1、第 1 页，共 21 页房地产成本核算会计科目表科目代码 会计科目名称 预算成本项目名称 核算范围5002 开发成本 开发成本5002.001 土地征用及拆迁补偿费 土地征用及拆迁补偿费5002.001.001 政府地价及大市政配套 政府地价及市政配套费 包括土地出让金（转让），土地变更用途补交的地价，设计超面积补交的地价、办土地使用证时缴纳的公共配套基金、村镇基础配套费等。5002.001.002 合作款项 合作款项 包括补偿合作方地价、合作方收益，合作项目建房转入分给合作方的房屋成本和相应税金等。5002.001.003 红线外市政设施 红线外市政配套费 包括红线外道路、给水、排水、电、气
2、、暖、通信、绿化等建造费，管线铺设费，接口补偿费等。5002.001.004 拆迁补偿 拆迁补偿费 包括地上、地下建筑物或附着物的拆迁补偿净支出，农作物补偿费，危房补偿费，拆迁管理，绿化迁移，市政设施迁移，动迁支出，安置支出等。5002.001.005 税费 税费 包括土地交易环节缴纳的契税、土地闲置费、土地使用税、土地使用费、耕地占用税、土地登记和公告费等。5002.001.099 其他土地费用 其他土地费用5002.002 前期工程费 前期工程费5002.002.001 勘察设计 勘察设计5002.002.001.001 勘测丈量勘测丈量 包括初勘、详勘等。主要有：水文、地质、文物和地基勘
3、察费、沉降观测费、日照测试费、拔地钉桩验线费、复线费、定线费、施工放线费等。测绘红线放点初勘详勘施工放线施工验线预售测量费竣工测量费5002.002.001.002 规划设计规划设计 包括方案招标费、规划设计模型制作费、方案评审费、效果图设计费、总体规划设计费、合同范围内的制（晒）图费等(不含会所等配套工程设计)。规划方案设计施工图设计小区内总体景观方案设计小区内景观施工图设计公共部位装修设计费用景观照明及泛光照明设计泳池、水景立面研究效果图基坑支护设计费铝合金深化设计智能化设计幕墙深化设计机电顾问其它设计顾问第 2 页，共 21 页科目代码 会计科目名称 预算成本项目名称 核算范围5002.
4、002.002 报批报建报批报建费包括城市建设专用金、预售款监督管理费、交易中心手续费、施工图审查费、各类检测费、环境评估费、日照分析、交通影响分析、可行性研究、抗震设计审查、防雷审查、人防异地建设费、消防配套设施费、散装水泥专项基金、白蚁防治费、新型材料基金、路口开设费等、规划管理费、教师住宅基金、拆迁管理费、招投标管理费、产权登记费等。项目整体性报批报建费：项目报建时按规定向政府有关部门交纳的报批费政府综合报建费防雷验收费招投标代理服务费图纸审查费项目环境影响评测费城市基础设施配套费 办规划许可证时缴纳的配套费市镇配套基金 办规划许可证时缴纳的配套费城市建设专用金及监管费预售查账竣工查账地
5、震检测白蚁防治5002.002.003 前期工程 前期工程5002.002.003.001 三通一平三通一平临时道路 接通红线外施工用临时道路的设计、建造费用、开设路口工程及补偿费等。临时用电 接通红线外施工用临时用电规划设计费、临时管线铺设、改造、迁移、临时变压器安装及拆除费用。临时用水 接通红线外施工用临时给排水设施的设计、建造、管线铺设、改造、迁移等费用。场地平整费 基础开挖前的场地平整、场地清运、旧房拆除等费用。5002.002.003.002 临时设施临时设施及场地临时围墙 包括围墙、围栏设计、建造、装饰费用。临时办公室 租金、建造及装饰费用（含板房）。临时场地占用费 含施工用临时占
6、道费、临时借用空地租费。临时围板 包括设计、建造、装饰费用。5002.003 建筑安装工程费 建筑安装工程费5002.003.001 主体建筑工程费 主体建筑工程费5002.003.001.001 基础 基础 包括土石方、护壁（坡）工程费、基础（除独立柱基和条基等浅基础外的基础形式）、降水工程。5002.003.001.001.001 土石方 土石方 包括基础工程的土方开挖，不包括整个项目的三通一平内的土方工程。5002.003.001.001.002 护壁（坡） 护壁（坡） 包括保证基坑开挖所进行的支护工程、护壁（坡）工程。5002.003.001.001.003 地基处理 基础 含各种桩：
