1、1.目的为建立风险和机遇的应对措施，明确包括风险应对措施、风险规避、风险降低和风险接受在内的控制要求，增强抗风险能力，并为在质量、环境管理体系中纳入和应用这些措施及评价这些措施的有效性提供操作指导。2适用范围本程序适用于在公司质量、环境管理体系活动中风险及机遇的评估、应对风险和机遇的措施控制提供操作依据。3.职责3.1 管理者代表负责组织确定公司需要应对的风险和机遇，组织策划应对这些风险和机遇的措施，负责组织策划如何在管理体系过程中整合并实施这些措施，如何评价这些措施的有效性。3.2 总经理负责风险与机遇管理所需资源的提供。3.3 各部门负责与本部门职责有关的风险与机遇的识别。4.定义4.1
2、风险：在一定环境下和一定期限内客观存在的、影响企业目标实现的各种不确定性事件。4.2 机遇：对企业有正面影响的条件和事件，包括某些突发事件等。4.3 风险评估：在风险事件发生之前或之后（但还没有结束），对该事件给各个方面造成的影响和损失的可能性进行量化评估的工作。即风险评估就是量化测评某一事件或事物带来的影响或损失的可能程度。4.4 风险规避：风险规避是风险应对的一种方法，是指通过有计划的变更来消除风险或风险发生的条件，保护目标免受风险的影响。风险规避并不意味着完全消除风险，我们所要规避的是风险可能给我们造成的损失。一是要降低损失发生的机率，这主要是采取事先控制措施；二是要降低损失程度，这主要
3、包括事先控制、事后补救两个方面。4.5 风险降低：通过采取措施以达到降低风险的效果。一般情况下，若采取的措施能够有效的降低所遭受的风险，应将采取措施的记录进行保留或者写入文件进行归档，以便后期重复发生时作为改善的依据。4.6 风险接受：是指企业承担风险造成的损失。风险接受一般适用于那些造成损失较小、重复性较高的风险、最适合于自留的风险事件。4.7 内部风险：企业内部形成的风险，例如战略决策风险、环境风险、财务风险、管理风险、经营风险等。4.8 外部风险：由外部影响因素导致的风险，例如政策风险、市场需求风险和业务风险等。4.9 风险严重度：风险发生后其所产生的影响的严重程度。4.10 风险发生频
4、度：风险出现的频率或者概率。4.11 风险系数：风险系数用于评定是否对已识别的风险采取措施，风险系数=风险严重度 x 风险发生频度。5工作程序5.1 风险和机遇的识别各部门负责识别与本部门职责有关的风险与机遇，并报送给管理者代表。风险与机遇识别时应考虑：1）与本公司目标和战略方向相关并影响公司实现质量管理体系预期结果的各种内外部因素； 2）与本公司质量管理体系有关的相关方以及这些相关方的需求和期望。5.2 建立风险和机遇评估小组管理者代表负责组织建立公司的风险与机遇评估小组，管理者代表为小组负责人，组员为各部门主管及管理者代表指定的人员。5.3 风险评估管理者代表组织评估小组对已识别的风险的严
5、重度和发生频率进行评价，从而确定风险系数，之后根据风险系数确定对风险应采取的措施。5.3.1 风险的严重度评价准则下表作为公司评价风险严重度的准则：描述严重度 法律法规、产品及其他要求环境影响 人身伤害财产损失（万元）停工/停产 企业形象严重等级非常严重违反法律法规、国际/国家标准、客户标准造成区域性的环境影响死亡、截肢、骨折、听力丧失、慢性病等100财产损失不可恢复重大国际、国内影响 5严重省内标准、行业标准造成公司外较长时间环境影响受伤需要停工疗养，且停工时间3 个月50财产损失100需较长时间调整后才可恢复省内、行业影响 4较严重 地区标准造成公司外短时环境影响受伤需要停工疗养，且停工时
6、间3 个月5财产损失50间歇性恢复地区性影响 3一般 企业标准公司范围内突发环境事件，轻度环境影响轻微受伤,包扎即可财产损失5 可短时恢复企业及周边范围 2轻微 不违反 无影响 无伤亡 无损失 没有停工 不影响 1严重度判定过程中，当多个因素的判定其严重程度不一致时，应遵循从严原则进行判定，即当多个因素中仅其中一个或部分因素其严重度级别更高时，依据严重级别高的因素作为风险严重度进行判定。根据上表内容确定风险的严重度后，将严重等级数字填入具有不可接受风险的危险源清单中。5.3.2 风险的发生频率评价准则风险的发生频度是指潜在风险出现的频率，将风险频度定义为 5 级，其评价准则如下表所示：发生频度
