1、 1 成都市青羊区财政局关于 2018 年上半年财政预算执行情况的报告区人大常委会：我受区人民政府委托，向本次会议报告我区 2018 年上半年财政收支预算执行情况，请予审议。今年以来，深入贯彻十九大精神、习近平总书记来川视察重要讲话精神、省委十一届二次全会、市委十三届二次全会、区委七届四次全会精神和中央、省、市、区经济工作会议精神，财政工作在区委的坚强领导下，在区人大的依法监督和区政协的民主监督下，紧紧围绕成都建设全面体现新发展理念的城市和美丽宜居公园城市机遇，立足“全面落实年” ，认真执行新的财政预算管理体制，夯实增收基础，严格支出管理，为努力建设高品质高能级宜居生活城区提供财力支撑，确保全
2、区经济社会各项事业健康有序发展。一、2018 年上半年财政预算执行情况（一）收入预算执行情况。1-6 月，一般公共预算收入完成 557,645 万元，为预算的 2 60.4%，同口径增长 7.9%。其中地方税收收入完成 440,703 万元，为预算的 64.6%，同口径增长 15.9%；非税收入完成116,942 万元，为预算的 48.6%。（二）支出预算执行情况。1一般公共预算支出。受去年同期一次性不可比支出影响，1-6 月一般公共预算支出完成 250,716 万元，为预算的 41.3%，同比下降 24.9%。2政府性基金支出。1-6 月地方政府性基金支出完成8,052 万元，为预算的 9.
3、3%，同比下降 30.2%。（三）需说明的事项。11-6 月上级下达的专项转移支付补助 20,591 万元。21-6 月上级下达的基金专项补助 1,404 万元。32018 年经区人代会批准的一般公共预算收入为922,699 万元，与市财政认定的我区一般公共预算收入 956,415万元比较，差异 33,716 万元。其原因：年初编制一般公共预算收入时，我区未将原由市级征收的省属企业下划收入纳入 2017年收入基数中，上报 2018 年预算时，市财政明确原由市级征收的省属企业下划收入纳入到区级 2017 年度收入基数中，并按 8%增幅测算，因此出现了一定差异。4在上半年预算执行过程中，年初预留的
4、区委区政府重大项目统筹资金已执行完毕，需动用预备费 8,452 万元。主要用于 2018 年低收入群体一次性价格补贴、第四次全国经济普查经费、牺牲病故抚恤经费、网格员队伍资金、基层医疗卫生机构 3 硬件提升工程建设费、社区卫生服务机构租赁费、微型消防站建设等方面。 52018 年 6 月到期应偿还 2015 年省转贷政府债券本金3,100 万元，已向省财政厅申请并下达置换债券归还。二、2018 年上半年主要工作1-6 月，财税部门认真贯彻执行区委第七次党代会精神，以“ 全面落实年” 为契机，立足我区“中部区域优化”“三个阶段”发展战略，积极主动狠抓收入组织和财源建设，圆满完成市财政局下达的一般
5、公共预算收入“进度、增幅”双考核目标任务。同时，加强财政资金支出管理，确保民生等重点领域和重点项目的有序推进，积极支持了源城新城、三大集聚区和成都人才园建设。（一）以高质量发展理念，狠抓收入组织工作。1-6 月，在国家减税降费力度加大，金融业“强监管、去杠杆” 等政策影响下，财税部门始终把组织收入放在第一位，认真践行高质量发展理念，主动作为，强化与产业部门、各街道办事处的联动作用，深挖潜力，应收尽收，实现一般公共预算收入、地方税收收入目标任务“双过半” 。 一是深入开展重点税源调研，夯实税基，立足我区主导产业，努力培植新税源。二是推出新办纳税人“3+N”套餐服务、增值税发票申领“一站式”服务，
6、全面落实办税事项“最多跑一次” 和“全程网上办”清单，减负提速成效明显。三是强化土地增值税清算，引入第三方机构提升土地增值税清算效率。1-6 月实现土地增值税区级收入 52,614 4 万元，同口径增长 100.4%，占地方税收收入增量的 43.4%。四是财政收入质量提高。地方税收收入占比为 79.03%，较上年同期提高 5.46 个百分点。（二）强化支出结构调整，确保重点领域支出。牢固树立五大发展理念，紧紧围绕区七届二次人代会通过的支出预算和区委的各项决策部署，优化支出结构，集中财力保障民生、产业发展等重点领域的资金需求。1-6月民生保障支出占比达65% 以上。1支持创新发展支出4,304万