7、人工挖孔桩、预应力管桩、CFG桩、冲（钻）孔桩。5002.003.001.001.099 其他基础工程 其他基础工程5002.003.001.002 结构和建筑及粗装饰结构和粗装修混凝土框架 包含独立柱基和条基等浅基础在内的结构框架中钢筋、砼、模板造价，高层建筑的转换层结构造价并入塔楼。砌体第 3 页，共 21 页科目代码 会计科目名称 预算成本项目名称 核算范围找平及抹灰 包含地面找平、墙面、天面抹灰。防水 包含屋面、外墙、阳露台、厨卫等主体建筑防水费用。屋面工程（不含结构） 包括屋面钢结构等。其他 包括垂直运输、脚手架、技术措施费、超高补贴、散水、沉降缝、伸缩缝等。钢结构及网架工程 包括主
8、体内夹层、局部等部位的纲结构及网架工程（不含屋面钢结构）。烟道5002.003.001.003 楼内门窗门窗工程 包括入户门、防火防护门、室外围栏（含窗栏杆）、外立面铝合金门窗等。单元门入户门户内门防火门其他门窗（窗台、阳台）5002.003.002 主体安装工程费 主体安装工程费5002.003.002.001 给排水 室内供排水系统费 包含自来水、排水、直饮水、热水室内管道工程。5002.003.002.002 燃气 室内燃气系统 包括燃气安装、燃气开通、燃气点火等，但不含调压站、燃气监理、燃气报警、燃气抄表。5002.003.002.003 强电 强电5002.003.002.003.0
9、01 电梯 电梯及其安装费 包括电梯供货、电梯安装等，不包括轿箱装修。5002.003.002.003.002 电气及设备安装工程 室内电器系统 包括楼栋及单元配电箱、电表箱、户配电箱、管线敷设、灯具、开关插座、含弱电工程管盒预埋、航空障碍灯等。5002.003.002.004 弱电弱电系统费 包括宽带网络系统、语音通信系统、远程自动抄表及空调计费系统、安全防范系统、卫星电视系统、家居安防系统、可视对讲系统、弱电预留预埋、燃气报警、燃气抄表等。居家防盗系统费用 包括阳台及室内红外探测防盗、门磁、紧急按钮等宽带网络费用 包括主体内外布线及终端插座费用有线电视费用 包括有线电视，卫星电视主体内外布
10、线及终端插座费用三表远传系统费用 包括水、电、气远程抄表系统费用对讲系统费用 包括可视及非可视对讲系统费用电话系统费用5002.003.002.005 暖通空调暖通空调通风空调系统及安装费 包括主机、冷水机组、新风机组、冷却塔、冷冻水循环泵、冷却水循环泵、软化水处理装置、风机盘管、温控系统、定压装置等设备和空调安装。室内采暖系统费 包括地板热、电热膜、分户燃气炉、管道系统、暖气片等。不包含热交换站、锅炉房、太阳能设备等。5002.003.002.006 消防 消防系统及其安装费 包含消防风机、消防水泵、消防箱、消防指示灯、消防应急灯、消防安装工程（含消防水、消防电、气体灭火、防排烟、消防预留预
11、埋）等。不含室外外接的消火栓等。5002.003.003 主体精装饰工程费 主体精装饰工程费5002.003.003.001 公共部位精装饰 公共部位精装饰5002.003.003.001.001 大堂精装饰 大堂精装修 包括大堂、首层电梯厅、首层通道、首层洗手间等大堂装修、饰品。 大堂信报箱5002.003.003.001.002 室内大堂以外公共精装饰室内大堂以外公共精装饰 包括非首层电梯厅、平层通道、电梯轿厢精装饰、楼梯间及楼内消防通道、公共洗手间及饰品、阳台、楼梯栏杆等。不包含室外围栏、窗护栏。5002.003.001.002 结构和建筑及粗装饰第 4 页，共 21 页科目代码 会计科
12、目名称 预算成本项目名称 核算范围电梯厅精装修单元入口装修楼梯间装修架空层精装修栏杆5002.003.003.001.003 屋面精装饰 屋面精装饰5002.003.003.001.003.001 屋顶钢结构及网架工程 屋面 包含屋面钢结构。5002.003.003.001.003.099 其他屋面精装饰 其他屋面精装饰5002.003.003.001.004 外立面精装饰 外立面精装饰5002.003.003.001.004.001 幕墙工程 幕墙工程 包括各种幕墙（玻璃幕墙/铝板和石材幕墙）等。5002.003.003.001.004.099 其他外立面精装饰外立面装修 包括外墙涂料、外墙
