1、电算化会计考证培训实验材料 第 1 页 共 64 页1电算化会计考证培训实验材料实验一 系统管理一、实验目的1、掌握系统管理的相关内容； 2、理解系统管理在财务管理系统中的作用及重要性；3、理解账套数据恢复和备份的作用； 4、充分理解操作员权限设置的意义。二、实验内容1、增加操作员 2、建立单位账套 3、操作员权限设置 4、备份和恢复账套数据 5、修改账套数据三、实验准备检查计算机是否已安装 MSDE2000 和用友通系统四、实验资料1.操作员资料：编号 姓名 口令 所属部门11 陈明 1 财务部22 王晶 2 财务部33 马方 3 财务部2.账套资料：(1) 账套信息：账套号：333；账套名
2、称：北京宏远科技有限公司；采用默认账套路径；启用会计期：2015 年 1 月；会计期间设置：1 月 1 日至 12 月 31 日。(2) 单位信息：单位名称：北京宏远科技有限公司；单位简称：宏远科技。(3) 核算类型：该企业的记账本位币为人民币（RMB） ；企业类型为工业；行业性质为 2007新会计准则；账套主管为陈明；按行业性质预置科目。(4) 基础信息：有外币核算，需要对存货、客户、供应商进行分类。(5) 分类编码方案：科目编码级次：42222（其他默认）(6) 数据精度：该企业对存货数量、单价小数位定为 2。(7) 系统启用：“总帐”模块的启用日期为“2015 年 1 月 1 日” 。3
3、.操作员权限设置(1) 陈明账套主管负责软件运行环境的建立，以及各项初始设置工作；负责软件的日常运行管理工作，监督并保证系统的有效、安全、正常运行；负责总账系统的凭证审核、记账、账簿查询、月末结账工作；负责报表管理及其财务分析工作。具有系统所有模块的全部权限。(2) 王晶出纳负责现金、银行账管理工作。具有“总账-凭证-出纳签字”权限，具有“现金管理”的全部操作权限。电算化会计考证培训实验材料 第 2 页 共 64 页2(3) 马方会计负责总账系统的凭证管理、客户往来和供应商往来管理及报表管理工作。具有“总账” 、 “往来” 、 “财务报表”的全部权限。五、实验要求以系统管理员 Admin 的身
4、份注册系统。六、操作指导1.启动系统管理：开始程序用友通系列管理软件用友通系统管理2.系统管理员登录系统管理：系统注册用户名(admin)密码(空)确定3.增加操作员：权限操作员增加输入数据(编号、姓名等) 增加(输入其他操作员资料) 退出4.建立账套：账套建立账套信息(账套号)单位信息(单位名称)核算类型(本币代码)基础信息(存货是否分类)定分类编码方案(科目编码级次) 数据精度定义(小数位数) 系统启用（GL总账、2015 年 1 月 1 日）5.操作权限设置：权限权限选择账套(333)选择年度(2015)；选择陈明账套主管(前面已指定陈明为主管，其权限系统自动授予)；选择王晶增加现金管理
5、(双击)总账(单击)出纳签字(双击)确定；选择马方增加总账(双击)往来(双击)财务报表(双击)确定；退出。6.备份账套数据(系统管理员)：系统注册用户名(admin)密码(空)确定账套备份账套(333)确认备份目标(路径文件夹)确认确定7.账套数据恢复(系统管理员) ：到“远程教学”下载 998 账套备份数据到桌面，解压、取消“只读”属性系统注册用户名(admin)密码(空)确定账套恢复账套路径账套文件确定8.修改账套数据(账套主管) ：系统注册用户名(11)密码(1)账套(333)会计年度(2015)确定；账套修改(修改账套名称、单位信息、基础信息)完成确认(修改分类编码方案)确认(修改数据
6、精度定义)确认修改成功确定。七、注意问题1、只有系统管理员才有权限设置操作员；2、所设置的操作员用户一但被引用，便不能被修改和删除；3、一个账套可以设置多个账套主管，账套主管自动拥有该账套的所有权限；4、建立账套，确定账套参数时要小心谨慎；5、只有系统管理员才能进行账套备份和账套恢复操作；电算化会计考证培训实验材料 第 3 页 共 64 页36、若要删除账套，则在备份账套时选中“删除当前备份账套”即可；7、只有账套主管才能进行账套的修改；8、账套中的很多参数都不能修改，若有错而又不能修改，则要先删除账套再重新建立。实验二 基础档案设置一、实验目的1、掌握用友通软件中有关基础档案设置的相关内容；