7、元。1-6月，支持我区金融互动、发展楼宇经济、商务商贸等各类产业发展投入2,552万元；支持创新创业、科技应用研发与成果转化投入1,752万元。2支持协调发展支出 74,215 万元。1-6 月，支持市政设施建设及维修维护、立面整治、老旧院落改造等基础设施建设投入 8,491 万元；支持土地整理投入 65,724 万元(含棚改)。 3支持绿色发展支出 9,992 万元。1-6 月，支持环境卫生作业、垃圾处理、水利设施维护、城乡环境综合整治、环境治理等投入 7,921 万元；支持环保监测、绿化日常管养护等投入2,071 万元。4支持开放发展支出 5,272 万元。1-6 月，支持招商引资、外贸促
8、进发展、现代服务业等对外开放与合作投入 2,672 万元；支持得荣县援助帮扶投入 2,600 万元。5支持共享发展支出 83,709 万元。1-6 月，支持用于保障教师待遇及生均公用、教育资助、教育信息化建设、教师素质 5 提升及青少年校外活动等教育发展投入 36,300 万元；支持用于退役安置、就业促进、残疾人事业、城市居民最低生活保障、养老助老等社保和就业投入 17,757 万元；支持用于基本公共卫生服务均等化、公共卫生事业发展、兑现各项医疗补助资金，提高基层公益医疗服务等医疗卫生事业投入 11,765 万元；支持用于社区公共服务、社区人员薪酬、社会治安管理、社区提档升级、依法治区、司法救
9、助等社区建设和服务投入 15,803 万元；支持用于文化产业发展、文博旅游区、体育事业建设、基层公共文化服务、精神文明建设和对外宣传等建设支出投入 2,084万元。（三）积极防范化解政府性债务和隐性债务风险。一是建立政府性债务风险突发事件应对机制，出台青羊区政府性债务风险应急处置预案。二是开展 2017 年度地方政府置换债券资金使用情况和 2015-2018 年地方政府新增债券资金使用情况专项核查。三是开展我区政府性债务和隐性债务清理核查工作，摸清债务底数，督促区属国有企业提出风险化解方案，切实防范隐性债务风险。截至 6 月底，归还棚改贷款本息 63,400 万元，做到无一笔贷款逾期。四是完成
10、我区 2018 年项目收益专项债券项目申报工作，并建立项目储备库。五是指导区属国有企业做好财务优化，降低资产负债率。截至 6 月底，区属国有企业平均资产负债率为 79.17%，比上年同期下降2.03%。（四）财政管理改革工作有序推进。 6 1街道预算管理体制运行平稳。一是结合街道预算管理体制改革，加强对各街道办事处的业务培训，提高政策执行能力。二是加强税源分析，明晰辖区税源状况，为下一步招商引资和产业发展找准着力点。三是加强收入考核，强化制度建设，拟订青羊区 2018 年街道投促中心税源建设考核办法。2推动以绩效为导向的财政预算改革，全面实施绩效管理。一是印发成都市青羊区区级预算绩效目标管理办
11、法2018年财政支出绩效评价工作方案及实施计划，修订完善2018年财政支出绩效评价指标体系。二是组织全区 68 家一级预算单位（部门）及各街道办事处开展绩效评价工作培训，培训共涉及 110 余人次。三是加强对现场评价工作的跟踪及监督，逐步完善个性化指标及调查问卷的设计。对涉及民生、扶贫等重点领域的 35 个项目开展重点评价，按照评价实施方案，进行现场效果查勘和群众满意度调查。3加强预算支出管理。一是继续坚持“压一般、保重点” 。1-6月，社会保障和就业、医疗卫生保障支出分别较上年同期提高1.71%、7.84% ；1-6 月安排落实省、市、区民生实事和民生工程资金共计16,834万元，执行进度为
12、57.12%。1-6月“三公”经费支出736万元，为预算的27.3%，同比下降12.74%。二是现金管控成效明显。截至6月，全区累计刷公务卡报销金额1,543万元，比上年同期增长9.6%。提取现金281.3万元，同比下降34.63%。三是印发成都市青羊区2018-2019年政府集中采购目录及采购限额标准，严格政府采购资金计划审批。截至6月，政府采购 7 合同总金额为27,416万元，其中货物为1,914万元，工程为2,661万元，服务为22,841万元，较采购预算金额节约资金1,613万元，节约率为5.56%。4继续推进预算信息公开工作。一是认真落实预算法，按照上级财政工作要求，在规定时间内公
13、开 2018 年度区级预算草案报告和相关附表。二是加强对部门预算的公开指导和督促力度，要求部门公开本部门全部项目支出目标绩效内容。2018年除涉密单位外，其余一级预算单位均在部门预算批复后 20 日内予以公开。5认真开展财源建设和财政收支形势调研工作。一是结合“大学习、大讨论、大调研” 相关要求， 形成青羊区财政收入及形势分析情况的报告关于文博旅游业税收分析情况的报告2017 年全区税源结构基本情况财政专报等，针对我区税源建设方面存在的问题，提出下一步工作思路及举措。二是根据市财政局以“抓落实、提质量、防风险、促改革” 为主题的调研要求，形成成都市青羊区财政局关于财政运行和预算管理情况的报告，
