1、子公司总经理考核和薪酬 建议书,前言：本稿很不成熟，需要进一步改进,远卓管理顾问公司在9月份向上海水务资产经营发展有限公司(筹)提交了针对水务资产公司的组织结构、职位说明书、考评和薪资体系的建议报告，得到了水务资产公司有关领导的肯定。本建议书是远卓公司再次受水务资产公司的委托，设计对公司下属子公司总经理进行科学、合理、有效考核的指标体系以及与之相适应的薪酬水平和结构。在水务资产公司提供初稿的基础上，我们提出了作为顾问的建议稿，由于还有一些问题并不清楚（如排水公司的具体业务范围；政策对薪酬的限制条件等），此稿仅作为初稿，我们建议在第二阶段子公司总经理参与的考评与薪酬评审会前同苏总再作2小时左右的
2、讨论，或直接参与评审会。子公司总经理的考评和薪酬制度是集团公司管理中最重要的杠杆手段之一，最敏感，也是最不容易设计的，往往是反复权衡和妥协的结果。所以请苏总务必在考评与薪酬的原则、内容、组织、程序和推进等方面务必多化些时间。,目录,一、考评与薪酬调整的推进计划 二、原则 三、考评内容以及薪酬体系 四、考评的组织 五、考评程序,推进过程中，应确保子公司总经理的充分参与并真正理解新考评方法的价值,1周,1周,3个月,1-2周,水务资产公司拟定初稿 远卓顾问拟定建议稿 需要的话，同苏总讨论确定公司基本方案稿,水务资产公司召开总经理联席会议审定方案（远卓公司可参与）,水务资产公司组织试运行,水务资产公
3、司召开总经理联席会议对试运行效果进行评审和调整（远卓公司参与）,水务资产公司组织正式运行,考评和薪酬方案评审会,目的： 在公司基本方案的基础上，听取子公司总经理的意见，达成共识，确定方案和推进计划 参与人： 水务公司：总经理、副总经理、综合管理部人事主管 子公司：6个子公司的总经理 远卓顾问（需要的话） 会议室布置： 在墙上贴9张0号大白纸；一块白板、水笔、白板擦 程序： 1、会议前2天书面通知各子公司总经理，要求在参加会议前完成家庭作业并上交：各自对3类子公司总经理考评和薪酬的提案； 2、会议前先由人事主管把各子公司总经理的提案，写在0号白纸上，贴在会议室的墙上； 3、开会时：水务公司总经理
4、说明会议目标确定考评和薪酬方案，宣布会议议程； 4、就6个提案进行讨论； 5、会议结束时必须就方案达成一致。,试运行方案,目的： 通过3个月的试运行，检查方案的实际效果，以便于尽早调整不合理的地方 参与人： 水务公司：总经理、副总经理、综合管理部、财务部 子公司：6个子公司的总经理、财务部 外部机构：水质检验部门、市场调查公司等 远卓顾问：特别是参与评选与修改市场调查公司的客户满意度调查方案，分析调查数据 程序： 1、试运行前：拟订试运行计划和预算（主要是用户调查费用），确保每个月或3个月是能得到考评指标所需的数据； 2、试运行中：收集并监测数据； 3、相关文件和程序：预算和经营目标预算的数据
5、和经营目标数据是考评的基本依据，所以在年度预算中必须特别确定第一季度的预算目标（包含所有考评所需的财务指标和业务指标）,试运行后评审和调整方案,目的： 检查方案的实际运行效果，调整不合理的地方，确定正式考评和薪酬方案薪酬方案可能会太低或太高，如果年中不进行调整，到年底时可能会限于进退两难：保持领导信用？还是符合实际一点？ 参与人： 水务公司：总经理、副总经理、综合管理部、财务部 子公司：6个子公司的总经理、财务部 远卓顾问 程序： 1、项目小组（综合管理部人事主管收集数据并同远卓顾问）计算、分析指标；根据指标计算薪酬 2、项目小组判断指标（是否准确反映经营目标？是否可测量？）和薪酬水平/结构的