7、 2、理解基础档案设置在整个系统中的作用； 3、理解基础档案设置的数据对日常业务处理的影响。 二、实验内容1、设置部门档案、职员档案； 2、设置客户分类、供应商分类、地区分类； 3、设置客户档案、供应商档案；4、设置外币及汇率； 5、设置结算方式。 三、实验准备到“远程教学”下载“实验 1”账套备份数据到桌面，解压、取消“只读”属性，按试验一第 7 步“恢复”数据。 四、实验资料1. 部门档案：部门编码 部门编码 部门编码 部门名称1 综合部 203 销售三部101 总经理办公室 204 销售四部102 财务部 3 供应部2 销售部 4 制造部201 销售一部 401 产品研发202 销售二部
8、 402 制造车间2. 职员档案：职 员 编 号 职 员 名 称 所 属 部 门101 肖剑 总经理办公室102 陈明 财务部103 王晶 财务部104 马方 财务部201 赵斌 销售一部202 宋佳 销售二部电算化会计考证培训实验材料 第 4 页 共 64 页4203 孙健 销售三部204 王华 销售四部301 白雪 供应部401 周月 产品研发402 李彤 制造车间3. 客户分类：分 类 编 码 分 类 名 称01 事业单位01001 学校01002 机关02 企业单位02001 工业02002 商业02003 金融03 其他4. 供应商分类：分类编码 分类名称01 硬件供应商02 软件供
9、应商03 材料供应商04 其他5. 地区分类：地区分类 分类名称01 东北地区02 华北地区03 华东地区04 华南地区05 西北地区06 西南地区6 客户档案：客户编号 客户名称 客户简称所属分类码所属地区 地 址邮政编码电算化会计考证培训实验材料 第 5 页 共 64 页5001 北京世纪学校 世纪学校 01001 02 北京市海淀区上地路1号 100077002 天津海达公司 海达公司 02002 02 天津市南开区华苑路1号 300000003 上海万邦证券公司 万邦证券 02003 03 上海市徐汇区天平路8号 200032004 哈尔滨市飞机制造厂 哈飞 02001 01 哈尔滨市
10、平房区和平路116号 1500087. 供应商档案：供应商编号供应商名称 供应商简称 所属分类码所属地区地 址 邮政编码001 北京万科有限公司 万科 02 02 北京市朝阳区十里堡8号 100045002 北京联想分公司 联想 01 02 北京市海淀区开拓路108号100036003 南京多媒体教学研究所多媒体研究所04 03 南京市湖北路100号 230187004 上海信息记录纸厂 记录纸厂 03 03 上海市浦东新区东方路1号2003328. 外币及汇率：币符：USD；币名：美元；固定汇率 1：8.625。 9. 结算方式：结算方式编码 结算方式名称 票据管理1 现 金 否2 支 票
11、否201 现金支票 是202 转账支票 是3 其 他 否五、实验要求以账套主管“陈明”的身份进行基础档案设置。六、操作指导1.启动并注册用友通：开始程序用友通系列管理软件用友通用友通输入用户名(11)密码(1)选择账套(333北京宏远科技有限公司) 会计年度(2015) 操作日期电算化会计考证培训实验材料 第 6 页 共 64 页6(2015-01-01) 确认单击窗口右上角的“”按钮。2. 设置部门档案：基础设置机构设置部门档案增加部门编码(1)部门名称(综合部)保存根据实验资料输入其他部门档案。3. 设置职员档案：基础设置机构设置职员档案增加职员编码(101)职员名称(肖剑)所属部门(总经
12、理办公室)退出。4. 设置客户分类：基础设置往来单位客户分类增加类别编码(01)类别名称(事业单位)保存根据实验资料输入其他客户分类。 5. 设置供应商分类：基础设置往来单位供应商分类增加类别编码(01) 类别名称(硬件供应商) 保存根据实验资料输入其他供应商分类。6. 设置地区分类：基础设置往来单位地区分类增加类别编码(01)类别名称(东北地区)保存根据实验资料输入其他地区分类。 7. 设置客户档案：基础设置往来单位客户档案选择(01001 事业单位)增加在“基本”页签中输入(客户编码：001；客户名称：北京世纪学校；所属地区：02)在“联系”页签中输入(地址：北京市海淀区上地路 1 号；邮
