1、- 1 -县 第 十 六 届 人 大一 次 会 议 文 件 （16）关于宜宾县 2016 年财政预算执行情况和 2017 年财政预算草案的报告（书面）2016 年 12 月 14 日在宜宾县第十六届人民代表大会第一次会议上宜宾县财政局局长 陶天驰各位代表：我受县人民政府委托，向大会报告宜宾县 2016 年财政预算执行情况和 2017 年财政预算草案，请予审查，并请各位政协委员和特邀、列席人员提出意见。一、2016 年财政预算执行情况2016年，我县财政工作坚持“发展团结” ，践行“公正勤廉”，主动适应新常态，主动作为新常态，直面经济下行压力，始终保持专注发展定力，紧扣“ 保工资、保运转、保民生
2、、促发展” 工作思路，强化征管组织收入，依法理财严格管理，突出重点改善民生，深化财政改革，落实财政政策，财政改革发展取得新进展，财政运行总体平稳。（一）一般公共预算执行情况。经县第十五届人大常委会第 41- 2 -次会议批准，全县一般公共预算收入调整后仍为 101200 万元（其中县本级 101200 万元），其中：税收收入调整为 62580 万元，非税收入调整为 38620 万元；全县一般公共预算支出调整为 432180万元（其中县本级 388974 万元）。1.收入增幅稳中趋缓。全县各级各部门积极应对宏观经济下行、结构性减税、行政事业性收费减免等因素影响，依法组织财政收入。预计全县一般公共
3、预算收入完成104000万元（其中县本级104000万元），为预算的102.77%、增长9.78%。其中：税收收入63250万元，为预算的101.07%、减少11.05%；非税收入40750万元，为预算的105.52%、增长72.45%。税收收入占一般公共预算收入的61%，比上年下降14个百分点。2.支出结构继续优化。面对巨大的增支压力，继续加大资金统筹力度，调整优化支出结构，全力保障上级和全县重大决策部署实施。预计全县一般公共预算支出实现459066万元，为预算的106.22%、增 长9.71%（其中县本级418426万元，为预算的107.57%、增 长10.03%）。预计全县民生支出实现2
4、89200万元，占一般公共预算支出的63%。3.收支预算实现平衡。全县一般公共预算收入 104000 万元，加上上级补助收入 319862 万元（其中返还性收入 8011 万元、一般性转移支付收入 187731 万元、专项转移支付收入 124120 万元）、地方政府一般债务转贷收入 49100 万元、上年结余 2651 万元、动用预算稳定调节基金 1800 万元，收入总量为 477413 万元。一般公共预算支出 459066 万元，加上上解上级支出 2147 万元、地- 3 -方政府一般债务还本支出 10900 万元，支出总量为 472113 万元。收入总量减去支出总量后，全县一般公共预算年终
5、结余为 5300万元（其中县本级年终结余 5300 万元，主要是安排预算稳定调节基金 2800 万元、结转下年支出 2500 万元）。全县和县本级实现收支平衡。4.县级部门预算执行情况。经县第十五届人大常委会第 41 次会议批准，县级部门预算支出调整为 159928 万元。预计县级部门预算支出实现 175920 万元，为预算的 110%。其中：工资福利支出 83778 万元、商品和服务支出 31225 万元、对个人和家庭的补助 49400 万元、其他资本性支出 11517 万元。（二）政府性基金预算执行情况。经县第十五届人大常委会第41 次会议批准，全县政 府 性 基 金 预 算 收 入 调
6、整 为 44500 万 元 ，基金 预 算 支 出 调 整 为 59380 万 元 。预计全县政 府 性 基 金 预 算 收 入 完 成 44500 万 元 （其 中 国 土 方面收入 40000 万元） ，为 预 算 的 100%、增 长 14.16%；加上上级补助收入 6008 万元、地方政府专项债务转贷收入 99000 万元、上年结余 3872 万元，收入总量为 153380 万元。预计全县政 府 性 基 金 预算 支 出 实 现 56180 万 元 （其 中 国 土 方面支出 45365 万元） ，为 预 算的 94.61%、增 长 16.95%；加 上 地 方 政 府 专 项 债 务