6、合理性； 3、项目小组设计初步调整方案，总经理办公会评审； 4、总经理联席会议评审，确定最终方案； 5、正式发布实施并报上级。,目录,一、考评与薪酬调整的推进计划 二、原则 三、考评内容以及薪酬体系 四、考评的组织 五、考评程序,原则一：纵向比较，考核指标和薪酬激励应该兼顾子公司短期和长期经营目标,短期股东利益：财务指标,短期目标,长期目标,原水公司,自来水公司,排水公司,经营目标：以最低成本满足当前与长期的上海市对水源供应在水质和供水量方面的需求？,客户利益：客户满意度 内部效率：成本、人均产出 创新与长期投资：如长期储水？,经营目标：以最低成本满足当前与长期的上海市企业和居民对水质和供水量
7、方面的需求,短期股东利益：财务指标,客户利益：客户满意度 内部效率：成本、人均产出 创新与长期投资,经营目标：以最低成本满足当前与长期的上海市企业和居民对排水的水质（？）、排水量和排水及时性方面的需求,短期股东利益：财务指标,客户利益：客户满意度？ 内部效率：成本、人均产出 创新与长期投资：排水系统效率？水净化设施？排水设施长期完好？,原则二：横向比较，赶超世界一流水务公司,在确定2001年目标时，建议以世界一流公司（如里昂等）相同指标值作为3年或5年计划中赶超的目标。 例如：初步在以下5个方面赶超里昂： 1、营运成本：包括吨水经济指标、人均产量等； 2、水质； 3、长期盈利能力：吨水销售收入
8、、吨水利润、净资产收益率； 4、资本结构合理化； 5、经营能力和技术创新机制。,目录,一、考评与薪酬调整的推进计划 二、原则 三、考评内容以及薪酬体系 四、考评的组织 五、考评程序,指标内容和权重：分成财务指标和业务指标两部分,财务指标,业务指标,*用户满意度调查针对原水、自来水和排水公司内容不同，调查对象和调查方法也不同。,指标内容和权重：分成财务指标和业务指标两部分,用户满意度调查的内容,一年一度的用户调查应成为新水务集团的常规工作； 同其他指标一样，用户调查结果不仅是用来考评子公司总经理，更重要的是用来寻找下一年度经营改进方法的依据,关于指标设计的几个问题,原水公司：应付枯水期或地表下沉
9、两方面工作是否是原水公司的职责范围？排水公司：排放污水的水质是否由排水公司负责处理？城市排水系统设施的完好是否有相关政府职能部门负责检查？城市排水系统的规划工作是否由排水公司负责或参与？3类公司：是否可设反应创新、长期投资方面的指标？权重分配（财务指标占50%）是否合理？,薪资体系,固定部分 （底薪）,浮动部分 （业绩奖金）,薪资由两部分组成，一部分是底薪，每月发放，基本保证日常生活开支；另一部分是奖金，年度结束后进行考核，依据考核结果发放。,建议参考企业中层干部薪资水平制定具体数额。,依据KPI考评的成绩并与某个指标（如底薪或利润或成本降低额等）挂钩计算具体数额,薪资结构必须既能结合企业短期
10、绩效又能指导经营者注重社会效益和长期效益,注：建议浮动部分占个人收入的50%-70%，上市公司如果没有股票增值权计划，也可逐步考虑把业绩奖金部分地同股价挂钩（即把股价作为一项考核指标）,薪资体系,有三中方案可以选择：选择挂钩指标来计算业绩奖金,方案一：底薪 由于考核指标已经是综合了各方面因素，所以再选取与考核指标项有关的经济指标势必加重该指标所占权重，造成各项目的不平衡，而底薪是具有独立性的。 方案二：成本降低额 降低成本也许是水公司提高营运效率、提高利润的最大的空间，但有可能会出现经营者目标与企业长期目标和社会目标相背离的情况-如通过削减设施更新、技术创新、人员培训等投入来降低成本。 方案三