13、政编码：100077)保存退出根据实验资料输入其他客户档案。8. 设置供应商档案：基础设置往来单位供应商档案选择(02 软件供应商) 增加在“基本”页签中输入(供应商编码：001；供应商名称：北京万科有限公司；供应商简称：万科；所属地区：02)在“联系”页签中输入(地址：北京市朝阳区十里堡 8 号；邮政编码：100045)保存退出根据实验资料输入其他供应商档案。9. 设置外币及汇率：基础设置财务外币种类币符(USD)币名(美元)确认在“2015 年 1 月的记账汇率栏中输入(8.625)回车。 10.设置结算方式：基础设置收付结算结算方式增加结算方式编码(1)结算方式名称(现金)保存根据实验资
14、料输入其他结算方式。 七、注意问题1、输入一个职员的档案信息之后，必须敲回车换行才能保存。2、 输入一个职员的档案信息之后，可通过“刷新”按钮在职员档案列表中查看最新输入的职员信息。3、 在建账时如果选择了进行客户分类，在此必须先进行客户分类设置，再进行客户档案输入。4、客户档案必须建立在最末级分类下。5、 若某种结算方式需进行票据管理，应选中“票据管理标志”选项。实验三 总账管理系统初始设置一、实验目的1、掌握用友通软件中总账系统初始设置的相关内容；2、理解总账系统初始设置的意义；电算化会计考证培训实验材料 第 7 页 共 64 页73、掌握总账系统初始设置的操作方法。二、实验内容1. 总账
15、系统控制参数设置2. 设置会计科目3. 设置凭证类别4. 设置项目目录5. 期初余额录入三、实验准备到“远程教学”下载“实验 2”账套备份数据到桌面，解压、取消“只读”属性，按试验一第 7 步“恢复”数据。 四、实验资料1. 总账控制参数设置“出纳凭证必须经由出纳签字”参数。设置“支票控制”2. 部分会计科目及 2015 年 01 月期初余额表 科 目 名 称 辅助核算 方向 币别计量 期 初 余 额现金(1001) 日记 借 5600银行存款(1002) 银行日记 借 300000工行存款(100201) 银行日记 借 200000中行存款(100202) 银行日记 借 美元 100000应
16、收账款(1131) 客户往来 借 120000其他应收款(1133) 个人往来 借 6000预付账款(1151) 供应商往来 借原材料(1211) 借 56800生产用原材料(121101) 数量核算 借 张 30000其他原材料(121102) 借 26800库存商品(1243) 借 180000待摊费用(1301) 借 1200报刊费(130101) 借 1200固定资产(1501) 借 750000累计折旧(1502) 贷 125000无形资产(1801) 借 250000应付账款(2121) 供应商往来 贷 168000预收账款(2131) 客户往来 贷应付福利费(2153) 贷 82
17、00其他应付款(2181) 贷 3600电算化会计考证培训实验材料 第 8 页 共 64 页8应交税金（2171） 贷应缴增值税（217101） 贷进项税额（21710101） 贷销项税额（21710105） 贷实收资本（3101） 贷 1000000利润分配(3141) 贷 409800未分配利润(314115) 贷 409800生产成本(4101) 项目核算 借 45000直接材料(410101) 项目核算 借 5000直接人工(410102) 项目核算 借 25000制造费用(410103) 项目核算 借 15000制造费用(4105) 借工资(410501) 借折旧费(410502)
