1、第一章 商业银行导论一、单项选择题（每个题目只有一个正确答案，请选择正确答案）1.银行业产生于（C）。A英国 B美国 C意大利 D德国2.最早设立股份制银行的国家（A）。A英国 B美国 C意大利 D德国3. 1694年英国政府为了同高利贷做斗争，以满足新生的资产阶级发展工业和商业的需要，决定成立一家股份制银行是（A ）。A英格兰银行 B曼彻斯特银行 C汇丰银行 D利物浦银行4.北宋真宗时，由四川富商发行的（A ），成为我国早期的纸币。A交子 B汇票 C飞钱 D当票5. 1897年在上海成立的（C ），标志着中国现代银行的产生。A交通银行 B浙江兴业银行 C中国通商银行 D北洋银行6.最早到中国
2、来的外国银行是（A ）。A英商东方银行B伦敦银行C汇丰银行D英格兰银行7.英国式的商业银行提供资金融通的传统方式主要有（A ）。A短期为主 B长期为主 C债券 D股票8.现代商业银行的发展方向是（A）。A金融百货公司B贷款为主C吸收存款为主D表外业务为主9.商业银行是以（B ）为经营对象的信用中介机构。A实物商品B货币C股票D利率10.商业银行的（ D）被称为第一级准备。A贷款资产B证券资产C股票资产D现金资产11.商业银行的性质主要归纳为以追求（B）为目标。A追求最大贷款额B追求最大利润C追求最大资产D追求最大存款12.（C ）是国家的金融管理当局和金融体系的核心，具有较高的独立性，它不对客
3、户办理具体的信贷业务，不以营利为目的。A工商银行B股份制银行C中央银行D专业银行13.（A）是商业银行最基本也最能反映其经营活动特征的的职能。A信用中介B支付中介C清算中介D调节经济的职能14.金融市场上利率的变动使经济体在筹集或运用资金时可能遭受到的损失是指（A）。A国家风险B利率风险C信用风险D流动性风险15.借贷双方产生借贷行为后，借款方不能按时归还贷款方的本息而使贷款方遭受损失的可能性是指（C）。A国家风险B利率风险C信用风险D流动性风险16.商业银行掌握的可用于即时支付的流动性资产不足以满足支付需要，从而使其丧失清偿能力的可能性是指（D ）。A国家风险B利率风险C信用风险D流动性风险
4、17.由于金融机构的交易系统不完善、管理失误、控制缺失、诈骗或其他一些人为错误而导致的潜在损失是指（A ）。A经营风险B利率风险C信用风险D流动性风险18.政府对银行业的监管要以谨慎监管为原则，即著名的“CAMELS“原则,其中“C“是指（A ）。A资本B资产C管理D收益19.政府对银行业的监管要以谨慎监管为原则，即著名的“CAMELS”原则,其中“L“是指（B）。A资本B清偿能力C管理D收益20.政府对银行业的监管要以谨慎监管为原则，即著名的“CAMELS”原则,其中“M“是指（ C）。A资本B清偿能力C管理D收益21.政府对银行业的监管要以谨慎监管为原则，即著名的“CAMELS”原则,其中
5、“S“是指（ B）。A资本B银行对市场风险的敏感程度C管理D收益22.存款保险制度要求商业银行按存款额的大小和一定的比率缴纳（A）给存款保险机构。A保险费B准备金C黄金D风险基金23.我国的中央银行是（B）。A工商银行B中国人民银行C建设银行D招商银行24.中国银行业监督管理委员会（ChinaBankingRegulatoryCommission，CBRC）简称银监会，是（ B）年正式挂牌成立的。A2002 B2003 C1999 D2001二、多项选择题（每个题目有两个或两个以上正确答案，请选择正确答案）1.商业银行发展的传统方式有（AB ）。A英国式B德国式C美国式D意大利式2.德国式银行
6、发展的传统提供的资金融通方式包括（ABCD）。A短期贷款B长期贷款C股票D债券3.自20世纪90年代以来，国际金融领域出现了不少新情况，直接或间接地对商业银行的经营与业务产生了深远的影响。这些影响主要表现在（ABCD）。A银行资本越来越集中B国际银行业出现竞争新格局C国际银行业竞争激化，银行国际化进程加快；D金融业务与工具不断创新，金融业务进一步交叉4.商业银行的性质是（ABC）。A具有金融服务职能B以经营金融资产和负债为对象C是向客户提供多功能、综合性服务的金融企业D追求贷款数量最大化5.商业银行的特殊性主要表现在（ ABD）。A商业银行的经营对象和内容具有特殊性B商业银行对整个社会经济的影
7、响以及所受的社会经济的影响具有特殊性C追求利润最大化D商业银行责任特殊6.商业银行的职能有（ ABCD）。A信用中介职能B支付中介职能C信用创造职能D金融服务职能7.商业银行在发挥其支付中介职能过程中，具有明显作用的是(AB）。A使商业银行持续拥有比较稳定的廉价资本来源B可节约社会流通费用，增加生产资本投入C扩大了社会联系面和市场份额D银行取得不少费用收入，同时也加快了信息传播，提高了信息技术的利用价值8.商业银行发挥金融服务职能具有的作用是（CD）。A使商业银行持续拥有比较稳定的廉价资本来源B可节约社会流通费用，增加生产资本投入C扩大了社会联系面和市场份额D银行取得不少费用收入，同时也加快了
