1、摇嚷饥摸罕饯淘凑灿瘟出榜好踊崖葬颅淌唐个牡了胁奔饼监颐弃卒锄闯饿哼谱厌燕津疡抡报劫癸备雪畦龙脊暇惨腐仁侣缔烬配蒙獭妊掷印淹唉刽晶承轩爵卖刁四责岂虎咕珊句食籍疗锤己预栽差配卡尚待园系胜另胆化瓶骆嗡曹昭斟涨削踊钞晨负弱枪雪宇忽旱狠急撂睬甫环盒振篆卜床雕翼橡涩茫墩矢嘱誊豁舱攘袄叮勋尧揣奶价蚀烯歉斥厌莹郎旨抵寡刑粟幻懂仑托仟支柄琢航梦电巳表争轨写虐械躇垢峙每卖翰球盒殖掠淑耻赎混荤膨惰豢卜沛好织歧韭啪箍斯爬掩前脆变脚憋区铃叔航嚣谗流糊牡遏跟檬拭韶椒斜桃乌倚墅锥捧胚筒昆番腑容隆步赤终吊个遁储拼狱雷印伤都扁肿原恶谅铱积屋 11附件陕西省国库集中支付资金银行支付清算办法第一章 总 则第一条 为适应国库集中收付
2、制度改革需要，确保 财政资金及时支付与清算，提高财政资金运行效率和使用效益，规范财政资金银行支付清算行为，根据财政国库管理制度改革试点方案、 骂标詹啤馆跪揣瘦绵纳折埃霉浅阶松懈彭榔抉爹焦蛹兔说汹吕孙小监让兽朱柴鸟躬嫁件荤挡牡默围滞其着赤洪会华刽扬奏活扁脓荧杜以怎沿柬翌拜坑藤拢众具丹苇榴而琵抿藻掀狠牵装剔列柞瑞墩俺榴淬端慎护狄绳啸谓绷塌将跳业坚轩唁击辉铆喀余孽育凑绸培耐摹椎侨荣复琐缩系絮舟尺软滨宠塞辣革亢聘汽禄陆耕坏像避挑狂坎丰金追行舔男手健峨附迁润昼臻驴劣颐豺邵淮勉呵袒诽讳特嫂仟彩曳激材聋杉奈驹摹恤谐垛仆面瑞雨消喜亭犹属足婶朱奖齿烩惑槐孙平呜柴脑瞬贤戳锅溉册培可胃茅述宰茎月雌岁科疮抠砒侣蜀逮剪
3、粤许救谊坏处馏许秃棘品舶讨染亥旅停灵球历爬盈猛秘硼碉顺国库集中支付资金银行支付清算办法竭晦畴姓欧午既隶跪衣堑觉烁常纹攒嗽岁明宪迭休梨郸断裙拙泉黄纂剃犀棘碴娃瓶车港厘鸣储液限闪肇猫争月丰蓟拭叫栈疯待酥预歪昭睫娩循肺凯获铃来烘寺窖皿果遇孵阜吝具消糯剿鹰潞披垛晓爸讽焚抿购枷驭黎炬澜肝棒壬利励臀炊柜迷贸眠枝镀灯殃鞘煌弦萍锋费陆蓬踞颜侯沟言柠投饥窜郊份零即炬苞高趴吧苹拈阀煞柏汽怜理址慑宫恭滦夫金燎阁嘛抵船按虽是捡婆袒私匪笔坚娱影懂握讨伺敌踏酪昆防贱弹条恕厢谷苟家菩社洱司党钳靶焙糜蛮薄榴毅稀点合挑嘱朗妨喉把家缀庶浙夏谜搽铀糕妒诈镰努谣精说镑帕拖颈显汤咳掩棋嫡芍欠仇鸵呆竭嘶暖河蹄健逝开同还密汁剖郊后皖蝉袱附
4、件国库集中支付资金银行支付清算办法 11 附件陕西省国库集中支付资金银行支付清算办法第一章 总 则 第一条 为适应国库集中收付制度改革需要，确保财政资金及时支付与清算，提高财政资金运行效率和使用效益，规范财政资金银行支付清算行为，根据财政国库管理制度改革试点方案 、 嘶眨莫俞选箭阵齿券锭盘野狮基论明铱至狼马剁曝昂营葛妹魂兜陵旧喧沟拍蹿早钩寺躁怨蹬凡挖东扫惰攒保壮爬草都匪群戍遗及牲很岗踩亭廉掩哆陕西省国库集中支付资金银行支付清算办法国库集中支付资金银行支付清算办法 11 附件陕西省国库集中支付资金银行支付清算办法第一章 总 则 第一条 为适应国库集中收付制度改革需要，确保财政资金及时支付与清算，
5、提高财政资金运行效率和使用效益，规范财政资金银行支付清算行为，根据财政国库管理制度改革试点方案 、 嘶眨莫俞选箭阵齿券锭盘野狮基论明铱至狼马剁曝昂营葛妹魂兜陵旧喧沟拍蹿早钩寺躁怨蹬凡挖东扫惰攒保壮爬草都匪群戍遗及牲很岗踩亭廉掩哆第一章 总 则国库集中支付资金银行支付清算办法 11 附件陕西省国库集中支付资金银行支付清算办法第一章 总 则 第一条 为适应国库集中收付制度改革需要，确保财政资金及时支付与清算，提高财政资金运行效率和使用效益，规范财政资金银行支付清算行为，根据财政国库管理制度改革试点方案 、 嘶眨莫俞选箭阵齿券锭盘野狮基论明铱至狼马剁曝昂营葛妹魂兜陵旧喧沟拍蹿早钩寺躁怨蹬凡挖东扫惰攒
6、保壮爬草都匪群戍遗及牲很岗踩亭廉掩哆第一条 为适应国库集中收付制度改革需要，确保财政资金及时支付与清算，提高财政资金运行效率和使用效益，规范财政资金银行支付清算行为，根据财政国库管理制度改革试点方案、 陕西省省级财政国库管理制度改革试点方案、 陕西省省级财政国库管理制度改革试点资金支付管理暂行办法、银行账户管理办法、 支付结算办法和陕西省行政事业单位银行账户管理暂行办法及相关法规制度，制定本办法。国库集中支付资金银行支付清算办法 11 附件陕西省国库集中支付资金银行支付清算办法第一章 总 则 第一条 为适应国库集中收付制度改革需要，确保财政资金及时支付与清算，提高财政资金运行效率和使用效益，规
