1、投资管理流程 诊断与优化方案,2004年06月,机密,此报告仅供成飞集团内部使用。未经书面许可，其他机构不得擅自传阅、引用或复制。,成飞投资管理流程的问题、原因及改进思路,问 题,原 因,改进思路,1.经营计划人员应掌握一定的专业知识，深入基层，在项目评估中深度介入，加强指导和控制 2.明确副总经理的决策权限，责任落实到人,1.在项目评估阶段，经营计划处参与的程度较低，不利于投资立项的控制 2.投资审批的权限界定不清晰,1.由于专业分工细，经营计划处对专业知识了解不够 2.副总经理多，授权不明确,投资管理流程的主要环节,项目立项,项目评估,项目实施监督,项目批准,项目立项包括：立项研究； 编写
2、相关立项文件；审查立项文件并进行立项登记；立项审核,项目评估包括：组建项目评估组；对项目及论证报告进行评估；提交项目评估意见书,项目批准包括：批准立项； 编制项目投资预算； 列入公司投资计划；资金预算平衡；预算审核；批准项目实施；下发项目实施批准书,项目实施包括：组织项目实施；产权登记；项目验收； 项目总结； 项目后评估,专业管理部门,综合财务处,总经理,主管副总经理,成飞投资管理流程现状图,进行立项研究,组织实施,资产登记,项目验收,经营计划处,下达投资计划,相关立项文件,中航一集团,列入投资计划,列入投资预算,项目验收,项目验收,审核/审批,审批,审批,项目评估,立项审查,说明：根据公司现
3、有文件规定及访谈结果分析整理,经营计划处在立项评估环节参与的程度较低，容易造成投资失控,副总经理的投资审批权限界定不清晰,投资管理流程现状分析项目立项,投资管理流程问题分析项目评估,投资管理流程问题分析项目批准,投资管理流程问题分析项目实施监督,投资管理流程优化建议,适用范围：本流程适用于公司对内投资管理所涉及的各项工作 控制目的：本流程旨在规范公司对内投资项目管理过程，特别是明确各部门在该过程中的职责 执行部门：专业管理部门、财务部、经营部、主管副总经理、预算与审计委员会、董事会 关键控制点： 4.1 完整性：对内投资项目管理要包括项目立项、评估、审批和实施的整个过程 4.2 责任性：对内投资项目的管理要明确责任，便于项目的跟踪及责任追究 本流程的管理者为经营部,对内投资项目管理流程,流程编号,版本号,专业管理部门,财务部/ 运营监控部,董事会,主管副总经理/总经理,预算和审计委员会,投资管理建议流程图,进行立项研究,组织实施技改工程,资产登记,项目验收,经营部,下达投资计划,相关立项文件,中航一集团,列入投资计划,列入投资预算,审核,项目审查,不符合条件,审批权内,审批权内,超过审批权限,超过审批权限,项目验收,项目验收,审批,审批,审批,批准实施,结束,