14、针对我区土地上市受限、上级转移支付力度不够、政府债券额度等问题积极争取上级支持。三是对 2018 年财政收入“双过半” 及全年目标任务形势进行分析研判，形成2018 年财政收入“双过半” 及全年目标任务形势分析报告 。通过开展调研，摸清区情，为确保全年收入目标任务完成奠定基础。三、财政工作面临的困难和挑战 8 上半年，我区虽然完成了既定的“双过半” 目标任务，但在 “全面落实年 ”实施过程中，仍然面临各项新增任务资金保障需求不断加大、财权与事权不匹配等系列困难和挑战，全年收入征收形势不容乐观。（一）完成全年一般公共预算收入目标任务压力大。受税收集中汇缴期及土地增值税大力度清缴等因素影响，上半年
15、一般公共预算收入完成 557,645 万元，为预算的 60.4%，圆满完成半年目标任务。但是超时序进度 10.4 个百分点，将进一步拉高收入增幅基数，不利于以后年度收入目标任务完成。下半年随着各项非即期因素及一次性因素拉动作用逐步消减，还将受到增值税税率下降、金融业“强监管、去杠杆” 制度约束及重大项目推进较缓等因素影响。与此同时，我区产业发展带动收入增收不明显，新增企业税收贡献薄弱，存量企业税收收入不稳定，地方税收收入增长后劲不足，全年地方税收收入目标完成难度大。此外，我区非税收入来源单一，受 2018 年市区两级财政新体制调整及国家减税降费等影响，完成全年非税收入目标任务形势严峻。（二）财
16、政收支矛盾突出。随着新城源城改造、三大集聚区建设、社区发展治理、产业转型升级、楼宇“转改升”、招商引资、乡村振兴等领域工作任务的加快推进及贯彻落实“中部区域优化”战略、 “全面落实年”，加快推进高质量发展的相关工作要求，各项新增任务的资金保障需求将在下半年凸显，各项民生支出、城市治理、社会管理以及公共服务等领域都需加大投 9 入，在财政收入增幅有限的情况下，财政收支矛盾加剧。（三）支出进度滞后和资金使用效益不高。1-6 月一般公共预算支出较去年同期下降 24.9%，剔除基本支出政策性因素后，下降 16.63%。部分预算单位在统筹安排资金使用过程中，项目准备不够充分、项目实施推进不力，导致资金执
17、行进度缓慢，部分民生、重点项目支出进度远低于时序进度，甚至有未启动情况。在收入增长困难、财力紧缺的情况下，财政资金存在较为严重的闲置和浪费，资金使用效益不高，财政统筹能力还需进一步加强。 （四）防范和化解债务风险工作仍需加强。2017 年以来，各类规范政府性债务和平台公司融资的相关文件相继出台，对债务管理工作进行了严格的规定。我区政府性债务风险总体可控，但做好隐性债务的防范工作不容忽视。当前，债务管理工作中面临土地收入实现时间与债务资金偿还时间错配、区属国有企业贷款形势严峻、还款压力大等问题。同时，受政策及土地上市形势影响，资源变现有限，需进一步厘清政府债务与企业债务的界限，有效防范和化解债务
18、风险。四、下半年的工作重点下半年，区财政局将坚持“以人民为中心” 的工作导向，以人民群众的获得感、满意度为工作目标，践行新发展理念，积极应对复杂的经济环境，加强经济形势分析，依法加强财政收支管理，推动高质量发展，确保完成全年目标任务，重点抓好以下工作： 10 （一）以高质量发展狠抓财政收入组织工作。把高质量发展贯彻到组织财政收入的各方面。一是大力支持产业发展。大力支持构建产业生态圈、产业生态链；大力支持三大产业集聚区发展建设；大力支持源城“建、转、改、升、治” 和新城三大优先发展战略；大力支持新经济、总部经济发展。二是抓好制度建设，加强绩效考核。通过绩效考核引导产业部门、投促部门转变招商引资方
19、式，注重招商引资从数量指标到质量指标的提升；通过绩效考核鼓励税务部门和各街道在确保完成全年任务的前提下尽力超收；通过绩效考核引导三大产业集聚区管委会以税收验实效，打造产业生态链和生态圈，为夯实区级税源打下坚实基础。三是建立绩效评价机制，确保产业发展资金的产出效益。开展产业扶持、招商引资资金专项评价，重点梳理分析产业扶持资金效益，为下一步完善产业扶持及招商引资政策，提供更有针对性的措施。四是着力构建“双新两轴、六廊多点” 发展格局，加快推动土地资源上市，增加产业载体空间，吸引优质企业落户。五是认真落实减税降费政策和“放管服”工作要求，进一步增强企业发展后劲。（二）继续深化财政重点领域改革。坚持突