13、保温、雨蓬、擦窗机、外立面装饰构架等。窗护栏空调铁艺(或百叶) 包含百叶、格栅等5002.003.003.002 户内精装饰室内装修 主要包括厨房、卫生间、厅房、阳台和露台（不含栏杆）的精装饰费用（含相关设施、设备）。厨房装修卫生间装修厅房装修厨房装修阳台及楼台装修5002.004 基础设施费 基础设施费5002.004.001 社区管网室外给排水系统室外给水系统 主要包括小区内水泵房及设备、给水管道(包含市政管网接驳点至建筑物给排水管)、检查井及外接的消火栓等费用。雨污水系统 包括室外雨污水处理相关建筑物、管道、检查井、沙井盖、室外化粪池等费用。中水（含室内）系统室外采暖系统费 主要包括室外
14、管道系统、热交换站、锅炉房费用以及需交纳的政府费用等管道系统热交换站锅炉房室外燃气系统费 包含庭院燃气管道（含市政燃气接驳点至庭院管网）、调压站管道系统调压站室外电气及高低压设备费高低压配电设备及安装 包括配电用房、红线到配电房的高压线、高压柜、变压器、低压柜及箱式变压设备费用室外强电管道及电缆敷设 包含配电房引到建筑物室外强弱电管线(室外强电总平线路部分)。室外弱电管道埋设 包括用于电视、电话、宽带网、智能化布线的管道预埋、检查井等费用发电机及其安装费室外智能化系统费5002.003.003.001.002 室内大堂以外公共精装饰第 5 页，共 21 页科目代码 会计科目名称 预算成本项目名
15、称 核算范围停车管理系统 包括露天停车场管理系统、地下室或架空层停车场管理系统的费用小区闭路监控系统 包括摄像头、显示屏及电气系统安装等费用周界红外防越 红外对扫等小区门禁系统电子巡更系统电子公告屏室外背景音乐5002.004.002 园林环境 园林环境5002.004.002.001 软景工程 绿化建设费 包括区内、区外、一楼私家花园等绿化支出，如乔木、灌木、草坪、花卉等其他绿化。5002.004.002.002 园林环境水电安装 室外照明 室外照明电气工程，如路灯、草坪灯等（含建筑物本体灯光亮化工程）。5002.004.002.003 硬景工程建筑小品 包含景墙、景石、假山、环廊、遮阳、避
16、雨、雕塑、花钵、水景等景观小品。道路及广场建造费 包括道路广场铺设、道路标示系统等围墙建造费 包含小区周边永久性围墙工程、大门等。室外零星设施 包括保安岗亭、各种指示牌、标识牌、示意图、垃圾桶、座椅、阳伞等5002.005 配套设施费 配套设施费5002.005.001 会所 会所 包含设计、土建、安装、装修费用(不含健身、家具等单体资产设备购置)。5002.005.002 学校 学校建设或引入 建造成本及配套资产购置以及由开发商承担的教学资源引入费或租赁费用5002.005.003 幼儿园 幼儿园建设或引入 建造成本及配套资产购置以及由开发商承担的教学资源引入费或租赁费用5002.005.0
17、04 医院 包含土建、安装、装修费用。5002.005.099 其他配套设施游泳池 包含土建、设备、设施费用球场 包含土建、设备、设施费用市政设施用房 土建、安装、装修费用物业管理用房 土建、安装、装修费用架空层 主要包含土建费用人防地下室 主要包括安装（设备、设施）费用交通设施建设或引入 土建、设备、各项设施以及由开发商承担的公交资源引入费红线内外景观、挡土墙、堤坝 归集红线外、代征地内或核心景观区内全期共享并由各期分摊的公园、水景、河道、绿化场地及运动设施等的建造费用（如滨江公园、山体、堤坝）车库公共面积 车库总建安成本扣除按标准车位预留的总成本后，按比例由其他核算对象承担的建安费用其他
18、包含邮局、银行、诊所、运动设施、游乐设施等5002.006 开发间接费用 开发间接费用5002.006.001 工程管理 工程管理5002.006.001.001 工程监理 工程监理费 支付给聘请的项目或工程监理单位的费用5002.006.001.002 预结算编审 造价咨询费 支付给造价咨询公司的预结算的编制、审核费用以及其他造价类咨询费用5002.006.001.003 行政管理行政管理费5002.006.001.003.001 薪酬5002.006.001.003.001.001 工资5002.006.001.003.001.002 奖金5002.004.001 社区管网第 6 页，共