7、 还 本 支 出 94000万 元 ，支 出 总 量 为 150180 万 元 。收入总量减去支出总量后，全县政府性基金预算年终结余 3200 万元。（三）国有资本经营预算执行情况。预计全县国有资本经营预算收入完成 55 万元，为预算的 100%；加上上年结余 13 万元，收- 4 -入总量为 68 万元。预计全县国有资本经营预算支出实现 48 万元，为预算的 109.09%。收入总量减去当年支出后，年终结余 20 万元。（四）社会保险基金预算执行情况。预计全县社会保险基金预算收入完成 91265 万元（未含市级统筹），为预算的 100.23%；加上上年滚存结余 63101 万元，收入总量为
8、154366 万元。预计全县社会保险基金预算支出实现 77796 万元，为预算的 94.46%。收入总量减去当年支出后，年终滚存结余 76570 万元。二、2016 年财政工作及过去五年主要成效（一）2016 年财政工作。2016 年，我县财政工作围绕促进民生改善，服务经济发展，强化财政管理，加强财源建设，优化支出结构，全力保障全县公共预算重点支出。1.促进产业转型升级。预计全县投入 102368 万元，支持产业转型升级，增强发展新动力。重点是投入 95834 万元，加速园区基础设施和要素保障建设；投入 1515 万元，支持企业转型发展，培育新兴产业；投入 1162 万元，支持企业技术改造，壮
9、大主导产业；投入 2636 万元，支持民营经济发展，并配合企业向上争取专项资金 14 项，涉及 30 户企业；投入 1221 万元，加大中小微企业财政支持力度。2.加快城乡基础设施建设。预计全县投入 61913 万元，扎实推进重大基础设施建设。重点是投入 29874 万元，支持旧城区改造和城市新区基础设施建设，加强市政设施和公共服务设施建设，加快推进新型城镇化；投入 2900 万元，支持国家、省、市重点镇和- 5 -扩权强镇的基础设施建设，加速小城镇发展；投入 14234 万元，支持宜宾绕城高速、成贵高铁、大塔至屏山新县城连接道路建设，加快宜成高速、宜攀高速前期工作；投入 14645 万元，继
10、续推进乡镇间、行政村间联网道路建设。3.继续加大“三农”投入。预计全县投入 110800 万元，着力解决“ 三 农” 问题 。重点是投入 13566 万元，完成 现代农业生产、农业综合开发、水资源保护、林区道路基础设施建设等重点农业项目建设，新建高标准农田 5.12 万亩、机耕便民道 250 公里、沼气池1000 口，加固整治病险水库 4 座、山坪塘 338 口，解决农村 15782人饮水安全，夯实农业和农村基础条件，加快现代农业产业发展步伐；投入 4092 万元，发挥“一事一议 ”财政奖补资金撬动效应，助推农业和农村经济发展；投入 2875 万元，加快 19 个幸福美丽新村聚居点建设；投入
11、33755 万元，强化对扶贫开发脱贫攻坚的政策支持和资金保障。4.支持教育优先发展。预计全县投入 130154 万元，大力支持教育事业优先发展。重点是投入 82000 万元，大力实施教育强县战略，保障教职员工工资按时足额发放；投入 753 万元，加强师资教育培训，加大教师队伍建设力度；投入 13603 万元，全面完成农村义务教育“4+1” 工程，推 进义务教育均衡发展；投入 6502 万元，继续落实第二轮学前教育三年行动计划，推动高中教育发展，实施特殊教育提升计划，扎实推进素质教育；投入 13409 万元，实现义务教育全免费，解决贫困家庭子女入学困难，对建档立卡贫困家庭子女上学实行全面兜底保障