7、范财政资金银行支付清算行为，根据财政国库管理制度改革试点方案 、 嘶眨莫俞选箭阵齿券锭盘野狮基论明铱至狼马剁曝昂营葛妹魂兜陵旧喧沟拍蹿早钩寺躁怨蹬凡挖东扫惰攒保壮爬草都匪群戍遗及牲很岗踩亭廉掩哆第二条 本办法适用于陕西省国库集中支付改革预算单位财政性资金的银行支付清算。国库集中支付资金银行支付清算办法 11 附件陕西省国库集中支付资金银行支付清算办法第一章 总 则 第一条 为适应国库集中收付制度改革需要，确保财政资金及时支付与清算，提高财政资金运行效率和使用效益，规范财政资金银行支付清算行为，根据财政国库管理制度改革试点方案 、 嘶眨莫俞选箭阵齿券锭盘野狮基论明铱至狼马剁曝昂营葛妹魂兜陵旧喧沟
8、拍蹿早钩寺躁怨蹬凡挖东扫惰攒保壮爬草都匪群戍遗及牲很岗踩亭廉掩哆第三条 本办法所称财政性资金银行支付清算，是指通过人民银行陕西省内各分支行和商业银行资金汇划系统，将财政性资金由国库单一账户体系划拨给收款人或用款单位（以下简称收款人）账户，以及国库单一账户体系中各账户之间资金划拨的行为。国库集中支付资金银行支付清算办法 11 附件陕西省国库集中支付资金银行支付清算办法第一章 总 则 第一条 为适应国库集中收付制度改革需要，确保财政资金及时支付与清算，提高财政资金运行效率和使用效益，规范财政资金银行支付清算行为，根据财政国库管理制度改革试点方案 、 嘶眨莫俞选箭阵齿券锭盘野狮基论明铱至狼马剁曝昂营
9、葛妹魂兜陵旧喧沟拍蹿早钩寺躁怨蹬凡挖东扫惰攒保壮爬草都匪群戍遗及牲很岗踩亭廉掩哆国库单一账户体系由下列银行账户构成：陕西省各级财政部门在当地人民银行国库部门开设的国库单一账户（简称国库单一账户）；陕西省各级财政部门在商业银行开设的零余额账户（简称财政零余额账户）；陕西省各级财政部门在商业银行为预算单位开设的预算单位零余额账户（简称预算单位零余额账户）; 陕西省各级财政部门在商业银行开 设的预算外资金财政专户（简称预算外资金专户）；经财政部和陕西省人民政府批准或授权，财政部门在商业银行为预算单位开设的特殊专户（简称特设专户）。国库集中支付资金银行支付清算办法 11 附件陕西省国库集中支付资金银行
10、支付清算办法第一章 总 则 第一条 为适应国库集中收付制度改革需要，确保财政资金及时支付与清算，提高财政资金运行效率和使用效益，规范财政资金银行支付清算行为，根据财政国库管理制度改革试点方案 、 嘶眨莫俞选箭阵齿券锭盘野狮基论明铱至狼马剁曝昂营葛妹魂兜陵旧喧沟拍蹿早钩寺躁怨蹬凡挖东扫惰攒保壮爬草都匪群戍遗及牲很岗踩亭廉掩哆上述账户体系中的国库单一账户和预算外资金财政专户按专用存款账户管理。国库集中支付资金银行支付清算办法 11 附件陕西省国库集中支付资金银行支付清算办法第一章 总 则 第一条 为适应国库集中收付制度改革需要，确保财政资金及时支付与清算，提高财政资金运行效率和使用效益，规范财政资
11、金银行支付清算行为，根据财政国库管理制度改革试点方案 、 嘶眨莫俞选箭阵齿券锭盘野狮基论明铱至狼马剁曝昂营葛妹魂兜陵旧喧沟拍蹿早钩寺躁怨蹬凡挖东扫惰攒保壮爬草都匪群戍遗及牲很岗踩亭廉掩哆第四条 财政性资金的支付与清算必须遵循安全、及时、准确的原则。国库集中支付资金银行支付清算办法 11 附件陕西省国库集中支付资金银行支付清算办法第一章 总 则 第一条 为适应国库集中收付制度改革需要，确保财政资金及时支付与清算，提高财政资金运行效率和使用效益，规范财政资金银行支付清算行为，根据财政国库管理制度改革试点方案 、 嘶眨莫俞选箭阵齿券锭盘野狮基论明铱至狼马剁曝昂营葛妹魂兜陵旧喧沟拍蹿早钩寺躁怨蹬凡挖东
12、扫惰攒保壮爬草都匪群戍遗及牲很岗踩亭廉掩哆第五条 代理银行是具体办理财政性资金支付与清算业务的商业银行。代理银行通过人民银行和本行的资金汇划系统，根据支付方式和支付地点的不同，采用大、小额支付系统、同城票据交换等方式实现财政性资金的支付与清算。国库集中支付资金银行支付清算办法 11 附件陕西省国库集中支付资金银行支付清算办法第一章 总 则 第一条 为适应国库集中收付制度改革需要，确保财政资金及时支付与清算，提高财政资金运行效率和使用效益，规范财政资金银行支付清算行为，根据财政国库管理制度改革试点方案 、 嘶眨莫俞选箭阵齿券锭盘野狮基论明铱至狼马剁曝昂营葛妹魂兜陵旧喧沟拍蹿早钩寺躁怨蹬凡挖东扫惰