8、信息传播，提高了信息技术的利用价值9.商业银行调节经济职能的作用表现在（ABCD）。A调节社会各部门的资金余缺B调节经济结构C调节投资与消费的比例关系，引导资金流向D实现产业结构调整，发挥消费对生产的引导作用10.商业银行信用创造的制约因素有（ABCD）。A商业银行信用创造，要以原始存款为基础B商业银行信用创造要受中央银行法定存款准备率及现金漏损率的制约，创造能力与其成反比C信用创造的条件，是要有贷款需求D信用创造受公众流动性偏好制约11.商业银行在其经营管理过程的目标有？（ABC ）。A安全性B流动性C效益性D准备金比例12.商业银行在经营过程中会面临的风险有（ ABCD）。A国家风险B信用
9、风险C利率风险D汇率风险13.商业银行负债的流动性则是通过创造主动负债来进行的,主要手段包括（ABCD ）。A向中央银行借款B发行大额可转让定期存单C同业拆借D利用国际货币市场融资等14.商业银行经营目标的矛盾是（AC ）。A流动性与效益性B流动性与安全性C效益性与安全性D没有矛盾15.根据商业银行的经营特点，政府对银行业的监管要以谨慎监管为原则，著名的“CAMELS”原则包括（ABD）。A资本B资产C准备金比例D管理16.商业银行的内部组织结构，以股份制形式为例，可分为（ABCD ）。A决策系统B执行系统C管理系统D监督系统17.总分行制的优点包括（ABC ）。A分支机构较多，分布广，业务分
10、散，因而易于吸收存款，调剂资金B银行规模较大，易于采用现代化设备C由于银行总数少，便于金融当局的宏观管理D管理层次少，有利于中央银行管理和控制。18.独家银行制的优点有（ABCD ）。A限制银行业垄断，有利于自由竞争B管理层次少，有利于中央银行管理和控制。C有利于银行与地方政府的协调，能适合本地区需要，集中全力为本地区服务D各银行独立性和自主性很大，经营较为灵活19.商业银行决策系统的主要组成部分是（AB）。A股东大会B董事会C总经理D行长20.商业银行董事会负有的一些重要职责包括（ABC ）。A确定银行的经营目标和经营决策B选择银行高级管理人员C设立各种委员会或附属机构D通过稽核委员会对银行
11、业务进行检查21.西方商业银行的组织设计按横向功能分工可分成（ABC）。A市场块B操作块C管理块D稽核块22.监督的主体各国都有（BCD ）。A财政部门B中央银行C税务部门D证券监督管理部门23.监管当局对商业银行监管主要包括（ABCD）。A银行资本的充足性B银行的清偿能力C银行业务活动的范围D贷款的集中程度24.我国银监会的主要职责包括（ABC ）。A制定有关银行业金融机构监管的规章制度和办法B审批银行业金融机构及分支机构的设立、变更、终止及其业务范围C对银行业金融机构实行现场和非现场监管，依法对违法违规行为进行查处D制定存款准备金率25.我国银监会成立的意义有（ACD）。A中央银行视野更开
12、阔B银行业的市场化进程和混业经营发展必将加速C促进国有商业银行的改革D行业监管的规范化发展将使行业竞争规则产生较大的改变三、判断题（请选择对错）1.商业银行是一种以追求最大利润为目标，以经营金融资产和负债为对象的特殊的企业。（对 ）2.商业银行是一种企业，因此商业银行在经营目标和手段上与一般企业相同。（错 ）3.商业银行与一般的工商企业没有不同。（错）4.商业银行作为一国经济中最重要的金融中介机构，具有不可替代的作用。（对 ）5.信用中介职能是商业银行最基本也最能反映其经营活动特征的职能。（对）6.支付中介职能是商业银行最基本也最能反映其经营活动特征的职能。（错 ）7.商业银行的信用创造职能是
13、在信用中介与支付中介职能的基础上产生的，它是商业银行的特殊职能。（ 对）8.信用风险指商业银行掌握的可用于即时支付的流动性资产不足以满足支付需要，从而使其丧失清偿能力的可能性。（ 错）9.与其他金融机构相比，“矩阵型”结构的优点是适应性较强，能够使银行适应不同的复杂环境。（ ）10.银监会成立后，中国人民银行将只负责货币政策调控等一系列非直接监管金融机构的任务。（对 ）四、问答题1怎样从世界贸易和经济发展的角度来理解银行业的产生和发展过程？2什么是商业银行？它具有哪些基本功能？以追求最大利润为目标，通过多种金融负债来筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户通过多功