12、，实行营养餐全面食堂供餐，实- 6 -施进城务工人员子女免费接受义务教育政策。5.健全社会保障体系。预计全县投入 57393 万元，努力完善社会保障体系。重点是投入 15800 万元，扩大城乡居民养老保险参保范围，拓宽缴费档次，提高基础养老金水平；投入 8835 万元，全面落实城乡低保政策，兑现农村低保对象特殊生活补贴、困难残疾人生活补贴及残疾人扶贫对象生活费补贴，落实定期发放重度残疾人护理补贴等扶助政策；投入 1209 万元，全面落实困难群众医疗救助政策；投入 2583 万元，大力推进大众创业、万众创新；投入 2218 万元，全面完成 4676 人“五保 ”供养金发放；全面落实优扶政策，发放
13、义务兵优待金 825 万元、抚恤补助 4286 万元；安排养老保险金 15455 万元、职业年金 6182 万元，全面落实机关事业单位养老保险和职业年金制度。6.完善医疗卫生体系。预计全县投入 64441 万元，全面提升医疗卫生水平。重点是投入 39300 万元，继续扩大城乡居民医疗保险范围；投入 3463 万元，提高基本公共卫生服务水平；投入2143 万元，全面取消县级公立医院药品加成和实施基层医疗机构基本药物制度，推进公立医院和基层医疗卫生机构改革，切实减轻群众医药费负担；投入 310 万元，设立医疗扶贫救助基金，解决建卡贫困户在基本医疗、大病保险、医疗救助等渠道解决后的个人自负费用；投入
14、 2243 万元，实施计划生育家庭奖励扶助、特别奖励扶助、独生子女父母奖励和免费技术服务。7.改善城乡住房条件。预计全县投入 31270 万元，着力改善城乡居民住房条件。重点是投入 10488 万元，改造城镇棚户区和- 7 -危旧房 2828 套，全力做好住房保障工作；投入 7115 万元，实施农村危房改造 5014 户，发放住房租赁补贴 1000 户、300 万元，切实改善城乡居民住房条件；投入 7600 万元，对个人购房给予 200 元/平方米补助，降低居民购房成本，稳定住房消费，促进房地产市场平稳健康发展。8.支持文化体育旅游事业发展。预计全县投入5720万元，积极推进文化体育旅游事业发
15、展。重点是投入3581万元，推进公共文化服务体系建设，办好荷花节、荔枝节、古镇文化节等活动，加快县文化中心建设；投入944万元，推动体育事业发展，完善小区健身设施建设，支持体育场馆免费开放，改善广大群众锻炼身体的环境条件；投入1195万元，推动越 溪 河 、横 江 古 镇 、天 宫 山 、石 城山 、赵 一 曼 故 里 、少 娥 湖 综 合 开 发 ，推动 旅游产业突破发展。9.推进绿色生态文明建设。预计全县投入 11400 万元，深入推进生态文明建设。重点是投入 1434 万元，继续推进场镇生活污水处理站和配套管网建设，深入开展省级绿化模范县创建和畜禽养殖总量减排总体推进示范县建设；投入 2
16、604 万元，加快天保工程二期森林管护、造林抚育、 “万亩林亿 元钱” 、新一轮退耕还林等项目建设，加快西部藕海湿地公园、现代林业示范园建设；投入7362 万元，推动林区道路基础设施建设，加快现代林业省级综合试验区建设。需要说明的是，以上重点方面的财政投入统计中，部分项目存在归类口径交叉。同 时 ，全 县 财 政 预 算 执 行 情 况 为 截 止 2016 年11 月 30 日 快 报 数 据 加 上 全 年 预 计 数 据 ，在 完 成 决 算 审 查 汇 总 并 与- 8 -省 财 政 办 理 结 算 后 将 会 发 生 变 化 ，届 时 再 向 县 人 大 常 委 会 报 告 。（二
17、）落 实 代 表 委 员 批 评 意 见 建 议 情 况 。2016 年 ，全 县 各 级 各 部门 全 面 贯 彻 县 委 的 各 项 决 策 部 署 ，认 真 落 实 县 人 大 及 其 常 委 会 关 于财 政 预 决 算 草 案 、预 算 执 行 情 况 的 审 查 意 见 ，密 切 与 人 大 代 表 和 政协 委 员 的 沟 通 联 系 ，邀 请 人 大 代 表 参 与 财 政 支 出 绩 效 评 价 ，主 动 接受 人 大 代 表 监 督 指 导 。财 政 部 门 直 接 办 理 人 大 代 表 建 议 6 件 、政 协委 员 提 案 6 件 ，反 馈 满 意 率 达 到 100