18、借其他(410503) 借主营业务收入（5101） 收入主营业务成本（5401） 支出营业费用(5501) 支出管理费用(5502) 部门核算 支出工资(550201) 部门核算 支出福利费(550202) 部门核算 支出办公费(550203) 部门核算 支出差旅费(550204) 部门核算 支出招待费(550205) 部门核算 支出折旧费(550206) 部门核算 支出其他(550207) 部门核算 支出财务费用(5503) 支出利息支出(550301) 支出3. 凭证类别：凭证类别 限制类型 限制科目收款凭证 借方必有 1001,100201,100202付款凭证 贷方必有 1001,10
19、0201,100202转账凭证 凭证必无 1001,100201,1002024. 项目目录 电算化会计考证培训实验材料 第 9 页 共 64 页9项目设置步骤 设置内容项目大类 生产成本生产成本(4101)直接材料(410101)直接人工(410102)核算科目制造费用(410103)项目分类 1. 学习类软件，2. 游戏类软件 项目名称 101 快乐英语(所属分类：1)102 轻松上网(所属分类：1)5.期初余额：总账期初余额表（见“部分会计科目及 2015 年 01 月期初余额表” ）(2) 辅助账期初余额表会计科目：1133 其他应收款 余额：借 6000 元 日 期 部 门 个 人
20、摘 要 方向 期初余额2005-12-26 总经理办公室 肖剑 出差借款 借 40002005-12-27 销售一部 赵斌 出差借款 借 2000会计科目：1131 应收账款 余额：借 120000 元日 期 客 户 摘 要 方向 金 额 业务员2005-12-25 世纪学校 销售商品 借 73200 宋佳2005-12-10 海达公司 销售商品 借 46800 宋佳会计科目：2121 应付账款 余额：贷 168000 元日 期 供应商 摘 要 方向 金 额 业务员2005-12-20 万科 购买商品 贷 168000 白雪会计科目：4101 生产成本 余额：借 45000 元 科 目 名 称
21、 快乐英语 轻松上网 合 计直接材料(410101) 3000 2000 5000直接人工(410102) 15000 10000 25000制造费用(410103) 8500 6500 15000合计 26500 18500 45000五、实验要求电算化会计考证培训实验材料 第 10 页 共 64 页10以账套主管“陈明”的身份进行基础档案设置六、操作指导1.账套主管启动并注册用友通：用友通用户名(11)密码(1)账套(333)会计年度(2015) 操作日期(2015-01-01) 确认。2.设置总账控制参数：总账设置选项凭证选项卡选择“支票控制”和“出纳凭证必须经由出纳签字”参数确定。3.
22、增加明细会计科目：基础设置财务会计科目增加输入编码(100201) 科目名称(工行存款) 选中(日记账) 选中(银行账)确定增加 继续输入实验资料中其他明细科目的相关内容。4.修改会计科目：双击会计科目(1001 现金)修改选中(日记账) 确定按实验资料内容修改其他科目的辅助核算属性返回。5.指定现金总账科目：会计科目窗口编辑指定科目现金总账科目1001 现金 将“1001 现金”科目选入已选科目确认。6.指定银行存款总账科目：会计科目窗口编辑指定科目银行存款总账科目1002 银行存款 将“1002 银行存款”科目选入已选科目确认。 7. 设置收款凭证类别：基础设置财务凭证类别选择“收、付、转
23、”确定收款凭证双击限制类型借方必有输入(1001,100201,100202)退出。8. 设置付款凭证类别：付款凭证限制类型贷方必有输入(1001,100201,100202)退出。9. 设置转账凭证类别：转账凭证限制类型凭证必无输入(1001,100201,100202)退出。10.设置项目大类：基础设置财务项目目录增加输入新项目大类名称(生产成本)下一步其他设置均采用系统默认值完成。11.指定核算科目：项目档案窗口选择核算科目页签选择项目大类(生产成本)选择要参加核算的科目(410101 直接材料、410102 直接人工、410103 制造费用) 点“ ”将科目移到下面格子 确定。 12.