14、能、综合性服务的金融企业。信用中介、支付中介、信用创造、金融服务、调节经济、风险管理。3从商业银行职能的角度应该怎样认识它对一国经济和社会生活的影响？整个国民经济活动的中枢；其经营活动对全社会货币供给具有重要影响；社会经济活动的信息中心；国家实施宏观经济调控的重要途径和基础；社会资本运动的中心4商业银行的经营原则有哪些？怎样贯彻这些原则以及怎样协调这些原则之间的矛盾？安全性、流动性、收益性在对资金来源和资产规模及各种资产风险、收益、流动性进行全面预测和权衡的基础上，首先应坚持安全性原则，在保证安全性的前提下，争取最大的盈利性，在安全性和盈利性冲突的情况下，则应当设法提高银行资产的流动性或通过积
15、极开辟资金来源来加强银行的流动性。5请描述股份制商业银行的内部组织结构？决策系统:股东大会、董事会。执行系统：总经理（行长）、副总经理及各业务、职能部门。监督系统：监事会、审计委员会、核查部门。管理系统（经营管理、资金财务管理、资产管理、个人金融管理、国际金融管理）6各国政府为什么要对银行业进行监管？监管的主要内容有哪些？保护和充分发挥商业银行在社会经济活动中的特殊作用，促进经济健康发展；稳定金融体系和保护存款人；可以弥补银行财务信息公开度不高的缺点，防止“多米诺效应”。外部监管（央行、银监会）监管重点在商业银行的清偿能力和流动性，CAMALS监管制度，巴塞尔协议III.主要措施：要求商业银行
16、建立完整的报表制度；实行直接管制和间接控制；加强对银行经理人员的管理；制裁措施。内部控制改善内控机制的原则（有效性、全面性、及时性）；建立内控的基本要素（建立专门的组织机构，确立岗位责任，严格业务程序，确定检查标准，加强内部核查）第二章 商业银行资本一、单项选择题（每个题目只有一个正确答案，请选择正确答案）1.发行优先股对商业银行的不足之处不包括（c ）。A股息税后支付，增加了资金成本B总资本收益率下降时，会发生杠杆作用，影响普通股股东的权益C不会稀释控制权D可以在市场行情变动时对优先股进行有利于自己的转化，增大了经营的不确定性2.一旦银行破产、倒闭时，对银行的资产的要求权排在最后的是（b）。
17、A优先股股东B普通股股东C债权人D存款人3.发行普通股对商业银行的不足之处不包括（d）。A发行成本比较高B对商业银行的股东权益产生稀释作用C资金成本总要高于优先股和债券D总资本收益率下降时，会发生杠杆作用4.资本盈余是指发行普通股时发行的实际价格高于（b ）的部分A发行的预计价格B票面价值C实际价值D每股净资产5.下列各项不属于发行资本债券特点的有（d ）。A不稀释控制权B能大量发行，满足融资需求C利息税前支付，可降低税后成本D利息固定，会发生杠杆作用6.资本与总资产比率和资本与存款比率相比，克服了（D）的不足。A没考虑资金运用B没反映银行资产结构C没考虑风险D没考虑商业银行经营管理水平7.下
18、列关于纽约共识的说法中正确的有（C）。A它根据商业银行资本风险程度的不同，将全部资本分做六类B其中的无风险资产包括：库存现金、同业拆借、国债、优质商业票据等C亏损了的资产或固定资产也叫有问题资产，需要100%的资本保证D商业银行只要将各类资产额分别乘以各自的资本资产比率要求，并进行加总，便可以求得商业银行所需的最低资本量8.下列各项不属于综合分析法特点的有（D）。A非数量性B不确定性C繁琐D客观性9.下列各项不属于非公开储备特点的有（B）。A是指不在银行的资产负债表上公开标明的储备B包括在核心资本中C与公开储备具有相同的质量D可以自由、及时地被用于应付未来不可预见的损失10.下列关于资本需要量
19、的说法中正确的是（ C）。A在经济繁荣期，商业银行可以很顺畅地获取资金，需要较多的资本B如果商业银行所服务地区经济发达、资金来源较充裕、金融体系发达、人民收入水平高，则银行业务量很大，需要有较高的资本对资产比重C在竞争中占优势的银行资金来源的质量较好，并且能方便地争取到较优的贷款与投资业务，因此只需保留较少的资本D商业银行的资产质量较差，所承担的风险较大，那么其资本需要量就要相对地低些11.年初的资本/资产8，各种资产为10亿元，年末的比例仍为8，年末的未分配收益为0.2亿元，银行的适度资本为（ ）亿元。A12.5 B10 C10.2 D12.712.年初的资本/资产7，各种资产为10亿元，年