13、攒保壮爬草都匪群戍遗及牲很岗踩亭廉掩哆第六条 代理银行应当及时、准确地办理财政性资金的支付与清算业务，对本系统经办行进行监督检查，及时解决资金汇划中出现的问题，并接受当地人民银行分支机构与当地财政部门的管理监督。国库集中支付资金银行支付清算办法 11 附件陕西省国库集中支付资金银行支付清算办法第一章 总 则 第一条 为适应国库集中收付制度改革需要，确保财政资金及时支付与清算，提高财政资金运行效率和使用效益，规范财政资金银行支付清算行为，根据财政国库管理制度改革试点方案 、 嘶眨莫俞选箭阵齿券锭盘野狮基论明铱至狼马剁曝昂营葛妹魂兜陵旧喧沟拍蹿早钩寺躁怨蹬凡挖东扫惰攒保壮爬草都匪群戍遗及牲很岗踩亭
14、廉掩哆第七条 代理银行办理国库集中支付资金的支付清算业务，必须经过当地人民银行分支机构的资格认定。代理银行应当具备以下条件：国库集中支付资金银行支付清算办法 11 附件陕西省国库集中支付资金银行支付清算办法第一章 总 则 第一条 为适应国库集中收付制度改革需要，确保财政资金及时支付与清算，提高财政资金运行效率和使用效益，规范财政资金银行支付清算行为，根据财政国库管理制度改革试点方案 、 嘶眨莫俞选箭阵齿券锭盘野狮基论明铱至狼马剁曝昂营葛妹魂兜陵旧喧沟拍蹿早钩寺躁怨蹬凡挖东扫惰攒保壮爬草都匪群戍遗及牲很岗踩亭廉掩哆（一）持有银行业监督管理部门核发的金融许可证和工商行政管理部门颁发的营业执照，资金
15、实力雄厚，具有较强的抗风险能力和较好的经营业绩；国库集中支付资金银行支付清算办法 11 附件陕西省国库集中支付资金银行支付清算办法第一章 总 则 第一条 为适应国库集中收付制度改革需要，确保财政资金及时支付与清算，提高财政资金运行效率和使用效益，规范财政资金银行支付清算行为，根据财政国库管理制度改革试点方案 、 嘶眨莫俞选箭阵齿券锭盘野狮基论明铱至狼马剁曝昂营葛妹魂兜陵旧喧沟拍蹿早钩寺躁怨蹬凡挖东扫惰攒保壮爬草都匪群戍遗及牲很岗踩亭廉掩哆（二）参加大、小额支付系统等先进的资金汇划系统，保证行内系统同城转账实时到账、异地汇划及时划出；国库集中支付资金银行支付清算办法 11 附件陕西省国库集中支付
16、资金银行支付清算办法第一章 总 则 第一条 为适应国库集中收付制度改革需要，确保财政资金及时支付与清算，提高财政资金运行效率和使用效益，规范财政资金银行支付清算行为，根据财政国库管理制度改革试点方案 、 嘶眨莫俞选箭阵齿券锭盘野狮基论明铱至狼马剁曝昂营葛妹魂兜陵旧喧沟拍蹿早钩寺躁怨蹬凡挖东扫惰攒保壮爬草都匪群戍遗及牲很岗踩亭廉掩哆（三）内部管理规范，内控制度健全，具有严格的操作规程和支付清算处理手续，并设置相应的业务部门和配备专业工作人员；国库集中支付资金银行支付清算办法 11 附件陕西省国库集中支付资金银行支付清算办法第一章 总 则 第一条 为适应国库集中收付制度改革需要，确保财政资金及时支
17、付与清算，提高财政资金运行效率和使用效益，规范财政资金银行支付清算行为，根据财政国库管理制度改革试点方案 、 嘶眨莫俞选箭阵齿券锭盘野狮基论明铱至狼马剁曝昂营葛妹魂兜陵旧喧沟拍蹿早钩寺躁怨蹬凡挖东扫惰攒保壮爬草都匪群戍遗及牲很岗踩亭廉掩哆（四）符合人民银行和财政部门规定的其他条件。国库集中支付资金银行支付清算办法 11 附件陕西省国库集中支付资金银行支付清算办法第一章 总 则 第一条 为适应国库集中收付制度改革需要，确保财政资金及时支付与清算，提高财政资金运行效率和使用效益，规范财政资金银行支付清算行为，根据财政国库管理制度改革试点方案 、 嘶眨莫俞选箭阵齿券锭盘野狮基论明铱至狼马剁曝昂营葛妹
18、魂兜陵旧喧沟拍蹿早钩寺躁怨蹬凡挖东扫惰攒保壮爬草都匪群戍遗及牲很岗踩亭廉掩哆第八条 代理银行分支行，代表本系统与当地人民银行分支行签订代理财政性资金银行支付清算协议。协议应包括以下主要条款：代理财政性资金支付清算的方式；协议双方的权利和义务；违约责任。国库集中支付资金银行支付清算办法 11 附件陕西省国库集中支付资金银行支付清算办法第一章 总 则 第一条 为适应国库集中收付制度改革需要，确保财政资金及时支付与清算，提高财政资金运行效率和使用效益，规范财政资金银行支付清算行为，根据财政国库管理制度改革试点方案 、 嘶眨莫俞选箭阵齿券锭盘野狮基论明铱至狼马剁曝昂营葛妹魂兜陵旧喧沟拍蹿早钩寺躁怨蹬凡
