1、第 1 页 共 9 页宜章县教育局2017 年度部门整体支出绩效自评报告为切实做好 2017 年度部门整体支出绩效自评工作，提高财政资金使用效益，根据宜章县财政局关于开展 2017 年预算支出绩效自评工作的通知（ 宜 财 绩 字 201846 号 ） 文件精神，结合我局实际，现将我局整体支出绩效自评结果报告如下：一、部门基本情况（一）单位内设机构及人员情况：县教育局是全县教育行政管理机构，属行政一类、全额拨款的预算单位，设有 7 个职能股室，分别是办公室、人事股、计划财务股、基教股、县教育督导室、县教育安全稳定办公室、语言文字工作委员会办公室。下属 6 个事业单位，分别是县教育科学研究室、县民
2、办职业成人教育站、县电化教育馆、县招生考试院、县教育技术装备处、学生资助管理中心，另按有关规定设置县教育工会。经县编委批准，编制人数 61 名，其中：行政编制 19 名；事业编制 42 名，现实有在职人数 50 人，其中：行政人员 21 人、事业人员29 人。编制内超编人员-12 人，离休 1 人，退休 58 人，遗属人员 10人，伤残补助人员 3 人。（二）单位主要职责1、贯彻落实党的教育方针以及国家、省、市有关教育的政策和法律、法规、规章，拟定地方性管理办法并监督执行；拟定全县教育改革与发展战略、规划、政策并组织实施。 2、负责各级各类教育的统筹规划和协调管理，会同有关部门组织实施各级各类
3、学校（园）的设置标准，指导各级各类学校（园）的教育教学改革，负责教育基本信息的统计、分析和发布。 第 2 页 共 9 页3、负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平，负责义务教育的宏观指导与协调；指导普通高中教育、幼儿教育和特殊教育工作；组织执行基础教育教学基本要求和教学基本文件，全面实施素质教育。4、指导以就业为导向的职业教育的发展与改革，组织执行教学指导文件和教学评估标准，指导中等职业教育教材建设和职业指导工作。 5、统筹指导成人高等教育、高等教育自学考试和继续教育等工作，组织执行各类高等教育办学标准、教学基本文件和评估标准。 6、统筹管理本部门教育经费；参与拟定全县教育经费筹措、教育拨款、
4、教育基建投资政策；负责统计和监测全县教育经费的投入和使用情况；按有关规定管理港澳台以及国外政府和组织对我县的教育援助和教育贷款；指导、管理全县资助经济困难学生工作；组织、指导教育系统内部审计工作。 7、统筹和指导少数民族教育工作，协调对少数民族和少数民族地区及贫困地区的教育援助。 8、指导各级各类学校的思想政治教育工作、德育工作、体育工作与艺术教育及国防教育工作。 9、主管全县教师工作。统筹规划学校教师和管理人员的队伍建设，组织、指导教师资格制度实施、教育表彰奖励、教师继续教育、教师综合素质、工作绩效考核等工作；会同有关部门组织实施各级各类学校机构编制标准和教师职务评聘工作。 10、统筹管理各
5、类高等、中等学历教育的招生考试工作，参与拟定毕业生就业政策，指导大学生就业创业工作； 11、指导全县教育教学研究、教育技术装备和教育信息技术、教育系统勤工俭学等工作。 12、组织全县教育督导工作。 第 3 页 共 9 页13、统筹管理全县语言文字工作。制定全县语言文字规划并组织实施；指导推广普通话和规范字工作。 14、承办县人民政府交办的事项。 （三）整体支出情况我单位 2017 年总支出为 1450.33 万元，其中基本支出 1050.41万元、项目支出 124.17 万元。基本支出 1050.4 万元，其中工资福利支出 632.63 万元、对个人和家庭的补助支出 135.85 万元、一般商
6、品和服务支出 183.39 万元。项目支出 399.9 万元，其中人员经费支出 2.89 万元、商品和服务支出 385.58 万元、基本建设支出 11.43 万元。（四）部门内部控制及厉行节约制度建设情况1.加强内部控制。我局历来重视单位内部管理制度建设及监督，加强财务管理，强化财务监督，增强法纪观念，遵守规章制度。为保证财务管理工作规范有序进行，完善了相关财务管理的制度、规定，成立了财务监督小组，加强内部控制和监督。对各项资金的管理、经费收支审批等均作了明确规定，正确组织资金的筹集、调度和使用，债权债务及时结算、结清。各项经费支出实行限额把关、一支笔审批制度。严格执行上级关于“一把手不直接分