18、%。针 对 代 表 委 员 普 遍 关 注 的热 点 难 点 问 题 和 意 见 建 议 ，财 政 部 门 广 泛 开 展 调 查 研 究 ，不 断 健 全和 完 善 制 度 措 施 ，重 点 加 强 了 以 下 几 个 方 面 的 工 作 ：1.全力稳增长调结构惠民生。全面落实“营改增” 等各项结构性减税政策，实施财政金融互动，着力缓解中小微企业融资难问题；创新投融资体制机制，引导社会资本加大投入；丰富和完善财政支持产业发展方式，提高财政资金使用效率；加大民生投入，完成“ 十 项民生工程 ”和 20件民生实事支出 153646万元，占预算的109.55。2.切实加大对乡镇帮扶力度。实施全域扩
19、权强镇政策，落实支持乡镇加快发展相关政策；完善乡镇基本财力保障机制，完成对乡镇转移支付补助32374万元、增长25.82%；健全基层组织活动和公共服务运行经费保障机制，落实基层组织活动和公共服务运行经费12195万元、增长79.39%，保障村（社区）级党组织正常开展活动、村（社区）级公共服务运行维护和办公运转。3.积极推进预决算信息公开。全面贯彻落实新预算法，认真做好三年滚动财政规划和部门预算编制工作；在县政府门户网- 9 -站开设“财 政预决算信息公开 ”专栏，集中公开全 县政府预决算、部门预决算、“三公 ”经费预决算信息。全 县 62 个县级部门（单位）和 26 个乡镇按规定完成了 201
20、5 年决算信息和 2016 年预算信息公开。4.切实加强政府债务管理。积极做好置换债券和新增债券资金的管理使用工作，多方筹资化解存量债务，降低债务风险。2016年，共争取地方政府债券转贷资金148100万元，其中：新增债券43200万元，置换债券104900万元。5.切实加强财政监管。强化集中采购监管，共下达采购计划480 批次，采购预算 20380 万元，实际采购 19900 万元，节约 480万元，节约率 9%（节约率不含教育营养餐），同时完成棚户区改造、融资项目采购 380000 万元；加大财政投资评审力度，共审核项目382 个，送审金额 174730 万元，审定金额 157924 万元
21、，审减金额16806 万元、审减率 9.62%；加强基建项目招投标监管，政府项目招投标 75 个，投资 60083 万元，中标价 55542 万元，节约投资4541 万元、节约率 7.56%；创新财政监督检查机制，检查单位 38个，涉及项目 39 个、资金 11134 万元，共收缴和处罚违规资金982 万元，责令限期整改事项 71 件（其中收缴和处罚未结案 955万元）。（三）过去五年主要成效。过去五年，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，全县财政工作开拓奋进，务实创新，取得了显著成绩。1.财政收支快速增长。2016 年，预计全县一般公共预算收入- 10 -104000 万元，比
22、 2011 年增加 56482 万元，年均增长 16.96%。上级补助收入 319862 万元，比 2011 年增加 146199 万元，年均增长 12.99%。其中：一般性转移支付收入 187731 万元，比 2011 年增加 85812 万元，年均增长 12.99%；专项转移支付收入 124120万元，比 2011 年增加 59438 万元，年均增长 13.92%。一般公共预算收入总量 477413 万元，比 2011 年增加 249443 万元，年均增长 15.93%。全县一般公共预算支出 459066 万元，比 2011 年增加237668 万元，年均增长 15.70%。一般公共预算支
23、出总量 472113万元，比 2011 年增加 248509 万元，年均增长 16.12%。全县可用财力 297595 万元，比 2011 年增加 143302 万元，年均增长 14.04%。人均可用财力 9.4 万元，比 2011 年增加 3.9 万元，年均增长 11.31%。全县政府性基金收入总量为 153380 万元，比 2011 年增加 69382万元，年均增长 12.80%。基金支出总量为 150180 万元，比 2011年增加 90957 万元，年均增长 20.45%。2.民生支出持续发力。2016 年，预计全县“十项民生工程” 和20 件民生实事支出 153646 万元，比 20