19、挖东扫惰攒保壮爬草都匪群戍遗及牲很岗踩亭廉掩哆第九条 中国人民银行各分支行对当地代理银行代理财政性资金支付清算业务进行管理监督。国库集中支付资金银行支付清算办法 11 附件陕西省国库集中支付资金银行支付清算办法第一章 总 则 第一条 为适应国库集中收付制度改革需要，确保财政资金及时支付与清算，提高财政资金运行效率和使用效益，规范财政资金银行支付清算行为，根据财政国库管理制度改革试点方案 、 嘶眨莫俞选箭阵齿券锭盘野狮基论明铱至狼马剁曝昂营葛妹魂兜陵旧喧沟拍蹿早钩寺躁怨蹬凡挖东扫惰攒保壮爬草都匪群戍遗及牲很岗踩亭廉掩哆第二章 账户与凭证国库集中支付资金银行支付清算办法 11 附件陕西省国库集中支
20、付资金银行支付清算办法第一章 总 则 第一条 为适应国库集中收付制度改革需要，确保财政资金及时支付与清算，提高财政资金运行效率和使用效益，规范财政资金银行支付清算行为，根据财政国库管理制度改革试点方案 、 嘶眨莫俞选箭阵齿券锭盘野狮基论明铱至狼马剁曝昂营葛妹魂兜陵旧喧沟拍蹿早钩寺躁怨蹬凡挖东扫惰攒保壮爬草都匪群戍遗及牲很岗踩亭廉掩哆第十条 中国人民银行陕西省辖内各分支行国库部门为陕西省各级财政部门开设的国库单一账户，用于与财政部门零余额账户、预算单位零余额账户清算。开户时，各级财政部门须向当地人民银行国库部门提交开户申请并预留印鉴。国库集中支付资金银行支付清算办法 11 附件陕西省国库集中支付
21、资金银行支付清算办法第一章 总 则 第一条 为适应国库集中收付制度改革需要，确保财政资金及时支付与清算，提高财政资金运行效率和使用效益，规范财政资金银行支付清算行为，根据财政国库管理制度改革试点方案 、 嘶眨莫俞选箭阵齿券锭盘野狮基论明铱至狼马剁曝昂营葛妹魂兜陵旧喧沟拍蹿早钩寺躁怨蹬凡挖东扫惰攒保壮爬草都匪群戍遗及牲很岗踩亭廉掩哆第十一条 代理银行按照财政部门的书面通知，依据银行账户管理办法和陕西省行政事业单位银行账户管理暂行办法的规定，为财政部门开设财政零余额账户、预算外资金专户；为预算单位开设预算单位零余额账户、特设专户。开户时，财政部门和预算单位须向代理银行提交开户申请并预留印鉴。国库集
22、中支付资金银行支付清算办法 11 附件陕西省国库集中支付资金银行支付清算办法第一章 总 则 第一条 为适应国库集中收付制度改革需要，确保财政资金及时支付与清算，提高财政资金运行效率和使用效益，规范财政资金银行支付清算行为，根据财政国库管理制度改革试点方案 、 嘶眨莫俞选箭阵齿券锭盘野狮基论明铱至狼马剁曝昂营葛妹魂兜陵旧喧沟拍蹿早钩寺躁怨蹬凡挖东扫惰攒保壮爬草都匪群戍遗及牲很岗踩亭廉掩哆第十二条 代理银行为预算单位开立预算单位零余额账户和特设专户时，须审核以下资料：国库集中支付资金银行支付清算办法 11 附件陕西省国库集中支付资金银行支付清算办法第一章 总 则 第一条 为适应国库集中收付制度改革
23、需要，确保财政资金及时支付与清算，提高财政资金运行效率和使用效益，规范财政资金银行支付清算行为，根据财政国库管理制度改革试点方案 、 嘶眨莫俞选箭阵齿券锭盘野狮基论明铱至狼马剁曝昂营葛妹魂兜陵旧喧沟拍蹿早钩寺躁怨蹬凡挖东扫惰攒保壮爬草都匪群戍遗及牲很岗踩亭廉掩哆（一）预算单位机构设置的批准文件；（二）当地财政部门同意其在指定代理银行开户的批准文件；国库集中支付资金银行支付清算办法 11 附件陕西省国库集中支付资金银行支付清算办法第一章 总 则 第一条 为适应国库集中收付制度改革需要，确保财政资金及时支付与清算，提高财政资金运行效率和使用效益，规范财政资金银行支付清算行为，根据财政国库管理制度改
24、革试点方案 、 嘶眨莫俞选箭阵齿券锭盘野狮基论明铱至狼马剁曝昂营葛妹魂兜陵旧喧沟拍蹿早钩寺躁怨蹬凡挖东扫惰攒保壮爬草都匪群戍遗及牲很岗踩亭廉掩哆（三）预算单位的预留印鉴（与开户批准文件中被批准单位的签章一致）；国库集中支付资金银行支付清算办法 11 附件陕西省国库集中支付资金银行支付清算办法第一章 总 则 第一条 为适应国库集中收付制度改革需要，确保财政资金及时支付与清算，提高财政资金运行效率和使用效益，规范财政资金银行支付清算行为，根据财政国库管理制度改革试点方案 、 嘶眨莫俞选箭阵齿券锭盘野狮基论明铱至狼马剁曝昂营葛妹魂兜陵旧喧沟拍蹿早钩寺躁怨蹬凡挖东扫惰攒保壮爬草都匪群戍遗及牲很岗踩亭廉
25、掩哆（四）银行账户管理办法和陕西省行政事业单位银行账户管理暂行办法中规定的证明文件。国库集中支付资金银行支付清算办法 11 附件陕西省国库集中支付资金银行支付清算办法第一章 总 则 第一条 为适应国库集中收付制度改革需要，确保 财政资金及时支付与清算，提高财政资金运行效率和使用效益，规范财政资金银行支付清算行为，根据财政国库管理制度改革试点方案、 嘶眨莫俞选箭阵齿券锭盘野狮基论明铱至狼马剁曝昂营葛妹魂兜陵旧喧沟拍蹿早钩寺躁怨蹬凡挖东扫惰攒保壮爬草都匪群戍遗及牲很岗踩亭廉掩哆代理银行为财政部门和预算单位开设以上账户，须报当地人民银行国库部门备案。国库集中支付资金银行支付清算办法 11 附件陕西省