7、管财务”的规定，安排一名副局长分管财务并一支笔审批财务单据。所有开支均由股室负责人、分管局领导、计财股负责人、财务人员审核，分管财务局领导审批。开支金额在一万元以上的须由局党组行政会议研究。分管财务的领导经手的费用开支，由主要领导签批。2.强化制度执行。切实做好厉行节约工作，全面落实各项管理制度，努力降低行政成本。严格公务接待费、差旅费、会议费和培训费审核审批程序，加强对公务用车管理，实行限额把关、一支笔审批制度，做到一事一公函、一事一审批、一事一结账，会议费和培训费严格按年初计划和制度规定的标准执行。各项费用严格履行“一单五签”程序，“三公”经费较好地控制在预算范围之内。第 4 页 共 9
8、页二、部门整体支出管理及使用情况（一）2017 年度预算基本情况2017 年收入预算为 715.32 万元，其中财政补助收入 598.32 万元，占 83.64%，纳入预算管理的非税收入拨款 117 万元，占16.36%。支出预算为 715.32 万元，其中基本支出 576.82 万元占80.64%，项目支出 138.5 万元占 19.36%。（二）2017 年度收支决算情况1. 2017 年度收入决算情况2017 年度总收入为 1450.33 万元。22017 年度支出决算情况2017 年度总支出 1450.33 万元，其中基本支出 1050.43 万元占总支出比例 72.43%、项目支出
9、399.9 万元占总支出比例 27.57%。基本支出 1050.43 万元，其中工资福利支出 639.64 万元占基本支出比例 60.89%、商品和服务支出 195.93 万元占基本支出比例18.65%、对个人和家庭的补助支出 116.3 万元占基本支出比例11.07%、基本建设支出 98.56 万元占基本支出比例 9.39%。项目支出399.9 万元，其中人员经费支出 2.89 万元占项目支出比例 0.72%、商品和服务支出 385.58 万元占项目支出比例 96.42%、基本建设支出11.43 万元占项目支出比例 2.86%。（三）基本支出使用管理情况基本支出用于为保障机构正常运转、完成日
10、常工作任务而发生的支出，包括人员经费和公用经费。2017 年度本单位人员经费 755.94万元占基本支出比例 71.96%、较年初预算超支比例较大的主要原因是本年度进行了工资及其他福利调整，公用经费支出 195.93 万元占基本支出比例 18.65 %，基本建设支出 98.56 万元占基本支出比例 9.39%，本年度基本支出与调整后的预算基本一致。（四）项目支出使用管理情况第 5 页 共 9 页项目支出 399.9 万元，其中：人员经费支出 2.89 万元、商品和服务支出 385.58 万元、基本建设支出 11.43 万元。主要使用于教育督导评估工作、全国英语等级考试工作、成人高等学历教育考试
11、工作、初中毕业会考工作、高中学业水平考试工作、普通高校招生考试工作、教师招聘等。本年度项目支出与调整后的预算基本一致。（五）“三公”经费使用管理情况1. 2017 年“三公”经费预算情况本单位 2017 年“三公”经费预算（控制数）金额为 19.3 万元，其中公务接待费 19.3 万元。2“三公”经费预算执行情况2017 年度“三公”经费支出决算为 16.75 万元，完成预算的86.79%，其中：因公出国（境）费支出决算为 6.13 万元（因公出国1 人次） ，完成预算的 100%，公务接待费支出决算为 10.62 万元,完成预算的 55.03%。3.“三公”经费与上年对比情况（单位：万元）费
12、 用 项 目 2016年决 算 数 2017年决 算 数 增 减 情 况 （ 2017-2016）公务接待费 19.3 10.62 -8.68公 车 运 行 维 护 费 7.52 0 -7.52因 公 出 国 费 用 0 6.13 6.13公 务 车 购 置 费 0 0 0会议费 0 0合计 26.82 16.75 -10.07从上表反映，本年“三公”经费较上年有下降，下降金额为10.07 万元。三、资产管理情况第 6 页 共 9 页我局修订了资产管理制度，加强资产管理。局资产的管理由办公室和计财股及各股室共同负责，成立资产管理小组，由局领导为组长、各股室长为副组长、局资产管理员、采购员、会计