20、出绩效导向，全面实施绩效管理，改革预算决策机制，健全预算编制体系，改进预算控制方式，强化预算刚性约束，加大预算监督审查，加快建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用，绩效缺失有问责”的全过程绩效管理体系。将绩效理念、要求和方法贯穿于预算 11 管理全过程和财政工作各方面，确保区委重大决策部署落实落地，财政资金使用效益最大化，财政预算支出全过程接受监督。（三）坚持狠抓财政管理，确保财政资金安全有效。一是紧紧围绕中心工作谋划财力格局，大力支持“美丽宜居公园城市” 、天府锦城中心建设、社区发展治理建设，强化资金安排中财政的前端参与，统筹资金用于保障和改善民生，确保民生资金
21、投入占一般公共预算支出 65%以上；支持产业转型升级，确保支持产业发展资金投入占比较上年提高；加强社区治理、促进城乡融合发展、实施精准扶贫等重点领域资金支持。二是优化财政支出结构，认真落实中央“ 八项规定”实施细则，继续严控“ 三公” 经费和会议费、培训费、差旅费等一般性支出，强化预算中期调整，督促部门依法合规有序加快项目资金拨付进度，防止资金闲置沉淀，提高资金使用效益。三是加大对财税政策执行、民生资金落实和重大项目投入情况的监督检查。全面开展“ 一卡通” 检查，形成惠民惠农资金的监管机制，强化扶贫资金管理，坚决查处财政违纪违法行为。（四）强化政府债务和隐性债务管理，做好风险防范。结合新形势、
22、新要求，不断健全地方政府性债务管理机制，切实增强系统性风险的防范能力。按照政府性债务分类管理要求，厘清政府和债务单位责任，切实做到“谁举借谁偿还、风险自担” 。积极争取新增债券额度、再融资债券额度及自求平衡项目收益债额度，切实做好风险防范。 12 （五）继续做好财政信息细化公开工作。按照上级要求，认真落实信息公开管理要求，做好 2017 年度财政决算和部门决算及“三公” 经费决算的信息公开工作；按月落实好预算执行情况公开工作，增强财政工作透明度。主动接受区人大的依法监督和区政协的民主监督，自觉接受社会各界监督。区人大常委会，当前成都市作为建设全面体现新发展理念的城市和美丽宜居公园城市，正以只争
23、朝夕的干劲加快发展。为加快我区建设高品质高能级生活城区，财政部门将肩负重任。面对新机遇、新挑战，我们将锐意进取，鼓足干劲，真抓实干，立足我区发展“中部区域优化 ”“三个阶段” 发展战略，努力完成2018 年度财政各项收支预算任务。特此报告。附件：1青羊区 2018 年 1-6 月一般公共预算收支执行情况表2青羊区 2018 年 1-6 月政府性基金预算收支执行情况表3青羊区 2018 年 1-6 月国有资本经营预算收支执行情况表 13 成都市青羊区财政局2018 年 8 月 8 日 14 附件 1青羊区 2018 年 1-6 月一般公共预算收支执行情况表单位：万元预算科目 年初预算 数 1-6
24、 月完成数 完成数占年 初预算% 同口径增 减% 预算科目 年初预算数 调整预算数 1-6 月完成 数 完成数占年 初预算% 同比增减%一般公共预算收入合计 922,699 557,645 60.4 7.9一般公共预算支出合计 560,285 606,614 250,716 41.3 -24.9 税收收入合计 682,075 440,703 64.6 15.9一、一般公共服务 97,107 98,385 24,271 24.7 -35.4增值税 265,814 150,314 56.5 14.5 二、国防 563 831 340 40.9 11.8企业所得税 174,912 119,122 6
25、8.1 2.7 三、公共安全 37,028 37,672 22,869 60.7 -21.3个人所得税 74,142 47,238 63.7 14 四、教育 91,713 97,657 36,300 37.2 -12.9城市维护建设税 76,955 42,967 55.8 10.8 五、科学技术 1,799 3,295 1,135 34.4 -30.5房产税 31,519 16,268 51.6 8.8 六、文化体育与传媒 2,391 3,306 2,348 71 7.2印花税 16,003 9,746 60.9 9.9 七、社会保障和就业 70,340 84,600 38,950 46 1.