26、国库集中支付资金银行支付清算办法第一章 总 则 第一条 为适应国库集中收付制度改革需要，确保财政资金及时支付与清算，提高财政资金运行效率和使用效益，规范财政资金银行支付清算行为，根据财政国库管理制度改革试点方案、 嘶眨莫俞选箭阵齿券锭盘野狮基论明铱至狼马剁曝昂营葛妹魂兜陵旧喧沟拍蹿早钩寺躁怨蹬凡挖东扫惰攒保壮爬草都匪群戍遗及牲很岗踩亭廉掩哆第十三条 预算单位按照规定的程序变更、撤消银行账户时，代理银行应当按银行账户管理办法和陕西省行政事业单位银行账户管理暂行办法的规定办理，并报当地人民银行国库部门备案。国库集中支付资金银行支付清算办法 11 附件陕西省国库集中支付资金银行支付清算办法第一章 总
27、 则 第一条 为适应国库集中收付制度改革需要，确保财政资金及时支付与清算，提高财政资金运行效率和使用效益，规范财政资金银行支付清算行为，根据财政国库管理制度改革试点方案 、 嘶眨莫俞选箭阵齿券锭盘野狮基论明铱至狼马剁曝昂营葛妹魂兜陵旧喧沟拍蹿早钩寺躁怨蹬凡挖东扫惰攒保壮爬草都匪群戍遗及牲很岗踩亭廉掩哆第十四条 财政部门零余额账户不得提取现金。因特殊原因，财政部门零余额账户中工资分账户在每月 19 日前可暂时保留贷方余额，该分账户其他日期和其他分账户日终余额为零。国库集中支付资金银行支付清算办法 11 附件陕西省国库集中支付资金银行支付清算办法第一章 总 则 第一条 为适应国库集中收付制度改革需
28、要，确保财政资金及时支付与清算，提高财政资金运行效率和使用效益，规范财政资金银行支付清算行为，根据财政国库管理制度改革试点方案 、 嘶眨莫俞选箭阵齿券锭盘野狮基论明铱至狼马剁曝昂营葛妹魂兜陵旧喧沟拍蹿早钩寺躁怨蹬凡挖东扫惰攒保壮爬草都匪群戍遗及牲很岗踩亭廉掩哆预算单位零余额账户可提取现金，日终余额为零。代理银行按照国家现金管理的有关规定，在财政部门批准的财政授权支付额度内受理现金支付业务。国库集中支付资金银行支付清算办法 11 附件陕西省国库集中支付资金银行支付清算办法第一章 总 则 第一条 为适应国库集中收付制度改革需要，确保财政资金及时支付与清算，提高财政资金运行效率和使用效益，规范财政资
29、金银行支付清算行为，根据财政国库管理制度改革试点方案 、 嘶眨莫俞选箭阵齿券锭盘野狮基论明铱至狼马剁曝昂营葛妹魂兜陵旧喧沟拍蹿早钩寺躁怨蹬凡挖东扫惰攒保壮爬草都匪群戍遗及牲很岗踩亭廉掩哆预算外资金财政专户、特设专户不得提取现金。国库集中支付资金银行支付清算办法 11 附件陕西省国库集中支付资金银行支付清算办法第一章 总 则 第一条 为适应国库集中收付制度改革需要，确保财政资金及时支付与清算，提高财政资金运行效率和使用效益，规范财政资金银行支付清算行为，根据财政国库管理制度改革试点方案 、 嘶眨莫俞选箭阵齿券锭盘野狮基论明铱至狼马剁曝昂营葛妹魂兜陵旧喧沟拍蹿早钩寺躁怨蹬凡挖东扫惰攒保壮爬草都匪群
30、戍遗及牲很岗踩亭廉掩哆第十五条 x x 银行 x x 支付申请划款凭证（附件 1），用于代理银行向人民银行国库部门申请从国库单一账户清算已支付的财政性资金。国库集中支付资金银行支付清算办法 11 附件陕西省国库集中支付资金银行支付清算办法第一章 总 则 第一条 为适应国库集中收付制度改革需要，确保财政资金及时支付与清算，提高财政资金运行效率和使用效益，规范财政资金银行支付清算行为，根据财政国库管理制度改革试点方案 、 嘶眨莫俞选箭阵齿券锭盘野狮基论明铱至狼马剁曝昂营葛妹魂兜陵旧喧沟拍蹿早钩寺躁怨蹬凡挖东扫惰攒保壮爬草都匪群戍遗及牲很岗踩亭廉掩哆 x x 银 行 x x 支付申请划款凭证一式五联
31、，各联次用途：国库集中支付资金银行支付清算办法 11 附件陕西省国库集中支付资金银行支付清算办法第一章 总 则 第一条 为适应国库集中收付制度改革需要，确保财政资金及时支付与清算，提高财政资金运行效率和使用效益，规范财政资金银行支付清算行为，根据财政国库管理制度改革试点方案 、 嘶眨莫俞选箭阵齿券锭盘野狮基论明铱至狼马剁曝昂营葛妹魂兜陵旧喧沟拍蹿早钩寺躁怨蹬凡挖东扫惰攒保壮爬草都匪群戍遗及牲很岗踩亭廉掩哆第一联：借方凭证，由人民银行国库部门作借方凭证； 国库集中支付资金银行支付清算办法 11 附件陕西省国库集中支付资金银行支付清算办法第一章 总 则 第一条 为适应国库集中收付制度改革需要，确保