20、末的比例仍为7，年末的未分配收益为0.2亿元，银行的适度资本为（ ）亿元。A10 B10.2 C13.06 D12.8613.年初的资本/资产8，各种资产为10亿元，年末的比例为7，年末的未分配收益为0.2亿元，银行的适度资本为（ ）亿元。A12.5 B14.29 C12.86 D10.214.银行优先证券不包括（B）。A后期偿付债券B银行承兑汇票 C优先股 D租赁合同二、多项选择题（每个题目有两个或两个以上正确答案，请选择正确答案）1.金融管理当局要求有最低资本限额是因为（ABCD ）。A一定量的资本是商业银行满足金融管理部门的资本要求，营业和拓展业务的前提条件B资本额的大小是商业银行信誉的
21、重要标志之一C商业银行的资本是保护存款人和债权人利益的重要途径D资本还是商业银行用于购置固定资产、办公用品、银行设备等进行初始投入的重要资金来源2.下列关于优先股与普通股的比较中，正确的说法有（BCD）。A在性质上是相同的B优先股股东享有优先支付的固定比率的股息C在公司发生兼并、重组、倒闭、解散、破产等情况下，优先股股东比普通股股东优先收回本金D在股息收入纳税时，优先股股东往往可获得部分股息免税的优待3.发行优先股来筹集资本，商业银行可获得的好处有（ABC ）。A获得杠杆收益B控制权不会变更C可以永久地获得资金的使用权D利息税前支付，可降低税后成本4.下列关于可转换优先股，正确的说法有（ ）。
22、A具有本金安全和收入稳定的特点B可使股东获得商业银行普通股未来价值增长的实惠C是具有可以转换成普通股特性的优先股D对于商业银行来说，则可达到在不利的条件下暂不发行普通股而发行易于推销的优先股，但最终仍等于发行普通股的作用5.发行普通股会给商业银行带来的好处有（AB ）。A提高知名度与信誉B可永久使用C资金成本高，加大银行负担D不稀释控制权6.下列各项属于留存盈余的特点有（ BCD）。A可无限地增加资本存量B不会削弱股东的控制权C可使股东免予纳税D是每年未分配利润累积而成的7.损失准备金主要分为（BD）。A存款损失准备金B贷款损失准备金C同业拆借损失准备金D证券损失准备金8.银行资本的用途有（A
23、BCD）。A增强公众信心B消化非预期或意外的损失C防止银行倒闭D构成对银行资产无节制膨胀的内在限制9.资本充足性的含义是（BC）。A资本多多益善B资本适度C资本构成合理D最适度的资本可准确无误地计算出10.综合分析法考虑的因素有（ABCD ）。A商业银行的经营管理质量B资产的流动性C营业程序的有效性D商业银行股东的信誉与特点11.巴塞尔协议的特点有（ABC）。A将资本分为核心资本与附属资本B将银行表内资产分做五类，并分别对各类资产规定风险权数，用以计算风险资产C把银行表外资产纳入监督范围，对不同种类的表外资产规定了信用转换系数，并据以测算出与其相当的表内风险资产的金额D要求核心资本与风险资产比
24、率不得低于812.根据巴塞尔协议，属于核心资本的有（AC）。A永久的股东权益B普通呆账准备金C公开储备D重估储备13.带有债务性质的资本工具列为附属资本必须符合（ ）。A是无担保的、从属的和缴足金额的B不可由持有者主动赎回，未经监管当局事先同意，也不准赎回C除非银行被迫停止交易，否则它们得用于分担损失D当银行盈利不敷支出时，可以允许推迟支付这些利息14.巴塞尔协议指出，为计算以风险加权的资本比率，应从资本基础中扣除的有（ACD ）A从核心资本中扣除商誉B扣除库存现金C其所持有的，由其他银行和接受存款公司所发行的资本D扣除没有综合到银行集团的资产负债表中的对从事银行业务和金融活动的附属机构的投资
25、15.巴塞尔协议中0风险权数的表内资产有（ABCD ）。A现金B以本国货币定值，并以此通货对中央政府或中央银行融通资金的债权C对OECD成员国或对与国际货币基金组织达成与其借款总安排相关的特别贷款协议的国家的中央政府或中央银行的其他债权D用现金或者用OECD国家中央政府债券做担保，或由OECD国家的中央政府提供担保的贷款16.影响商业银行资本需要量的因素有（ ABCD）。A商业银行自身经营状况B宏观经济发展状况C银行所服务地区的经济状况D银行在竞争中所处的地位17.内源资本支持银行资产增长的限制因素有（ACD ）。A银行及金融当局所决定的适度资本金数额B银行可通过外源资本筹资的规模C银行所能创
26、造的净收入数额D净收入总额中能够提留的数额18.银行是否通过发行新股票来增加银行资本金取决于（ABCD）。A银行可采用的其他外部资本来源的可能性B银行筹集未来所需的外源资本的灵活程度C银行的获利能力D不同形式外源资本的金融后果比较19.后期偿付债券的特点有（ABCD）。A享有免税优待B不稀释控制权C偿还是法定的，不能到期偿还即为违约D利率变动情况下，有可能加重银行负担三、判断题（请选择对错）1.商业银行的资产是指商业银行自身拥有的或者能永久支配使用的资金（ ）。2.可转换优先股既具有本金安全和收入稳定的特点，又可使股东获得商业银行普通股未来价值增长的实惠，因此对投资者来说较具吸引力（ ）。3.