24、定义项目分类：项目档案窗口项目分类定义页签增加分类编码(1)分类名称(学习类软件)确定。同理，继续定义“2 游戏类软件”项目分类。13.定义项目目录：项目档案窗口项目目录页签维护增加项目编号(101)或双击选择项目名称(快乐英语)所属分类码(1)。同理，继续增加“102 轻松上网”项目档案。14.输入总账期初余额：总账设置期初余额“1001 现金”科目输入(5600 元)回车。同理：根据实验资料继续输入其他总账科目的期初余额。15.输入辅助账期初余额：总账设置期初余额双击“其他应收款”的期初余额栏增电算化会计考证培训实验材料 第 11 页 共 64 页11加输入“其他应收款”的辅助核算信息退出
25、。同理，根据实验资料输入其他辅助账科目的期初余额。16.期初余额试算平衡：期初余额录入窗口试算确认若期初余额不平衡，则修改期初余额直到平衡为止。七、注意问题1、增加的会计科目编码长度及每段位数要符合编码规则。2、科目一经使用，就不能再增设下级科目。只能增加同级科目。3、由于建立会计科目的内容较多，很多辅助核算内容对后面凭证输入操作产生影响，因此在建立会计科目时，要小心并反复检查。4、已有数据的科目不能修改科目性质。5、如果科目已录入期初余额或已制单，则不能删除。6、非末级会计科目不能删除。7、被指定为“现金科目” 、 “银行科目”的会计科目不能删除；如想删除，必须先取消指定。8、指定会计科目是
26、指定出纳的专管科目。只有指定科目后，才能执行出纳签字，从而实现现金、银行管理的保密性，才能查看现金、银行存款日记账。9、在指定“现金科目” 、 “银行科目”之前，应在建立“现金” 、 “银行存款”会计科目时选中“日记账”复选框。10、项目大类的名称是该类项目的总称，而不是会计科目名称。如：在建工程按具体工程项目核算，其项目大类名称应为“工程项目”而不是“在建工程” 。11、一个项目大类可指定多个科目，一个科目只能指定一个项目大类。12、为便于统计，可对同一项目大类下的项目进行进一步划分，即定义项目分类。若无分类，也必须定义项目分类为“无分类” 。13、期初余额只能在最末级明细科目上输入，上级科
27、目的期初余额将自动计算并填列。14、当不想输入某项内容而系统又提示必须输入时，可按 ESC 键取消输入。15、期初余额试算不平衡，将不能记账，但可以填制凭证。16、已经记过账，则不能再输入、修改期初余额，也不能执行“结转上年余额”功能。实验四 总账管理系统日常业务处理一、实验目的1、掌握总账系统日常业务处理的相关内容；2、熟悉总账系统日常业务处理的各种操作；3、掌握凭证管理和账簿管理的具体内容和操作方法。二、实验内容凭证管理：填制凭证、出纳签字、审核凭证、凭证记账；账簿管理：总账、科目余额表、明细账、辅助账管理。电算化会计考证培训实验材料 第 12 页 共 64 页12三、实验准备到“远程教学
28、”下载“实验 3”账套备份数据到桌面，解压、取消“只读”属性，按试验一第 7 步“恢复”数据。四、实验资料经济业务：1 月份共编制 13 张凭证。1、2 日，销售一部赵斌购买了 500 元的办公用品，以现金支付（附单据一张）（付款凭证） 摘要：购办公用品借：营业费用（5501） 500贷：现金（1001） 5002、4 日，财务部王晶从工行提取现金 8000 元，作为备用金（现金支票号 XP001）（付款凭证） 摘要：提现借：现金（1001） 8000贷：银行存款工行存款（100201） 80003、6 日，收到泛美集团投资资金 20000 美元，汇率 1:8.625（转账支票号 ZPW001
29、）（收款凭证）摘要：收到投资借：银行存款中行存款（100202） 172500贷：实收资本（3101） 1725004、7 日，供应部白雪采购空白光盘 1000 张，每张 2 元，材料直接入库，货款以银行存款支付（转账支票号 ZPR001）（付款凭证） 摘要：购空白光盘借：原材料生产用原材料（121101） 2000贷：银行存款工行存款 （100201） 20005、11 日，销售二部宋佳收到北京世纪学校转来一张转账支票，金额 73200 元，用以偿还前欠货款（转账支票号 ZPR002）（收款凭证） 摘要：收到货款借：银行存款工行存款（100201） 73200贷：应收账款（1131） 732