19、21 页科目代码 会计科目名称 预算成本项目名称 核算范围5002.006.001.003.002 福利费5002.006.001.003.003 社保费5002.006.001.003.004 住房公积金5002.006.001.003.006 水电费5002.006.001.003.007 市内交通费5002.006.001.003.008 劳保费5002.006.001.003.009 修理费5002.006.001.003.010 车辆费5002.006.001.003.011 办公费5002.006.001.003.012 办公场地费5002.006.001.003.013 差旅费5
20、002.006.001.003.015 保险费5002.006.001.003.020 业务费5002.006.001.003.021 燃料费5002.006.001.003.022 监管费5002.006.001.003.023 折旧费5002.006.001.003.099 其他行政管理费用5002.006.001.004 竣工质检5002.006.001.099 其他工程管理施工合同外奖励 工程实施过程中增加的发放给合作方的赶工奖、进度奖、现场管理类奖金以及由于参加工程类奖项评比增加的费用支出。物业整改费 包括保修范围外的工程维修、补偿。风险费成本预算中可预计的但无法把握其发生必然性、时
21、间、幅度等因素的费用，包括对竞争性影响、规划方案调整、建材价格上涨、某类费用不足等所考虑的风险费用。风险费用应随项目特质不同而特性设置，并随项目进展的实际发生情况进行调整，且必须在项目第一次利润结算前清空。5002.006.002 展示区工程费 营销设施建造费5002.006.002.001 样板房 样板间费用 包含样板房、临时样板房设计、土建、安装、装修、家具、饰品、电器等(临时样板房不含家具、饰品、电器)。5002.006.002.002 销售中心 销售中心5002.006.002.002.001 销售中心设计 销售中心设计5002.006.002.002.002 销售中心装修 销售中心装
22、修 临时或长久性售楼处、接待厅或销售现场的建安、装修、家居配饰、设施、整改等费用。5002.006.002.002.099 其他销售中心工程费用 销售环境改造费 包括销售卖场或销售通道的围板费用、工程支出等。5002.006.003 资本化利息 资本化利息 包括项目竣工前项目开发贷款利息。5002.006.004 物业管理完善 物业管理完善 此项费用是归集入伙前属于开发商负责的费用5002.006.004.001 公共维修费 公共维修费 项目竣工后的维修费5002.006.004.002 物业前期配合费 物业前期配合费 包含物业公司的项目开办费(物业办公设备的采购)，不含入伙前配合营销而形成的
23、物业管理费用。5002.006.004.002.001 办公租赁及装修 办公租赁及装修5002.006.004.002.002 办公设备 办公设备5002.006.004.002.003 人员储备 人员储备5002.006.004.002.099 其他物业前期配合费 其他物业前期配合费行政管理费第 7 页，共 21 页科目代码 会计科目名称 预算成本项目名称 核算范围5002.006.099 其他开发间接费 其他开发间接费 与业务相关的标书费、资料费、邮寄费、办房产证费等5002.007 预提成本 预提成本 根据合同预计结算额及合同价与实际付款进度差预提结算成本。按季根据实际情况与应付工程款科
24、目对冲。5002.008 结转成本 结转成本 成本结转时，根据项目总投入结转成本至开发产品。备注：1、各开发成本明细科目可增加项目、区域、产品类型(高层,多层,别墅)辅助核算项目。2、新开发项目的总账报表系统及成本管理系统，都统一使用本成本科目表；旧开发项目的总账报表系统可沿用原成本科目表，新启用的成本管理系统则使用本成本科目表。科目代码 会计科目名称 项目辅助核算1405 开发产品1405.01 土地1405.01.01 商品性土地 项目/区域1405.01.02 自用土地 项目/区域1405.02 商品房1405.02.01 住宅 项目/区域1405.02.02 商铺 项目/区域1405.