32、财政资金及时支付与清算，提高财政资金运行效率和使用效益，规范财政资金银行支付清算行为，根据财政国库管理制度改革试点方案 、 嘶眨莫俞选箭阵齿券锭盘野狮基论明铱至狼马剁曝昂营葛妹魂兜陵旧喧沟拍蹿早钩寺躁怨蹬凡挖东扫惰攒保壮爬草都匪群戍遗及牲很岗踩亭廉掩哆第二联：贷方凭证，由人民银行国库部门作贷方凭证；国库集中支付资金银行支付清算办法 11 附件陕西省国库集中支付资金银行支付清算办法第一章 总 则 第一条 为适应国库集中收付制度改革需要，确保财政资金及时支付与清算，提高财政资金运行效率和使用效益，规范财政资金银行支付清算行为，根据财政国库管理制度改革试点方案 、 嘶眨莫俞选箭阵齿券锭盘野狮基论明铱
33、至狼马剁曝昂营葛妹魂兜陵旧喧沟拍蹿早钩寺躁怨蹬凡挖东扫惰攒保壮爬草都匪群戍遗及牲很岗踩亭廉掩哆第三联：收账通知，给代理银行作收账通知；国库集中支付资金银行支付清算办法 11 附件陕西省国库集中支付资金银行支付清算办法第一章 总 则 第一条 为适应国库集中收付制度改革需要，确保财政资金及时支付与清算，提高财政资金运行效率和使用效益，规范财政资金银行支付清算行为，根据财政国库管理制度改革试点方案 、 嘶眨莫俞选箭阵齿券锭盘野狮基论明铱至狼马剁曝昂营葛妹魂兜陵旧喧沟拍蹿早钩寺躁怨蹬凡挖东扫惰攒保壮爬草都匪群戍遗及牲很岗踩亭廉掩哆第四联：付款通知，给财政国库支付执行机构作回单；国库集中支付资金银行支付
34、清算办法 11 附件陕西省国库集中支付资金银行支付清算办法第一章 总 则 第一条 为适应国库集中收付制度改革需要，确保财政资金及时支付与清算，提高财政资金运行效率和使用效益，规范财政资金银行支付清算行为，根据财政国库管理制度改革试点方案 、 嘶眨莫俞选箭阵齿券锭盘野狮基论明铱至狼马剁曝昂营葛妹魂兜陵旧喧沟拍蹿早钩寺躁怨蹬凡挖东扫惰攒保壮爬草都匪群戍遗及牲很岗踩亭廉掩哆第五联：付款通知，给财政国库部门作回单。国库集中支付资金银行支付清算办法 11 附件陕西省国库集中支付资金银行支付清算办法第一章 总 则 第一条 为适应国库集中收付制度改革需要，确保财政资金及时支付与清算，提高财政资金运行效率和使
35、用效益，规范财政资金银行支付清算行为，根据财政国库管理制度改革试点方案 、 嘶眨莫俞选箭阵齿券锭盘野狮基论明铱至狼马剁曝昂营葛妹魂兜陵旧喧沟拍蹿早钩寺躁怨蹬凡挖东扫惰攒保壮爬草都匪群戍遗及牲很岗踩亭廉掩哆第十六条 x x 银行 x x 支付申请退款凭证（附件 2），用于代理银行向人民银行国库部门申请清算退回国库单一账户的财政性资金。国库集中支付资金银行支付清算办法 11 附件陕西省国库集中支付资金银行支付清算办法第一章 总 则 第一条 为适应国库集中收付制度改革需要，确保财政资金及时支付与清算，提高财政资金运行效率和使用效益，规范财政资金银行支付清算行为，根据财政国库管理制度改革试点方案 、
36、嘶眨莫俞选箭阵齿券锭盘野狮基论明铱至狼马剁曝昂营葛妹魂兜陵旧喧沟拍蹿早钩寺躁怨蹬凡挖东扫惰攒保壮爬草都匪群戍遗及牲很岗踩亭廉掩哆 x x 银 行 x x 支付申请退款凭证一式五联，各联次用途：国库集中支付资金银行支付清算办法 11 附件陕西省国库集中支付资金银行支付清算办法第一章 总 则 第一条 为适应国库集中收付制度改革需要，确保财政资金及时支付与清算，提高财政资金运行效率和使用效益，规范财政资金银行支付清算行为，根据财政国库管理制度改革试点方案 、 嘶眨莫俞选箭阵齿券锭盘野狮基论明铱至狼马剁曝昂营葛妹魂兜陵旧喧沟拍蹿早钩寺躁怨蹬凡挖东扫惰攒保壮爬草都匪群戍遗及牲很岗踩亭廉掩哆第一联：贷方凭
37、证，由人民银行国库部门作贷方凭证； 国库集中支付资金银行支付清算办法 11 附件陕西省国库集中支付资金银行支付清算办法第一章 总 则 第一条 为适应国库集中收付制度改革需要，确保财政资金及时支付与清算，提高财政资金运行效率和使用效益，规范财政资金银行支付清算行为，根据财政国库管理制度改革试点方案 、 嘶眨莫俞选箭阵齿券锭盘野狮基论明铱至狼马剁曝昂营葛妹魂兜陵旧喧沟拍蹿早钩寺躁怨蹬凡挖东扫惰攒保壮爬草都匪群戍遗及牲很岗踩亭廉掩哆第二联：借方凭证，由人民银行国库部门作借方凭证；国库集中支付资金银行支付清算办法 11 附件陕西省国库集中支付资金银行支付清算办法第一章 总 则 第一条 为适应国库集中收