30、006、12 日，供应部白雪从南京多媒体研究所购入“学习革命”光盘 100 张，单价 60 元，货税款暂欠，商品已验收入库（适用税率 17%） 。（转账凭证） 摘要：购“学习革命”光盘借：库存商品（1243） 6000电算化会计考证培训实验材料 第 13 页 共 64 页13应交税金应交增值税（进项税额） （21710101） 1020贷：应付账款（2121） 70207、14 日，总经理办公室支付业务招待费 3000 元（转账支票 ZPR003）（付款凭证） 摘要：支付招待费借：管理费用招待费（550205） 3000贷：银行存款工行存款（100201） 30008、16 日，总经理办公室肖
31、剑出差归来，报销差旅费 4000 元（转账凭证） 摘要：报销差旅费借：管理费用差旅费（550204） 4000贷：其他应收款（1133） 40009、18 日，制造车间领用光盘 500 张，单价 2 元，用于制作“快乐英语”软件。（转账凭证） 摘要：领用空白光盘借：生产成本直接材料（410101） 1000贷：原材料生产用原材料（121101） 100010、23 日，销售二部宋佳售给天津海达公司“快乐英语”软件 100 套，每套 200 元，货款未收（适用税率 17%）（转账凭证） 摘要：售“快乐英语”软件，款未收借：应收账款（1131） 23400贷：主营业务收入（5101） 20000应
32、交税金应交增值税（销项税额） （21710105） 340011、31 日，结转“快乐英语”软件销售成本。数量 100 套，单价 80 元（转账凭证） 摘要：结转“快乐英语”软件销售成本借：主营业务成本（5401） 8000贷：库存商品（1243） 800012、31 日，摊销报刊费（实验 6 才做）13、31 日，结转期间损益（实验 6 才做）填制说明：业务 12、13 需设置成自动转账凭证，在实验六中完成；本实验需要填制 11 张凭证，其中：收款凭证 2 张、付款凭证 4 张、转账凭证 5 张。五、实验要求电算化会计考证培训实验材料 第 14 页 共 64 页141.以会计“马方”的身份进
33、行填制凭证，凭证查询操作。2.以出纳“王晶”的身份进行出纳签字。3.以主管“陈明”的身份进行审核、记账、账簿查询操作。六、操作指导1、进入凭证（填制/签字/审核/记账）操作窗口命令：2、总账凭证填制凭证/出纳签字/审核凭证/记账3、激活或隐藏取消记账功能的控制键：4、总账期末对账按 Ctrl+H 键进入核算账（总账/余额表/明细帐）查询操作窗口命令：5、总账账簿查询总账/余额表/明细帐6、进入部门账（总账/明细帐/收支分析）查询操作窗口命令：7、总账辅助查询部门总账部门三栏总账；8、总账辅助查询部门明细帐部门多栏明细帐；9、总账辅助查询部门收支分析。七、注意问题1、操作日期的设置（2015-0
34、1-31） ；2 凭证类别的选择（收、付、转） ；3、辅助核算信息的输入方法（银行科目、外币科目、数量科目、客户往来、供应商往来、部门核算、个人往来） ；4、删除凭证的方法（先作废凭证，再整理凭证） ；5、操作员的更换（凭证填制/签字/审核/记账/查账） ；6、对已记账凭证的修改方法：7、无痕迹修改：取消记账取消审核（取消签字）修改凭证（凭证签字）凭证审核记账；8、有痕迹修改：填制红字凭证输入正确的凭证（凭证签字）凭证审核记账。实验五 总账出纳管理一、实验目的掌握出纳管理的操作内容。二、实验内容1.日记账和资金日报表查询；2.登记支票登记簿；3.银行对账。三、实验准备到“远程教学”下载“实验
35、4”账套备份数据到桌面，解压、取消“只读”属性，按试验一第 7 步“恢复”数据。电算化会计考证培训实验材料 第 15 页 共 64 页15四、实验资料1.支票登记簿：25 日，销售二部宋佳借转账支票一张，票号 155，预计金额 5000 元2.银行对账：(1)银行对账期初：宏远公司银行账的使用日期为 2015-01-01，工行人民币户企业日记账调整前余额 200,000 元，银行对账单调整前余额为 230,000 元，未达账项一笔，系银行已收企业未收款 30,000 元。(2)银行对账单日期 结算方式 票号 借方金额 贷方金额2006.01.04 201 XP001 80002006.01.0