11、：利润 经营者获利必须是基于企业获利基础上的，所以使用利润指标有助于经营者和企业的目标相一致，但在营业收入增长不快的情况下，削减成本会成为提高利润的主要手段担忧同上。,薪资体系,业绩奖金的计算,经营者奖金最高限额根据对市场薪酬的调查结果、估计子公司总经理的心理期望值，并结合奖金挂钩指标的数额来确定 倍数或比率 = 最高限额 挂钩指标额 可得年薪 = 最高限额 （考评得分值 考评满分值） 扣除项数额 扣除项*数额 = 最高限额 扣除项权重 （1 （扣除项得分 3） * 扣除项是指考评指标中得分低于3分的项目，即：即使某经理总分高于3分，但某项低于3分不合格的话，也应扣除该项的部分奖金。,目录,一
12、、考评与薪酬调整的推进计划 二、原则 三、考评内容以及薪酬体系 四、考评的组织 五、考评程序,考评的组织,董事会,总经理办公会,财务资产部,总经理,综合管理部,市南自来水公司,市北自来水公司,浦东自来水公司,闵行自来水公司,城市排水有限公司,原水股份有限公司,市场调查公司,政府相关职能部门,审核奖惩方案 听取子公司总经理对奖惩方案的意见,审定奖惩方案 向董事会或水务局汇报,组织用户满意度调查并提供调查结果,提供相关检测数据,公司总经理参加考评并填写考评表 总经理对奖惩方案提出个人意见 财务部门根据审定的方案实施奖惩,提供考评中涉及的财务数据,具体组织考评工作并提交奖惩方案,审定年初的考核方案和
13、年终的奖惩方案,目录,一、考评与薪酬调整的推进计划 二、原则 三、考评内容以及薪酬体系 四、考评的组织 五、考评程序,考评程序,时间：每年一月对上一年的业绩进行考评。 参加对象：水务资产经营公司下属各企业的总经理。 组织部门：水务资产经营公司综合管理部 基本程序： 综合部经理通知各企业总经理参加考评并下发考评表； 各位经理填写考评表后上交； 综合部人事专员汇总考评表并计算得分，根据得分情况编写奖惩建议报告提交水务公司总经理审批； 审批未通过的，重新调整；通过的，由综合部经理通知各企业总经理考评结果和奖惩实施方案； 各企业总经理可就结果和方案与水务资产经营公司有关领导进行沟通，如确实需要调整的再
14、次调整； 各企业具体实施奖惩。,考评程序描述,相关人员业绩考核,流程,业绩考核流程,流程文件编号,本流程共 页之第 页,生效日期:,责任人,备注,流程协调控制部门：综合管理部,总责任人：总经理,制订人:,审核:,签署:,总经理,业绩考核评分表 业绩考核汇总表 奖惩方案书 奖惩建议应根据年初制定的奖惩规定撰写,组织业绩考核,综合部经理,下属企业经营者,调整奖惩方案,汇报,综合管理部,下属企业经营者,汇总统计考核结果,撰写奖惩建议,审核通过？,NO,通知考核结果和奖惩建议,YES,人事专员,人事专员,总经理、人事专员,综合部经理,流程图,流程,业绩考核流程,流程文件编号,本流程共 页之第 页,生效日期:,责任人,备注,流程协调控制部门：综合管理部,总责任人：总经理,制订人:,审核:,签署:,总经理,下属企业人事部门和财务部门,综合管理部,下属企业经营者,有关领导、下属企业经营者,下属企业经营者,被考核人与水务资产公司有关领导进行沟通,接受考核结果和奖惩建议,实施奖惩,对考核结果及奖惩情况进行备案,流程,调整？,NO,调整方案,YES,备案,接受考核结果和奖惩建议,总经理、人事专员、下属企业经营者,人事专员,