13、、各股室资产保管员为成员。办公室负责局资产的调配、处置，登记资产管理台账，负责国有资产管理信息系统中资产的增加、调配、处置等业务处理。各股室分管，设定一名资产管理员，保管股室资产，负责登记股室资产管理台账。计财股负责资产的核算、国有资产管理信息系统数据审核，编制资产报表。资产管理小组定期对资产进行清理，做到账实、账表相符。资产的购置，一般办公用品由办公室经计财股审核，局领导审批后购买。办公设备、特殊设施的添置，相关股室写出书面报告，由办公室经计财股审核，按审批权限报局领导审批后，由计财股办理国有资产审批、政府采购手续，按照规定的采购程序和要求组织购买、验收。2017 年底资产共计 908.14
14、 万元，其中，固定资产 604.81 万元、流动资产 303.33 万元。四、部门整体支出绩效情况2017 年，我局积极履职，强化管理，较好地完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。根据部门整体支出绩效评价指标体系，我局 2017 年度评价得分为 93 分。部门整体支出绩效情况如下：1. 预算配置控制较好。在职人员控制率逐年下降；“三公”经费较上年有小幅下降，下降金额为 10.07 万元。2. 预算执行比较到位。支出总额控制在预算总额以内，预算控制率在 100%以内，全年无截留或滞留专项资金情况；全年没有新建楼堂馆所。
15、3. 预算管理较为理想，制度执行总体较为有效，但仍需进一步强化。第 7 页 共 9 页（1）全年公用经费控制率为 86.79%；（2）“三公”经费总体控制较好，较本年预算和上年决算支出数有小幅下降，“三公”经费控制率为 100%。（3）政府采购执行率达到 100%，对于单位的政府采购项目，凡单位购买属于政府采购范围内的货物、工程和服务，严格遵守政府采购相关法律法规的规定办理相关审批手续。（4）管理制度健全。我们严格预算管理，切实按照相关管理制度要求，修订完善了宜章县教育局管理制度、宜章县教育局财务管理暂行办法，制度中完善了经费预算、公务接待、差旅费、办公费、会议费、培训费、车辆租赁、资产管理、
16、内部控制等方面管理办法，进一步明确了财政预算资金审批手续和拨付程序、机关行政经费审批手续和报销程序，加强了财务管理，规范了收支行为，保证了财务管理工作规范有序进行。（5）资金使用管理逐步加强。单位支出严格按照国家财经法规和财务管理制度规定执行，正确组织资金的筹集、调度和使用，费用开支有标准、有预算，债权债务及时结算、结清。所有支出均通过我局财政直接支付方式办理，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。（6）部门预算收支严格按年初部门预算方案执行，部门预决算信息均按要求及时进行了公开。五、 存在的问题1、预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要
17、进一步加强。2、因单位全额编制少导致经费不足，尤其是日常公用经费严重不足、与实际支出相差较大。3、公用经费控制有一定难度。六、改进措施和有关建议第 8 页 共 9 页针对上述存在的问题及对外整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：1、细化预算编制，加强执行力度。进一步加强单位内部机构各股室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。加强预算执行力度，严格按照预算指标用途执行，不串用指标。2、加强财务管理，严格财务审核。加强财务管理，健全财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。3、规范资产管理，发挥资产效益。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批、出租出借、采购、使用、资产处置、报废审批等制度，加强内部资产管理，充分发挥资产效益。4、加强人员培训，提高管理水平。特别是针对预算法、行政事业单位会计制度等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。宜章县教育局2018 年 5 月 30 日第 9 页 共 9 页