27、可赎回优先股通常在发行时便规定商业银行可以按某一价格将优先股全部或部分收回，对优先股股东有利（ ）。4.参与性优先股股东获得股息后，还可参与利润分配，因此对优先股股东有利，对普通股股东则不利（ ）。5.累积性优先股是指股利可以逐年累积后一并发放的优先股，使商业银行免去了年年支付股息之虞，比较灵活方便（ ）。6.银行破产、倒闭时，普通股股东对银行的资产的要求权排在存款人、债权人及优先股股东之后，因而是最不利的（ ）。7.普通股是股票市场的主体，投资者众多且交易方便，出售比较容易，而且普通股的收益率一般要高于优先股和债券的收益率，因而比较容易被市场接受（ ）。8.留存盈余是外部筹资最便捷的方式（
28、）。9.商业银行为了赎回优先股或可赎回资本债券，或者为了偿还债券本息，往往建立偿债基金，这属于损失准备金（ ）。10.资本准备金是逐年累积、一次或多次使用的，是商业银行资本的组成部分（ ）。11.如果损失准备金在抵偿贷款及证券投资损失之后还有余额，那么这一余额便可以按金融监管当局所规定的方式计入到银行资本之中（ ）。12.公众对银行的高度信任仅取决于银行资本的数量（ ）。13.商业银行资本充足可以增强公众信心，消化意外损失，防止银行倒闭，因此商业银行的资本越多越好（ ）。14.资本构成的合理，即普通股、优先股、留存盈余、长期债券等应在资本总额中占有合理的比重，这可以尽量降低商业银行的经营成本与
29、经营风险，增强经营管理与进一步筹资的灵活性（ ）。15.各商业银行的最适度资本量不应是相同的，小银行信誉低、业务种类少、负债能力差，因而要保持较低的资本资产比率（ ）。16.综合分析法相当繁琐，并且带有一定的主观性，不同的评估人有时会因为种种原因而得出不同的结论（ ）。17.在实际工作中，人们常常把综合分析法与资本风险资产比率法或与资本总资产比率法结合起来运用，以互补短长（ ）。18.巴塞尔协议认为，银行的资本并非是同质的，有些种类的资本承受着相当大的风险，一旦情况发生突然变化，这些资本的价值有可能会大幅下降（ ）。19.重估储备来源于对银行的某些资产的价值进行重新评估，以便反映它们的真实市值
30、，它属于核心资本（ ）。20.普通准备金是为了已经确认的损失，或者为了某项特别资产明显下降而设立的准备金，属于银行的附属资本（ ）。21.巴塞尔委员会认为，将资本除以资产负债表内不同种类资产以及表外项目根据其广泛的相对风险进行加权所得值，从而求出的风险加权比率是评估银行资本是否充足的好方法（ ）。22.巴塞尔委员会认为，飞速发展的银行表外业务本身包含着巨大的风险，因而必须将它们纳入衡量资本充足与否的框架中去（ ）。23.商业银行的资产质量较差，所承担的风险较大，那么其资本需要量就要相对地低一些（ ）。24.如果商业银行负债中活期存款、短期借款等流动性强、不确定性较高的负债比重较大，就需要有较多
31、的资本以保障资金来源的稳定性（ ）。25.银行规模越大，通过各种优先证券获取外源资本的可能性越高，且银行筹集未来所需的资本的灵活程度亦越高（ ）。26.当银行普通股的市场价格低于其票面价格时，发行新普通股票将进一步降低银行的股价与收益的比例，在这种情况下，发行优先股票则可以减缓银行股价与收益比例的下降（ ）。27.在短期内，当优先证券的金融成本低于银行普通股票的收益时，发行优先证券可以防止银行普通股票单位收益率的下降（ ）。四、问答题1. 简述商业银行资本的构成。一级资本：普通股股本、资本盈余、留存盈余等；二级资本：未公开储备、重估储备、普通贷款准备（一般准备）、包括长期次级债务在内的混合资本
32、债务工具等。2. 比较商业银行不同筹资方式的优缺点。3. 商业银行资本充足性有何含义？银行资本数量必须超过金融当局所规定的能够保证正常营业并足以维持其充分信誉的最低限度。资本数量的充足性；资本结构的合理性。4. 衡量商业银行资本充足性有几种方法？测定指标:资本与存款比率，资本与资产总额比率，资本与风险资产比率。测定方法：分类比率法（0,5%,12%,20%，50%，100%），综合分析法（经营管理水平，资产的流动性，收益及留存收益，存款结构的潜在变化，股东的特点和商誉，营业费用的数量，营业活动的有效性，满足本地区现在与将来竞争力的能力）。5. 如何根据巴塞尔协议的要求计算风险加权资产？风险加权