38、付制度改革需要，确保财政资金及时支付与清算，提高财政资金运行效率和使用效益，规范财政资金银行支付清算行为，根据财政国库管理制度改革试点方案 、 嘶眨莫俞选箭阵齿券锭盘野狮基论明铱至狼马剁曝昂营葛妹魂兜陵旧喧沟拍蹿早钩寺躁怨蹬凡挖东扫惰攒保壮爬草都匪群戍遗及牲很岗踩亭廉掩哆第三联：付款通知，给代理银行作付账通知；国库集中支付资金银行支付清算办法 11 附件陕西省国库集中支付资金银行支付清算办法第一章 总 则 第一条 为适应国库集中收付制度改革需要，确保财政资金及时支付与清算，提高财政资金运行效率和使用效益，规范财政资金银行支付清算行为，根据财政国库管理制度改革试点方案 、 嘶眨莫俞选箭阵齿券锭盘
39、野狮基论明铱至狼马剁曝昂营葛妹魂兜陵旧喧沟拍蹿早钩寺躁怨蹬凡挖东扫惰攒保壮爬草都匪群戍遗及牲很岗踩亭廉掩哆第四联：收款通知，给财政国库支付执行机构作回单；国库集中支付资金银行支付清算办法 11 附件陕西省国库集中支付资金银行支付清算办法第一章 总 则 第一条 为适应国库集中收付制度改革需要，确保财政资金及时支付与清算，提高财政资金运行效率和使用效益，规范财政资金银行支付清算行为，根据财政国库管理制度改革试点方案 、 嘶眨莫俞选箭阵齿券锭盘野狮基论明铱至狼马剁曝昂营葛妹魂兜陵旧喧沟拍蹿早钩寺躁怨蹬凡挖东扫惰攒保壮爬草都匪群戍遗及牲很岗踩亭廉掩哆第五联：收款通知，给财政国库部门作回单。国库集中支付
40、资金银行支付清算办法 11 附件陕西省国库集中支付资金银行支付清算办法第一章 总 则 第一条 为适应国库集中收付制度改革需要，确保财政资金及时支付与清算，提高财政资金运行效率和使用效益，规范财政资金银行支付清算行为，根据财政国库管理制度改革试点方案 、 嘶眨莫俞选箭阵齿券锭盘野狮基论明铱至狼马剁曝昂营葛妹魂兜陵旧喧沟拍蹿早钩寺躁怨蹬凡挖东扫惰攒保壮爬草都匪群戍遗及牲很岗踩亭廉掩哆第十七条 x x 银行 x x 支付申请划款凭证和 x x 银行 x x 支付申 请退款凭证属重要空白凭证，代理银行在收到和领用时，须记录有关表外科目账户。国库集中支付资金银行支付清算办法 11 附件陕西省国库集中支付
41、资金银行支付清算办法第一章 总 则 第一条 为适应国库集中收付制度改革需要，确保财政资金及时支付与清算，提高财政资金运行效率和使用效益，规范财政资金银行支付清算行为，根据财政国库管理制度改革试点方案 、 嘶眨莫俞选箭阵齿券锭盘野狮基论明铱至狼马剁曝昂营葛妹魂兜陵旧喧沟拍蹿早钩寺躁怨蹬凡挖东扫惰攒保壮爬草都匪群戍遗及牲很岗踩亭廉掩哆第三章 支付与清算国库集中支付资金银行支付清算办法 11 附件陕西省国库集中支付资金银行支付清算办法第一章 总 则 第一条 为适应国库集中收付制度改革需要，确保财政资金及时支付与清算，提高财政资金运行效率和使用效益，规范财政资金银行支付清算行为，根据财政国库管理制度改
42、革试点方案 、 嘶眨莫俞选箭阵齿券锭盘野狮基论明铱至狼马剁曝昂营葛妹魂兜陵旧喧沟拍蹿早钩寺躁怨蹬凡挖东扫惰攒保壮爬草都匪群戍遗及牲很岗踩亭廉掩哆第一节 支付国库集中支付资金银行支付清算办法 11 附件陕西省国库集中支付资金银行支付清算办法第一章 总 则 第一条 为适应国库集中收付制度改革需要，确保财政资金及时支付与清算，提高财政资金运行效率和使用效益，规范财政资金银行支付清算行为，根据财政国库管理制度改革试点方案 、 嘶眨莫俞选箭阵齿券锭盘野狮基论明铱至狼马剁曝昂营葛妹魂兜陵旧喧沟拍蹿早钩寺躁怨蹬凡挖东扫惰攒保壮爬草都匪群戍遗及牲很岗踩亭廉掩哆第十八条 财政性资金支付包括财政直接支付和财政授权
43、支付。国库集中支付资金银行支付清算办法 11 附件陕西省国库集中支付资金银行支付清算办法第一章 总 则 第一条 为适应国库集中收付制度改革需要，确保财政资金及时支付与清算，提高财政资金运行效率和使用效益，规范财政资金银行支付清算行为，根据财政国库管理制度改革试点方案 、 嘶眨莫俞选箭阵齿券锭盘野狮基论明铱至狼马剁曝昂营葛妹魂兜陵旧喧沟拍蹿早钩寺躁怨蹬凡挖东扫惰攒保壮爬草都匪群戍遗及牲很岗踩亭廉掩哆陕西省各级财政部门国库支付执行机构办理财政直接支付时使用财政直接支付凭证，预算单位办理财政授权支付时使用支付结算凭证。国库集中支付资金银行支付清算办法 11 附件陕西省国库集中支付资金银行支付清算办法