26、7城镇土地使用税 5,107 2,401 47 -6.4 八、医疗卫生 23,998 30,743 15,556 50.6 7.8 15 预算科目 年初预算 数 1-6 月完成数 完成数占年 初预算% 同口径增 减% 预算科目 年初预算数 调整预算数 1-6 月完成 数 完成数占年 初预算% 同比增减%土地增值税 37,473 52,614 140.4 100.4 九、节能环保 869 2791 441 15.8 -61.4环保税 130 2 1.5 十、城乡社区事务 153,423 156,847 91,592 58.4 -40.6资源税 20 31 155 十一、农林水事务 2,985 3
27、,164 1,344 42.5 -39.9非税收入合计 240,624 116,942 48.6 -14.4 十二、交通运输 246 327 127 38.8 -60.1专项收入 66,070 31,868 48.2 8.5 十三、资源勘探电力等事务 30,440 34,364 1,563 4.5 101.9行政事业收费收入 9,011 1,702 18.9 9十四、商业服务业等事务 22 2524 1,670 66.2 -14.4罚没收入 1,154 980 84.9 40.8 十六、国土海洋气象等事务 1,093 1,103 646 58.6 -30.6国有资本经营收入 0 十七、住房保障
28、支出 14,789 14,894 8,273 55.5 40.6国有资源有偿使用 149,059 80,911 54.3 -19.6十八、粮油物资储备管理 6 6 3 50 -99其他收入 15,330 1,481 69.3 十九、债务付息 3,000 3,150 1,500 47.6 361.5捐赠收入 二十、其他支出 12,006 14,284 75 0.5 二十一、金融监管等事务支出 7,167 7,371 1,713 23.2 281.5二十二、援助其他地区支出 二十三、预备费 9,300 9,300 0 16 备注：12018 年经区人代会批准的一般公共预算收入为 922,699 万
29、元，与市财政认定的我区一般公共预算收入 956,415万元比较，差异 33,716 万元。其原因：年初编制一般公共预算收入时，我区未将原由市级征收的省属企业下划收入纳入 2017 年收入基数中，上报 2018 年预算时，市财政明确原由市级征收的省属企业下划收入纳入到区级2017 年度收入基数中，并按 8%增幅测算，因此出现了一定差异。2节能环保科目仅为区环保局使用的支出科目，部分用于环卫清扫作业、污水处理、绿化等环境治理与保护方面的支出在城乡社区事务支出科目中体现。 17 附件 2青羊区 2018 年 1-6 月政府性基金预算收支执行情况表单位：万元预算科目 年初预算数 1-6 月完成数 占年
30、初预 算% 比上年增减 % 预算科目 年初预算 数 调整预 算数 1-6 月完成数 占调整预算 % 比上年增 减%政府性基金收入合计 54,092 0 0 0 政府性基金支出合计 54,092 87,128 8,052 9.3 -30.2国有土地使用权出让金收入 54,092 0 0 0国家电影事业发展专项资金及对应专项债务收入安排的支出0 133 133 100 -630 0 0 0 大中型水库移民后期扶持基金支出 0 4 0 0 -1000 0 0 0国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出54,092 78,552 6,019 7.2 -34.80 0 0 0城市基础设施配套费
31、及对应专项债务收入安排的支出0 1276 67 5.3 -99.90 0 0 0 车辆通行费及对应专项债务收入安排的支出 0 60 59 98.3 -60.90 0 0 0 旅游发展基金支出 0 2 0 0 -1000 0 0 0 地方政府专项债务付息支出 0 5,000 1,457 29.1 40.90 0 0 0 彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出 0 2,101 317 15.1 -46.4 18 附件 3青羊区 2018 年 1-6 月国有资本经营预算收支执行情况表单位：万元预算科目 年初预算 数 1-6 月完成数 占年初预 算% 比上年增 减% 预算科目 年初预算 数 调整预 算数 1-6 月完成 数 占调整预 算% 比上年增 减%国有资本经营收入合计 12,000 0 0 0国有资本经营支出合计 0 3 2 66.7 _国有资本经营收入 12,000 0 0 0解决历史遗留问题及改革成本支出 0 3 2 66.7 _0 0 0 0 国有资本经营预算调出资金 12,000 12,000 0 0 _ 0