24、11 年增加 96741 万元，年均增长 21.98%；教育支出 130154 万元，比 2011 年增加 80721 万元，年均增长 21.36%；社会保障和就业支出 57393 万元，比 2011年增加 25322 万元，年均增长 12.34%；医疗卫生支出 64441 万元，比 2011 年增加 32702 万元，年均增长 15.22%；农林水支出 87739万元，比 2011 年增加 55266 万元，年均增长 21.99%；住房保障支出 31270 万元，比 2011 年增加 19883 万元，年均增长 22.39%。3.发展支出保障有力。2016 年，全县投入园区、企业和产业发-
25、11 -展资金 102368 万元，比 2011 年增加 84232 万元，年均增长 41.36%。通过五年来持续投入，全县经济结构不断优化，基础条件和生态环境持续改善，实现发展速度高位增长。4.财政改革不断深化。继续深化预算管理制度改革，推进预算编制精细化、规范化和科学化，构建政府全口径预算体系，提高预算执行的准确性和部门预算的完整性；继续深化国库管理制度改革，全面启动授权支付，启动乡镇国库集中支付改革，推进财税库银横向联网工作；继续深化乡镇财政管理体制改革，全域推进扩权强镇改革，支持边远山区乡镇加快发展；不断完善财政资金绩效评价办法，扎实推进财政预决算信息公开。5.理财能力明显增强。不断强
26、化财政法治建设，完善财政监管机制，转变财政监管方式；做好会计单位建账监管，加强财政监督日常检查；加强政府采购监管，加大财政投资评审力度，加强基建项目招投标监管；清理甄别政府债务，加强政府举债监管。（四）存在的主要问题和困难。在总结成绩的同时，我们也清醒地看到，受国内外宏观经济形势、产能相对过剩、市场疲软、结构性减税以及大工程大项目建设期结束等多种因素影响，当前全县经济下行压力大，财政收入增速明显回落，财政收支形势异常严峻，财政运行中面临着非常大的困难和问题。1.财政收入高增长乏力。房地产市场持续低迷，向家坝水电站等大工程大项目建成完工和“营改增 ”等结构性减税，税收收入大幅度减少；国家不断出台
27、停止和免征行政事业性收费政策，行政性收费减少；国家全面放开二孩政策，乡镇计生社会抚养费大- 12 -幅度减少。财政收入增长后劲不足。2.财政收入结构不合理。全县一般公共预算收入中，非税收入占比近 40%，比重过大，导致县级可用财力有限，对上级财政的依赖性强，对土地收入的依赖度高。3.财政收支矛盾突出。全县财政收入规模和总量仍然偏小，有增幅，但增量少，远不能满足新增政策性刚性支出的需要，特别是全县经济社会发展势头强劲，资金需求量非常大，收支矛盾非常突出。4.化解债务任务艰巨。截止 11 月底，全县政府性债务总额为395062 万元，其中：政府债务 255569 万元、或有债务 139493 万元
28、。偿债压力加大，财政债务风险加剧。对于这些问题，我们将认真听取各位代表的意见建议，通过加快发展、深化改革等措施逐步加以解决。三、2017 年财政预算草案2017 年财政预算安排，将切实贯彻新预算法，全面落实县委的各项决策部署，按照“收入预算实 事求是、积极稳妥” 和“支出预算统筹兼顾、突出重点、量力而行、勤俭节约、讲求绩效”的原则，按照“ 保工资、保运 转、保民生、促 发展” 的序列编制财政预算，优先保障基本支出、法定支出、民生支出和政策性支出。（一 ）一 般 公 共 预 算 草 案 。根 据 县 委 确 定 的 2017 年 经 济 社 会 发展 预 期 目 标 和 重 点 任 务 ，全 县