36、6 600002006.01.07 202 ZPR001 20002006.01.11 202 ZPR002 73200 五、实验要求1.以出纳“王晶”的身份进行出纳管理操作六、操作指导1.日记账及资金日报表查询日记账查询：菜单命令(现金现金管理日记账现金日记账或银行存款日记账)/查询条件(科目年月)/查看内容(凭证或总账)/退出。资金日报表查询：菜单命令(现金现金管理日记账资金日报)/查询条件(日期有余额无发生也显示)/查看内容(资金日报表)/退出。2.登记支票登记簿登记支票：菜单命令(现金票据管理支票登记簿)/选择(科目)/增加/输入(日期部门领用人票号金额)/保存/退出。3.银行对账输入
37、银行对账期初数据：菜单命令(现金设置银行期初录入)/输入调整前余额(单位日记账的银行对账单的)/对账单期初未达项/输入(日期结算方式借方金额)/保存/退出。录入银行对账单：菜单命令(现金现金管理银行账银行对账单)/选择(科目)/输入(银行对账单数据)/保存。自动对账：菜单命令(现金现金管理银行账银行对账)/选择(科目)/对账/对账条件(截止日期)/确定/显示对账结果。手工对账：在自动对账窗口上找出应勾对而未勾对的账项/分别双击“两清”栏直接进行手工调整/检查/确认。输出余额调节表：菜单命令(现金现金管理银行账输出余额调节表)/选中(科目)/查看/显示余额调节表。电算化会计考证培训实验材料 第
38、16 页 共 64 页16七、注意问题1、在结算方式设置中选择“票据管理标志”功能，才能登记支票簿输出余额调节表；2、第一次使用银行对账功能前，系统要求录入日记账及对账单未达账项；3、录入完单位日记账、银行对账单前期初未达账项后，不要随意调整日期；4、支票号、金额相同是对账的必选条件；5、自动对账不能完全对上的情况下，可采用手工对账。实验六 总账管理系统期末处理四、实验资料1.自定义结转：借：管理费用/其他(550207) 公式：JG()贷：待摊费用/报刊费(130101)公式：1200/122.期间损益结转：定义 1 张本年利润入账科目（3131）结转凭证。 五、实验要求1.以会计“马方”的
39、身份进行自动转帐操作。2.以主管“陈明”的身份进行审核、记账、对账、结帐操作。六、操作指导1、自定义结转设置：期末转账定义自定义结转增加2、期间损益结转设置： 总账期末转账定义期间损益凭证类型3131确定3、自定义转账生成(会计)： 总账期末转账生成自定义结转全选确定保存 4、审核、记账(主管) ：对已保存的五张凭证进行审核记账5、期间损益转账生成(会计) ： 总账期末转账生成期间损益结转全选确定保存 6、审核、记账(主管) ：对已保存一张凭证进行审核记账7、对账、结账(主管) ： 期末对帐、结账七、注意问题1、登陆日期的设置（2015-01-31） ；2、输入转账计算公式的方法（直接选择/引
40、导方式） ；3、处理操作流程：月末记账/自动转账生成/期间损益转账生成/结账；4、先要对相关经济业务的记账凭证记账，然后再进行转账生成；5、生成的转账凭证，仍需审核、记账；6、操作员的更换（生成/审核/记账/结账） ；7、反结账方法（总账/期末/结账/Ctrl+Shift+F6）电算化会计考证培训实验材料 第 17 页 共 64 页17实验七 UFO 报表管理（一）【实验目的】1. 理解报表编制的原理及流程。2. 掌握报表格式定义、公式定义的操作方法；掌握报表单元公式的设置方法。【实验内容】自定义一张货币资金表【实验资料】货币资金表编制单位： 年 月 日 单位：元项 目 行 次 期 初 数 期
41、 末 数现金 1银行存款 2合计 3制表人：说明：编制单位和年、月、日应设为关键字。【操作指导】1. 启动 UFO 报表管理系统(1) 单击“开始”按钮，执行“程序”|“用友 ERP-U8”|“财务会计”|“UFO 报表”命令，进入 UFO 报表管理系统。(2) 执行“文件”|“新建”命令，建立一张空白报表，报表名默认为“report1” 。2. 自定义一张货币资金表报表状态设置单击报表底部左下角的“格式/数据”按钮，使当前状态为“格式”状态。报表格式定义2.1 设置报表尺寸(1) 执行“格式”|“表尺寸”命令，打开“表尺寸”对话框。(2) 输入行数“7” ，列数“4” ， 单击“确认”按钮。