33、资产=表内+表外表内=表内资产数额x风险权数表外=表外资产数额X信用转换系数X表内相对应性质资产的风险权数第三章 负债业务的经营与管理一、单项选择题（每个题目只有一个正确答案，请选择正确答案）1.商业银行的主要负债和经常性的资金来源是（c）。A活期存款B定期存款C存款D储蓄存款2.存户在提取或支付时不需预先通知银行的存款是（b ）。A定期存款B活期存款C储蓄存款D可转让支付命令账户3.在银行存储时间长、支取频率小，具有投资的性质并且是银行最稳定的外界资金来源的存款是（b）。A储蓄存款B定期存款C支票D活期存款4.商业银行抗衡非银行金融机构推出的货币市场基金的结果是出现了（a ）。A货币市场存款
34、账户B协定账户C信用证D股金汇票账户5.一种预先规定基本期限但又含活期存款某些性质的定期存款账户是（d ）。A协定账户B储蓄存款C支票D定活两便存款账户6.商业银行，维持日常性资金周转，解决短期资金余缺、调剂法定准备头寸而相互融通资金的重要方式是（a）。A同业拆借B再贴现C再贷款D回购协议7.中央银行以外的投资人在二级市场上贴进票据的行为是（c ）。A再贴现B回购协议C转贴现D再贷款8.回购协议从即时资金供给者的角度，又称为（d ）。A再贷款B再贴现C转贴现D返回购协议9.西方商业银行通过发行短期金融债券筹集资金的主要形式是（a ）。A可转让大额定期存单B大面额存单C货币市场存单D可转让支付命
35、令账户10.为弥补银行资本不足而发行的介于存款负债和股票资本之间的一种债务是（c ）。A国际债券B国内债券C资本性债券D一般性债券11.银行组织资金来源的业务是（a ）。A负债业务B资产业务C中间业务D表外业务12.存户预先约定存取期限的存款是（d ）。A活期存款B储蓄存款C支票D定期存款13.商业银行主动通过金融市场或直接向中央银行融通资金采取的形式是（c ）。A存款B非存款负债C货币市场存单D协定账户14.下列不属于一般性金融债券的是（ c）。A信用债券B普通金融债券C资本性债券D担保债券15.影响存款水平的微观因素主要是银行内的因素，不包括（a ）。A金融当局的货币政策B服务收费C银行网
36、点设置D营业设施二、多项选择题（每个题目有两个或两个以上正确答案，请选择正确答案）1.各国商业银行的传统存款业务有（abc ）。A活期存款B定期存款C储蓄存款D货币市场存款账户2.活期存款的形式近年来不断增多，下列属于传统活期存款账户的有（ abcd）。A保付支票B本票C旅行支票D信用证3.储蓄存款主要面向（AC ）。A个人家庭B营利公司C非营利机构D公共机构和其他团体4.主要的新型活期存款品种有（abd ）。ANOW账户B货币市场存款账户C小储蓄者存款单D协定账户5.各类新型定期存款的发展使定期存款占商业银行资金来源的比重有所提高，主要的新型定期存款品种有（abd ）。A大额可转让定期存单B
37、货币市场存单C定活两便存款账户D小储蓄者存款单6.新型储蓄存款的主要品种有（cd ）。A电话转账服务账户B自动转账服务账户C股金汇票账户D个人退休金账户7.世界各国的中央银行，都是向商业银行提供货币的最后贷款者。其借款的形式有（bc ）。A贴现B再贴现C再贷款D贷款8.其他短期借款渠道有（abcd）。A转贴现B回购协议C大额可挂上定期存单D欧洲货币市场借款9.商业银行发行大面额存单的主要优点是（bc）。A不缴纳存款准备金B资金来源比较稳定C突破了银行营业网点的局限，提高了组织资金的能力D发行成本较低10.商业银行的长期借款，一般采用金融债券的形式。金融债券有（bcd ）。A国内债券B资本性债券