25、02.03 车位 项目/区域1405.03 出租房 项目/区域1405.04 周转房 项目/区域1405.05 代建工程 项目/区域1405.06 配套设施 项目/区域1521 投资性房地产1521.01 商铺 项目/区域1406 投资性房地产累计折旧1407 周转房140701 在用周转房140702 周转房摊销6401 主营业务成本6401.01 商品性土地6401.02 商品房6401.02.01 住宅 项目/区域6401.02.02 商铺 项目/区域6401.02.03 车位 项目/区域6401.03 出租房 项目/区域6401.04 周转房 项目/区域6401.05 代建工程 项目/
26、区域6401.06 配套设施 项目/区域房地产项目综合情况表项目名称：项 目 总地块 一期 二期 三期项目总占地(净地)项目总占地(含代征地)总建筑面积（平方米）总可销售面积(含地下车库平方米)开工时间竣工时间预计投资额实际投资额一、计入容积率的建筑面积（一）可售面积1、 住宅面积花园洋房多层住宅小高层2、 商业面积商场商铺3、停车楼面积停车位个数4、其它（二）不可售面积1、幼儿园（学校）面积2、会所面积3、自行车库面积4、配电房面积5、其它面积二、不计入容积率的建筑面积1、地下车库停车位个数三、不计建筑面积的构筑物1、游泳池2、网球场3、其它-容积率（按净地计算）容积率（按含代征地计算）建筑
27、覆盖占地面积（平方米）绿化占地面积（平方米）道路占地面积（平方米）道路以外硬地面积（平方米）退红线土地面积（平方米）住宅总套数（套）车位总数（个）审核： 制表人： 制表日期：备注取查丈报告的实测面积成本计入配套费用建筑覆盖率绿化率道路覆盖率硬地覆盖率停车楼车位地下车位硬地车位道路车位房地产项目综合情况表在建开发产品成本表日期： 年 月 日单位：元项目名称： 开工日期： 开发面积（平米）：费用名称 期初累计开发成本 本期实际开发成本 期末累计开发成本1.土地征用及拆迁补偿费 -2.前期工程费 -3.基础设施建设费 -4.建筑安装工程费 -5.公共设施配套费 -6.开发间接费用 -其中：资本化利息
28、 -合计 -审核： 制表：已完工开发产品成本表日期： 年 月 日单位：元项目名称： 区域： 竣工日期： 实际完工面积（平米）：费用名称 预算开发成本 实际开发成本 超支/节约金额1 2 3=2-11.土地征用及拆迁补偿费 -2.前期工程费 -3.基础设施建设费 -4.建筑安装工程费 -5.公共设施配套费 -6.开发间接费用 -其中：资本化利息 -合计： -审核： 制表：土地成本分摊情况表日期： 年 月 日项目名称：区域：一、各期可售产品占地面积分摊项目 一期 二期 三期 资料来源(预)竣工入伙日期 X X X项目总占地面积 0.00 土地使用证各期产品基底面积 0.00 0.00 0.00 规
29、划许可证（含配套设施）各期产品占地面积 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!二、各期土地成本分摊内容 单位 总计 一期 二期 三期 备注1.各期产品占地面积 平米 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!2.土地费用- 政府地价及大市政配套 元 - #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!- 合作款项 元 - #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!- 红线外市政配套费 元 - #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!- 拆迁补偿费 元 - #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!- 税费 元 - #DIV/0! #DIV/0! #DIV