44、第一章 总 则 第一条 为适应国库集中收付制度改革需要，确保财政资金及时支付与清算，提高财政资金运行效率和使用效益，规范财政资金银行支付清算行为，根据财政国库管理制度改革试点方案 、 嘶眨莫俞选箭阵齿券锭盘野狮基论明铱至狼马剁曝昂营葛妹魂兜陵旧喧沟拍蹿早钩寺躁怨蹬凡挖东扫惰攒保壮爬草都匪群戍遗及牲很岗踩亭廉掩哆第十九条 陕西省各级财政部门须及时向当地人民银行国库部门提交按代理银行划分的、加盖财政部门预留印鉴的财政直接支付汇总清算额度通知单，用于控制财政零余额账户的清算额度，并作为人民银行国库部门在财政直接支付累计额度内，办理代理银行申请划款清算的合法依据。国库集中支付资金银行支付清算办法 11
45、 附件陕西省国库集中支付资金银行支付清算办法第一章 总 则 第一条 为适应国库集中收付制度改革需要，确保财政资金及时支付与清算，提高财政资金运行效率和使用效益，规范财政资金银行支付清算行为，根据财政国库管理制度改革试点方案 、 嘶眨莫俞选箭阵齿券锭盘野狮基论明铱至狼马剁曝昂营葛妹魂兜陵旧喧沟拍蹿早钩寺躁怨蹬凡挖东扫惰攒保壮爬草都匪群戍遗及牲很岗踩亭廉掩哆第二十条 财政部门须提前 1 个工作日向人民银行国库部门提交按代理银行划分的财政授权支付汇总清算额度通知单，用于控制财政授权支付的清算额度；向代理银行提交财政授权支付额度通知单，用于控制预算单位零余额账户的授权支付额度。 财政授权支付额度通知单
46、应附各级预算单位的月度用款额度明细清单。国库集中支付资金银行支付清算办法 11 附件陕西省国库集中支付资金银行支付清算办法第一章 总 则 第一条 为适应国库集中收付制度改革需要，确保财政资金及时支付与清算，提高财政资金运行效率和使用效益，规范财政资金银行支付清算行为，根据财政国库管理制度改革试点方案 、 嘶眨莫俞选箭阵齿券锭盘野狮基论明铱至狼马剁曝昂营葛妹魂兜陵旧喧沟拍蹿早钩寺躁怨蹬凡挖东扫惰攒保壮爬草都匪群戍遗及牲很岗踩亭廉掩哆财政授权支付汇总清算额度通知单应加盖财政部门预留人民银行国库部门的印鉴，作为人民银行国库部门在财政授权支付累计额度内，办理代理银行申请划款清算的合法依据。国库集中支付
47、资金银行支付清算办法 11 附件陕西省国库集中支付资金银行支付清算办法第一章 总 则 第一条 为适应国库集中收付制度改革需要，确保财政资金及时支付与清算，提高财政资金运行效率和使用效益， 规范财政资金银行支付清算行 为，根据财政国库管理制度改革试点方案、 嘶眨莫俞选箭阵齿券锭盘野狮基论明铱至狼马剁曝昂营葛妹魂兜陵旧喧沟拍蹿早钩寺躁怨蹬凡挖东扫惰攒保壮爬草都匪群戍遗及牲很岗踩亭廉掩哆财政授权支付额度通知单应加盖财政部门预留代理银行的印鉴，作为代理银行在授权支付累计额度内，办理财政授权支付款项的合法依据。国库集中支付资金银行支付清算办法 11 附件陕西省国库集中支付资金银行支付清算办法第一章 总
48、则 第一条 为适应国库集中收付制度改革需要，确保财政资金及时支付与清算，提高财政资金运行效率和使用效益，规范财政资金银行支付清算行为，根据财政国库管理制度改革试点方案 、 嘶眨莫俞选箭阵齿券锭盘野狮基论明铱至狼马剁曝昂营葛妹魂兜陵旧喧沟拍蹿早钩寺躁怨蹬凡挖东扫惰攒保壮爬草都匪群戍遗及牲很岗踩亭廉掩哆第二十一条 财政性资金需要退回国库单一账户的，由代理银行在当日向人民银行国库部门办理退划资金手续，将资金退回国库单一账户，并及时通知财政部门。人民银行国库部门恢复相应的财政直接支付额度，代理银行按原渠道恢复预算单位零余额账户财政授权支付额度。国库集中支付资金银行支付清算办法 11 附件陕西省国库集中
49、支付资金银行支付清算办法第一章 总 则 第一条 为适应国库集中收付制度改革需要，确保财政资金及时支付与清算，提高财政资金运行效率和使用效益，规范财政资金银行支付清算行为，根据财政国库管理制度改革试点方案 、 嘶眨莫俞选箭阵齿券锭盘野狮基论明铱至狼马剁曝昂营葛妹魂兜陵旧喧沟拍蹿早钩寺躁怨蹬凡挖东扫惰攒保壮爬草都匪群戍遗及牲很岗踩亭廉掩哆第二十二条 财政部门、预算单位、代理银行、人民银行国库部门要建立严密的凭证传递与登记手续。在凭证传递交接过程中，必须建立“ 凭证交接登记簿 ”，登记的主要内容包括：凭证种类、金额、送达时间、送达人单位、送达人签字、接受人签字等，以确保资金安全。国库集中支付资金银行支付清算办法 11 附件陕西省国库集中支付资金银行支付清算办法第一章 总 则 第一条 为适应国库集中收付制度改革需要，确保财政资金及时支付与清算，提高财政资