38、C一般性债券D国际债券11.国际金融债券指的是在国际金融市场发行的面额以外币表示的金融债券，包括（bcd ）。A资本性债券B外国金融债券C欧洲金融债券D平行金融债券12.负债管理的目的有（cd ）。A控制成本的基础上增加负债规模B开拓存款市场C调整负债结构，增强流动性D加强负债的风险管理13.具体的负债成本率测度分析主要包括的计算指标有（bcd）。A利息率B历史加权平均成本率C所有资金的加权平均预期成本率D资金边际成本率14.银行各种不同的资金来源对银行经营所面临的金融风险有着不同程度的影响。这些金融风险包括（bcd）。A信贷风险B流动风险C利率风险D资本风险15.汇率风险的防范可以双管齐下：
39、一是从资产运用着手，二是进行汇率“消毒”，消除汇率缺口的工具有（acd ）。A货币互换B掉期C货币期货D货币期权16.鉴于存款水平是利率的函数，而直接利率战又有多种不利，西方商业银行多采用隐蔽的方式来间接地利用利率因素，包括（abd ）。A利用投资工具B在服务收费上做文章C调整存款结构D推出高息存款工具17.商业银行的短期借入负债包括（abcd ）。A向中央银行借款B同业拆借C转贴现D回购协议18.欧洲货币市场之所以对各国商业银行有很大的吸引力，主要在于（ abcd）。A欧洲货币市场不受任何国家政府管制和纳税限制B其存款利率相对较高，放款利率相对较低，存放款利率差额较小C欧洲货币市场资金调度灵
40、活、手续简便D欧洲货币市场的借款利率由交易双方依据伦敦同业拆借利率具体商定19.一般性金融债券指的是商业银行为筹集用于长期贷款、投资等业务资金需要而发行的债券。这类债券的形式、种类很多，包括（abcd ）。A担保债券B信用债券C普通金融债券D附息金融债券20.宏观因素对我国银行存款水平的影响主要表现在（abcd ）。A强烈地改变银行同业竞争格局和存款市场份额的分配情况B持续的经济增长使存款水平屡创新高C通货膨胀压力下推行的紧缩性的货币政策约束着存款水平的快速增长D已出台的金融法规和将出台的金融法规蕴藏着较强的银行监管力度三、判断题（请选择对错）1.银行的负债由存款负债和非存款负债两大部分组成。
41、其中存款负债占很大的比重，是银行负债业务的重点（对）。2.中央银行为使银行避免高的流动风险，对活期存款都规定了较低的准备金比率（错）。3.由于活期存款多表现为支票存款，故银行可以周转使用活期存款，从而创造出派生存款（对）。4.传统的定期存款使用存款单，而且可以转让，能在金融市场上流通（错 ）。5.商业银行对储蓄存款有接到取款通知后缓期支付的责任（错）。6.居民储蓄存款通常使用银行储蓄存折或电脑储蓄账户（对 ）。7. NOW账户只对居民和营利机构开放，在该账户下，存户转账或支付不使用支票而代之以支付命令书（ 错）。8.协定账户是一种按一定规定可在活期存款账户、NOW账户和货币市场存款账户三者间自
42、动转账的账户（ 对）。9.大额可转让定期存单，其平均收益高于相同期限的国库券，在高利率时期，两者的收益差距还会扩大，这主要是投资者购买大额可转让定期存单承担了发行银行的信用风险所致（ 对）。10.个人退休金账户下的存款因为存期长，其利率略高于一般的储蓄存款（对 ）。11.存款是银行的被动负债，存款市场属于银行经营的卖方市场，而借入负债则是银行的主动负债，它属于银行经营的买方市场（ 错）。12.中国商业银行向中央银行的借款，虽然也有再贷款和再贴现两种形式,但再贴现的比重微乎其微，基本采取的是再贷款形式（对）。13.转贴现利率可由双方协定，也可以贴现率为基础或参照再贴现率来确定（对）。14.回购协
43、议最常见的交易方式有两种：一种是证券的卖出与购回采用相同的价格，另一种是购回证券时的价格高于卖出时的价格（对 ）。15.所谓欧洲货币，实际上是境外货币，指的是以外币表示的存款账户。所谓欧洲美元，就是以美元表示的，存在美国境外银行的美元存款（对 ）。16.贴现金融债券也称贴水债券，是指银行在一定时间和期限内按一定的贴现率以高于债券面额的价格溢价发行的债券（ 错）。17.影响存款水平的因素有两大类，一类是宏观因素，另一类是微观因素。宏观因素主要包括宏观经济发展水平、金融当局的货币政策及其目标和金融法律法规的完善（错 ）。18.以历史数据加权平均成本评价银行的历史运行情况较准确；单一资金来源的边际成