30、/0!- 其他土地费用 - #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!- 其他调整 元 - - 因计算基数变化而出现的误差要在后期结转时调整合计 元 - #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!注：土地成本分摊首选CAD图直接测算法，次选基底面积分摊法。审核： 制表：开发成本分摊情况表日期： 年 月 日单位：元项目名称： 区域：费用名称 合计其中住宅 商铺 车位可售面积 0.00 0.00 0.00 0.00一、土地征用及拆迁补偿费 0.00 #DIV/0! #DIV/0! 0.00单位可售面积分摊系数 1.00 1.47 0.00二、前期工程费 0.00 #DIV/0! #DIV/
31、0! #DIV/0!单位可售面积分摊系数 1.00 1.00 1.00三、建筑安装工程费 0.00 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!单位可售面积分摊系数 1.00 1.47 1.00四、基础设施建设费 0.00 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!单位可售面积分摊系数 1.00 1.00 1.00五、 公共设施配套费 0.00 #DIV/0! #DIV/0! 0.00单位可售面积分摊系数 1.00 1.00六、开发间接费用 0.00 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!单位可售面积分摊系数 1.00 1.00 1.00其中：资本化利息 0.00 #DIV/0!
32、 #DIV/0! #DIV/0!合 计 0.00 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!可售面积单位成本 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!注：1、底层为占地面积大于建筑主体标准层面积的裙楼商铺，可采用分摊系数法，单位可售面积分摊系数可取层高比系数。除此情况之外的情况建议按可售面积分摊成本。地下车位不计入容积率，不分摊土地成本。2、建安成本应通过成本系统采取合同拆分、付款拆分方式直接归集优先为原则（合同拆分、付款拆分的基础是工程预结算，有较强的说服力）。其余成本建议按可售面积分摊。3、车位本身属于配套设施，不再分摊配套设施成本。审核： 制表：第 14 页，共 21 页房地产
33、成本分析表单位：元项目名称： 区域： 开工日期： 竣工日期：科目代码 会计科目名称 预算成本项目名称 预算成本 实际成本 超支/节约 责任部门 超支/节约原因分析5002 开发成本 开发成本5002.001 土地征用及拆迁补偿费 土地征用及拆迁补偿费 项目开发部5002.001.001 政府地价及大市政配套 政府地价及市政配套费5002.001.002 合作款项 合作款项5002.001.003 红线外市政设施 红线外市政配套费5002.001.004 拆迁补偿 拆迁补偿费5002.001.005 税费 税费5002.001.099 其他土地费用 其他土地费用5002.002 前期工程费 前期
34、工程费5002.002.001 勘察设计 勘察设计 设计部5002.002.001.001 勘测丈量勘测丈量测绘红线放点初勘详勘施工放线施工验线预售测量费竣工测量费5002.002.001.002 规划设计规划设计 设计部规划方案设计施工图设计小区内总体景观方案设计小区内景观施工图设计公共部位装修设计费用景观照明及泛光照明设计泳池、水景立面研究效果图基坑支护设计费铝合金深化设计智能化设计幕墙深化设计机电顾问其它设计顾问5002.002.002 报批报建报批报建费 项目开发部政府综合报建费防雷验收费招投标代理服务费图纸审查费项目环境影响评测费城市基础设施配套费市镇配套基金城市建设专用金及监管费预
35、售查账竣工查账地震检测白蚁防治5002.002.003 前期工程 前期工程 工程部5002.002.003.001 三通一平三通一平第 15 页，共 21 页科目代码 会计科目名称 预算成本项目名称 预算成本 实际成本 超支/节约 责任部门 超支/节约原因分析临时道路临时用电临时用水场地平整费5002.002.003.002 临时设施临时设施及场地临时围墙临时办公室临时场地占用费临时围板5002.003 建筑安装工程费 建筑安装工程费 设计部/工程部5002.003.001 主体建筑工程费 主体建筑工程费5002.003.001.001 基础 基础5002.003.001.001.001 土石