7、 定义 等级极少发生 发生概率0.001% 1很少发生 0.001%发生概率0.1% 2偶尔发生 0.1%发生概率1% 3有时发生 1%发生概率10% 4经常发生 发生概率10% 5发生频度判定过程中，当一个或多个因素在判定过程中其发生频度不一致时，应遵循从严原则进行判定，即当多个因素中仅其中一个或部分因素其发生较为频繁时，依据发生频度较高的因素作为风险发生频度进行判定。根据上表内容确定风险的发生频度等级后，将频度等级数字填入具有不可接受风险的危险源清单中。5.3.3 风险的可接受准则风险可接受准则是通过计算得出的风险系数来判定风险是否可接受，通过对风险的严重度和风险的发生频率评价后，通过计算
8、风险系数确定是否对风险采取措施。风险系数的计算如下公式：风险系数=风险严重度等级*风险频度等级风险系数的大小决定是否对风险应采取的措施，如下表要求:发生频度严重度极少发生1 很少发生2偶尔发生3有时发生4经常发生5非常严重 5 5 10 15 20 25严重 4 4 8 12 16 20较严重 3 3 6 9 12 15一般 2 2 4 6 8 10轻微 1 1 2 3 4 5使用风险系数作为参考值，下表为风险风险系数的范围及当风险系数达到一定值时应对风险采取的措施：风险等级及应采取的措施风险系数 风险等级 风险措施15-25 高风险 应立即采取措施规避或降低风险5-14 一般风险 需采取措施
9、降低风险1-4 低风险风险较低,当采取措施消除风险引起的成本比风险本身引起的损失较大时,接受风险风险的应对方式应根据实际情况进行筛选，当潜在的风险可有效的采取规避措施进行规避风险时，应制定风险规避方案，确认风险规避措施并予以执行，直至部分消除或完全消除风险。当尚无可行方案进行规避风险时，应采取有效的风险降低措施，降低潜在风险所带来的影响。在进行风险分析和风险应对过程中，应保持风险措施的方案和实施结果的跟踪记录，风险分析和风险应对措施的详细内容应记录在具有不可接受风险的危险源清单中。5.4 风险应对管理者代表应组织根据评估的结果对风险采取措施，从而达到降低或消除风险的目的，风险应对的方法包括：a
10、.风险接受；b.风险降低；c.风险规避。对风险所采取的措施应考虑尽可能的消除风险，在无法消除或暂无有效的方法或者采取消除风险的方法的成本高出风险存在时造成损失时，再选择采取降低风险或者风险接受的应对方法。5.4.1 风险接受是指企业本身承担风险造成的损失。风险接受一般适用于那些造成损失较小、重复性较高的风险，当出现以下情况时可采取接受风险的方法：a.采取风险规避措施所带来的成本远超出潜在风险所造成的损失时；b.造成的损失较小且重复性较高的风险；c.既无有效的风险降低的措施，又无有效的规避风险的方法时；d.按本文件要求的风险评估准则中计算得出风险系数低于 5 的低风险。5.4.2 风险降低风险降
11、低即采取措施降低潜在风险所带来的损坏或损失，管理者代表应组织制定详细的风险降低措施降低风险，当出现以下情况时，可采取风险降低方法：a.采取风险规避措施所带来的成本远超出潜在风险所造成的损失时；b.无法消除风险或暂无有效的规避措施规避风险时；c.按本文件要求的风险评估准则中计算得出风险系数为 5 至 14 之间的一般性风险。5.4.3 风险规避风险规避是指通过有计划的变更来消除风险或风险发生的条件，保护目标免受风险的影响。风险规避并不意味着完全消除风险，我们所要规避的是风险可能给我们造成的损失。一是要降低损失发生的机率，这主要是采取事先控制措施；二是要降低损失程度，这主要包括事先控制、事后补救两
12、个方面。5.4.4 风险管理的监督与改进风险识别和评估活动是用于识别风险并综合考虑对风险应采取的有效措施，当风险系数过高时应采取风险进行规避或者降低风险，以减少风险所带来的危害或损失。管理者代表应组织制定详细有效的措施并监督实施。在制定措施时，应考虑以下方面的内容：a.制定的措施应是在现有条件下可执行和可落实的；b.制定的措施应落实到个人，每个人应完成的内容应得到明确；c.应指派一名负责人为措施的执行进度和效果进行跟踪，确保措施能被有效落实。5.5 风险和机遇的评审管理者代表应按规定的周期组织实施对风险和机遇的评审，以验证其有效性。风险和机遇的评审应包含以下方面的内容：a.风险和机遇的识别是否有效且完善；b.风险应对措施的完成情况和进度；d.对产品和服务的符合性和顾客满意度的潜在影响。风险和机遇评审应每年度至少实施一次，以验证其有效性。当出现以下情况是，应适当增加风险和机遇评审的次数：a.与质量、环境管理体系有关的法律、法规、标准及其他要求有变化时；b.组织机构、产品范围、资源配置发生重大调整时；c.发生重大质量、环境事故或相关方投诉连续发生时；d.第三方认证审核前或其他认为有管理评审需要时；e.其他情况需要时。6.相关文件 6.1记录控制程序 7.相关记录7.1风险和机遇评估分析及措施表