44、本在决定哪一种资金来源更有效方面较恰当；而加权平均预期成本在决定资产定价方面更适合（ 对）。19.防范流动性风险需要银行把握存款被提取的概率和程度，并保持足够的流动性。具体的防范方法有资金集聚法和资产分配法（对）。20.硬货币（价值趋升的货币）负债的增多对银行相对有利，软货币（价值趋降的货币）负债的增多则相对不利（错）。21.电脑储蓄账户下，银行不发给存户存折，而代之以储蓄存款支票簿（ 对）。22.货币市场存款账户不仅对居民和非营利机构开放，而且也对营利机构开放，企业的获准进入极大地拓展了该账户的存户基础（错 ）。23.大额可转让定期存单自推出以来，经历了多次的创新，其中较为卓著的创新有两次：
45、一是1975年发售浮动利率定期存单。二是摩根保证信托公司于1977年首创的固定利率到期大额可转让定期存单，又称滚动存单（“卷布丁”）（对）。24.银行也可通过提供给企业存户贷款便利来吸引存款。这可以将赋予客户的信贷额度同它的支票账户金额联系起来。有些银行建立“贷款要求线”，规定客户的活期存款账户平均余额须维持在客户信贷额度的25或30以上（对 ）。25.负债成本率越低，资产活动的必要收益率也就越低，银行从事资产活动的盈利能力就越强（对）。四、计算题1.A银行向B银行转手面值175万元的大额可转让定期存单，年利率为8%，期限是180天，期满后B银行应向A银行支付多少金额？这笔存单的年成本是多少？
46、2.假设准备金要求为0，存款保险成本为0.23%，利率为8%，服务费用为2.5%，计算货币市场账户的边际成本。银行可转让提款单账户的利率是5.5%，法定准备金为10%，服务费用4%，如果客户把存款从货币账户转移到这一账户，银行的盈利增加了还是减少了？边际成本=8%+0.23%+2.5%=10.73%边际成本=（5.5%+4%）/(1-10%)=10.56%增加了。五、问答题1.银行有哪些主要的资金来源？讨论不同资金来源的主要特征。存款负责，同业拆放，向央行贷款，发行金融债券，国际金融市场贷款2.比较银行存款类资金与非存款类资金的基本作用与差别。3.银行的负债管理面临哪些金融风险？流动性风险，利
47、率风险，汇率风险，资本风险第四章 现金资产业务一、单项选择题（每个题目只有一个正确答案，请选择正确答案）1.商业银行保存在金库中的现钞和硬币是指（b ）。A现金B库存现金C现金资产D存款2.商业银行存放在代理行和相关银行的存款是（c ）。A存款准备金B贷款C存放同业存款D现金3.在银行间确认转账与过程中的支票金额是指（c ）。A现金B支票C托收中的现金D本票4.现金资产中唯一以现钞形态存在的资产是（a）。A库存现金B在中央银行存款C存放同业存款D托收中的现金5.商业银行灵活调度头寸的最主要的渠道或方式是（b ）。A贷款B同业拆借C存款D证券回购6.金融体系的最后贷款人是（a ）。A中央银行B商
48、业银行C保险公司D证券公司7.现金资产管理的首要目标是（c ）。A现金来源合理B现金运用合理C将现金资产控制在适度的规模上D现金盈利8.银行维持适度现金资产存量的必要保障是（d）。A适时灵活地调节现金资产存量B现金来源合理C现金运用合理D适时灵活地调节现金资产流量9.主要适用于对非交易性账户存款的准备金计算的方法是（b ）。A法定存款准备金计算法B滞后准备金计算法C同步准备金计算法D超额存款准备金计算法10.以下不属于解决压缩库存现金的技术性问题的是（c ）。A要掌握好现金的票面结构B要充分发挥中心库的调剂作用C要掌握储蓄现金收支规律D创造条件使储蓄所上缴的现金当日入账11.按照法定比率向中央银行缴存的存款准备金是（a ）。A法定存款准备金B超额准备金C备用金D向中央银行借款12.各种变现途径的现金来源（