36、方 土石方5002.003.001.001.002 护壁（坡） 护壁（坡）5002.003.001.001.003 地基处理 基础5002.003.001.001.099 其他基础工程 其他基础工程5002.003.001.002 结构和建筑及粗装饰结构和粗装修混凝土框架砌体找平及抹灰防水屋面工程（不含结构）其他钢结构及网架工程烟道5002.003.001.003 楼内门窗门窗工程单元门入户门户内门防火门其他门窗（窗台、阳台）5002.003.002 主体安装工程费 主体安装工程费5002.003.002.001 给排水 室内供排水系统费5002.003.002.002 燃气 室内燃气系统50
37、02.003.002.003 强电 强电5002.003.002.003.001 电梯 电梯及其安装费5002.003.002.003.002 电气及设备安装工程 室内电器系统5002.003.002.004 弱电弱电系统费居家防盗系统费用宽带网络费用有线电视费用三表远传系统费用对讲系统费用电话系统费用5002.003.002.005 暖通空调暖通空调通风空调系统及安装费室内采暖系统费5002.003.002.006 消防 消防系统及其安装费5002.003.003 主体精装饰工程费 主体精装饰工程费5002.003.003.001 公共部位精装饰 公共部位精装饰5002.003.003.00
38、1.001 大堂精装饰 大堂精装修 大堂信报箱5002.003.003.001.002 室内大堂以外公共精装饰室内大堂以外公共精装饰5002.002.003.001 三通一平第 16 页，共 21 页科目代码 会计科目名称 预算成本项目名称 预算成本 实际成本 超支/节约 责任部门 超支/节约原因分析电梯厅精装修单元入口装修楼梯间装修架空层精装修栏杆5002.003.003.001.003 屋面精装饰 屋面精装饰5002.003.003.001.003.001 屋顶钢结构及网架工程 屋面5002.003.003.001.003.099 其他屋面精装饰 其他屋面精装饰5002.003.003.0
39、01.004 外立面精装饰 外立面精装饰5002.003.003.001.004.001 幕墙工程 幕墙工程5002.003.003.001.004.099 其他外立面精装饰外立面装修窗护栏空调铁艺(或百叶)5002.003.003.002 户内精装饰室内装修厨房装修卫生间装修厅房装修厨房装修阳台及楼台装修5002.004 基础设施费 基础设施费 设计部/工程部5002.004.001 社区管网室外给排水系统室外给水系统雨污水系统中水（含室内）系统室外采暖系统费管道系统热交换站锅炉房室外燃气系统费管道系统调压站室外电气及高低压设备费高低压配电设备及安装室外强电管道及电缆敷设室外弱电管道埋设发电
40、机及其安装费室外智能化系统费停车管理系统小区闭路监控系统周界红外防越小区门禁系统电子巡更系统电子公告屏室外背景音乐5002.004.002 园林环境 园林环境5002.004.002.001 软景工程 绿化建设费5002.004.002.002 园林环境水电安装 室外照明5002.004.002.003 硬景工程建筑小品道路及广场建造费围墙建造费室外零星设施5002.005 配套设施费 配套设施费 设计部/工程部5002.003.003.001.002 室内大堂以外公共精装饰第 17 页，共 21 页科目代码 会计科目名称 预算成本项目名称 预算成本 实际成本 超支/节约 责任部门 超支/节约
41、原因分析5002.005.001 会所 会所5002.005.002 学校 学校建设或引入5002.005.003 幼儿园 幼儿园建设或引入5002.005.004 医院5002.005.099 其他配套设施游泳池球场市政设施用房物业管理用房架空层人防地下室交通设施建设或引入红线内外景观、挡土墙、堤坝车库公共面积其他5002.006 开发间接费用 开发间接费用 设计部/工程部5002.006.001 工程管理 工程管理5002.006.001.001 工程监理 工程监理费5002.006.001.002 预结算编审 造价咨询费5002.006.001.003 行政管理行政管理费5002.006