42、22 定义组合单元(1) 选择需合并的区域“A1：D1” 。(2) 执行“格式”|“组合单元”命令，打开“组合单元”对话框。(3) 选择组合方式“整体组合”或“按行组合” ，该单元即合并成一个单元格。(4) 同理，定义“A2：D2”单元为组合单元。2.3 画表格线(1) 选中报表需要画线的区域“A3:D6” 。(2) 执行“格式”|“区域画线”命令，打开“区域画线”对话框。(3) 选择“网线” ，单击“确认”按钮，将所选区域画上表格线。电算化会计考证培训实验材料 第 18 页 共 64 页182.4 输入报表项目(1) 选中需要输入内容的单元或组合单元。(2) 在该单元或组合单元中输入相关文字
43、内容，如在 A1 组合单元输入“货币资金表” 。注意： 报表项目指报表的文字内容，主要包括表头内容、表体项目、表尾项目等。不包括关键字。 编制单位、日期一般不作为文字内容输入，而是需要设置为关键字。2.5 定义报表行高和列宽(1) 选中需要调整的单元所在行“A1” 。(2) 执行“格式”|“行高”命令，打开“行高”对话框。(3) 输入行高：“7” ，单击“确定”按钮。(4) 选中需要调整的单元所在列，执行“格式”|“列宽”命令，可设置该列的宽度。注意： 行高、列宽的单位为毫米。2.6 设置单元风格(1) 选中标题所在组合单元“A1” 。(2) 执行“格式”|“单元属性”命令，打开“单元格属性”
44、对话框。(3) 单击“字体图案”选项卡，设置字体“黑体” ，字号“14” 。(4) 单击“对齐”选项卡，设置对齐方式“居中” ， 单击“确定”按钮。2.7 定义单元属性(1) 选定单元格“D7” 。(2) 执行“格式”|“单元属性”命令，打开“单元格属性”对话框。(3) 单击“单元类型”选项卡，单击“字符”选项，单击“确定”按钮。注意： 格式状态下输入内容的单元均默认为表样单元，未输入数据的单元均默认为数值单元，在数据状态下可输入数值。若希望在数据状态下输入字符，应将其定义为字符单元。 字符单元和数值单元输入后只对本表页有效，表样单元输入后对所有表页有效。2.8 设置关键字(1) 选中需要输入
45、关键字的组合单元“A2” 。(2) 执行“数据”|“关键字”|“设置”命令，打开“设置关键字”对话框。(3) 单击“单位名称”单选按钮，单击“确定”按钮。(4) 同理，设置“年” 、 “月” 、 “日”关键字。注意： 每个报表可以同时定义多个关键字。 如果要取消关键字，须执行“数据”|“关键字”|“取消 ”命令。2.9 调整关键字位置电算化会计考证培训实验材料 第 19 页 共 64 页19(1) 执行“数据”|“关键字”|“偏移”命令，打开“定义关键字偏移”对话框。(2) 在需要调整位置的关键字后面输入偏移量。年“-120” ，月“-90” ，日“-60” 。(3) 单击“确定”按钮。注意：
46、 关键字的位置可以用偏移量来表示，负数值表示向左移，正数值表示向右移。在调整时，可以通过输入正或负的数值来调整。 关键字偏移量单位为象素。2.10 报表公式定义定义单元公式_直接输入公式(1) 选定需要定义公式的单元“C4” ，即“现金”的期初数。(2) 执行“数据”|“编辑公式”|“单元公式”命令，打开“定义公式”对话框。(3) 在定义公式对话框内直接输入总账期初函数公式：QC(“1001”,月, “借”, “001”,）, 单击“确认”按钮。注意： 单元公式中涉及到的符号均为英文半角字符。 单击“fx”按钮或双击某公式单元或按“=”键，都可打开 “定义公式”对话框。定义单元公式_引导输入公式（1）选定被定义单元“D5” ，即“银行存款”期末数。（2）单击“fx”按钮，打开“定义公式”对话框。（3）单击“函数向导”按钮，打开“函数向导”对话框。（4）在函数分类列表框中选择“用友账务函数” ，在右边的函数名列表中选