42、.001.003.001 薪酬5002.006.001.003.001.001 工资5002.006.001.003.001.002 奖金5002.006.001.003.002 福利费5002.006.001.003.003 社保费5002.006.001.003.004 住房公积金5002.006.001.003.005 工作餐费5002.006.001.003.006 水电费5002.006.001.003.007 市内交通费5002.006.001.003.008 劳保费5002.006.001.003.009 修理费5002.006.001.003.010 车辆费5002.006.0
43、01.003.011 办公费5002.006.001.003.012 办公场地费5002.006.001.003.013 差旅费5002.006.001.003.014 会议培训费5002.006.001.003.015 保险费5002.006.001.003.016 财务费用5002.006.001.003.017 晒图费（打印、复印费）5002.006.001.003.018 预算编制费5002.006.001.003.019 整改费5002.006.001.003.020 业务费5002.006.001.003.021 燃料费5002.006.001.003.022 监管费5002.00
44、6.001.003.023 折旧费5002.006.001.003.099 其他行政管理费用5002.006.001.004 竣工质检5002.006.001.099 其他工程管理施工合同外奖励物业整改费风险费5002.006.002 展示区工程费 营销设施建造费5002.006.002.001 样板房 样板间费用5002.006.002.001.001 样板房设计 样板房设计5002.006.002.001.002 样板房装修 样板房装修第 18 页，共 21 页科目代码 会计科目名称 预算成本项目名称 预算成本 实际成本 超支/节约 责任部门 超支/节约原因分析5002.006.002.0
45、01.099 其他样板房工程费用 其他样板房工程费用5002.006.002.002 销售中心 销售中心5002.006.002.002.001 销售中心设计 销售中心设计5002.006.002.002.002 销售中心装修 销售中心装修5002.006.002.002.099 其他销售中心工程费用 销售环境改造费5002.006.003 资本化利息 资本化利息5002.006.004 物业管理完善 物业管理完善5002.006.004.001 公共维修基金 公共维修基金5002.006.004.002 物业前期配合费 物业前期配合费5002.006.004.002.001 办公租赁及装修
46、办公租赁及装修5002.006.004.002.002 办公设备 办公设备5002.006.004.002.003 人员储备 人员储备5002.006.004.002.099 其他物业前期配合费 其他物业前期配合费5002.006.099 其他开发间接费 其他开发间接费总成本建筑面积：单位成本：注：本分析表由造价管理部负责提供预算成本，由会计部负责提供实际成本，由造价管理部负责填写超支/节约的原因分析。审核： 制表人： 制表日期：房地产成本及收入结转情况表日期： 年 月 日项目名称： 单位：元月份区域产品类别预算开发成本总额总可售面积（）单位成本（元/）本月已售面积（）本月结转已售房产成本累计已售面积（）累计结转已售房产成本未售房产成本本月销售单价本月销售收入累计销售收入住宅 0商铺车位小计：住宅商铺车位小计：住宅商铺车位合计住宅 0 0 0 0商铺车位小计：住宅商铺车位小计：住宅商铺车位合计审核： 制表：第 20 页，共 21 页房地产存货明细表日期： 年 月 日一、房地产存货汇总表 单位:元存货类别 期初余额 期末余额未开发土