29、 一 般 公 共 预 算 收 入 安 排 为 112600 万元 （其 中 县 本 级 112600 万 元 ）、增 长 8.27%。其 中 ：税 收 收 入 69260万 元 、增 长 9.50%；非 税 收 入 43340 万 元 、增 长 6.36%。加 上 上 级 补- 13 -助 收 入 168378 万 元 （其 中 返 还 性 收 入 8011 万 元 、财 力 性 质 的 一 般性 转 移 支 付 收 入 98925 万 元 、专 项 性 质 的 一 般 性 转 移 支 付 收 入61442 万 元 ），减 去 上 解 上 级 支 出 804 万 元 ，一 般 债 务 还 本
30、支 出7129 万 元 ，全 县 一 般 公 共 预 算 可 用 财 力 为 273045 万 元 。按 照 收 支平 衡 原 则 ，全 县 一 般 公 共 预 算 支 出 安 排 为 273045 万 元 ，同 口 径 增长 9.12%（其 中 县 本 级 248547 万 元 ，同 口 径 增 长 9.14%）。全县一般公共预算支出功能分类科目是：一般公共服务支出26009 万元、增长 10.41%；国防支出 318 万元、增长 8.16%；公共安全支出 13477 万元、增长 9.50%；教育支出 98312 万元（其中农村税费改革转移支付补助用于教育 3930 万元、城市维护建设税用于
31、教育 400 万元）、增长 9.16%；科学技术支出 348 万元、增长8.41%；文化体育与传媒支出 1793 万元、增长 10.00%；社会保障和就业支出 26412 万元、增长 9.00%；医疗卫生与计划生育支出51333 万元、增长 9.46%；节能环保支出 1433 万元、增长 8.97%；城乡社区支出 4024 万元、增长 17.66%；农林水支出 24850 万元、增长 14.43%；交通运输支出 2092 万元、增长 8.51%；资源勘探信息等支出 708 万元、增长 8.92%；商业服务业等支出 335 万元、增长 9.12%；国土海洋气象等支出 1537 万元、增长 9.0
32、1%；住房保障支出 10797 万元、增长 10.01%；粮油物资储备支出 213 万元、增长 8.67%；预备费 5500 万元、增长 10.00%；其他支出 3554 万元、减少 31.15%。全县一般公共预算基本支出为 176724 万元，支出经济分类科目是：工资福利支出 117898 万元、商品和服务支出 16934 万元、- 14 -对个人和家庭的补助 41892 万元。县 级 部 门 预 算 草 案 。按 照 “零 基 预 算 ”编 制 方 法 和 “人 员 经 费 按标 准 、公 用 经 费 按 定 额 、专 项 经 费 按 项 目 ”编 制 口 径 以 及 “两 上 两 下 ”
33、程 序 编 制 ，2017 年 县 级 部 门 预 算 支 出 为 165850 万 元 ，其 中 ：工 资福 利 支 出 108648 万 元 ，商 品 和 服 务 支 出 13631 万 元 ，对 个 人 和 家庭 的 补 助 29874 万 元 ，项 目 支 出 13697 万 元 。61 个 县 级 部 门 2017年 部 门 预 算 草 案 ，已 经 单 独 编 制 并 报 送 本 次 大 会 审 查 。（二）政府性基金预算草案。全县政府性基金预算收入安排为45000 万元，其中：国有土地使用权出让收入 40000 万元、国有土地收益基金收入 2000 万元、农业土地开发资金收入 6
34、00 万元、城市基础设施配套费收入 2000 万元、污水处理费收入 330 万元、新型墙体材料专项基金收入 70 万元。按照收支平衡和对应安排的原则，全县政府性基金预算支出安排为 45000 万元。主要用于：脱贫攻坚、土地拆迁成本、失地失业农民生活费、社会保险费、子女教育费、倒迁房建设、土地治理、土地调查和土地报批、农村公路建设、保障性住房建设、产业发展和社会事业专项资金等。（三）国有资本经营预算草案。我县国有资本经营收入主要是县房地产交易中心等收费上缴的净利润，从 2016 年 11 月起，其收费已作为非税收入纳入一般公共预算管理；因我县国有资本经营规模较小,经请示上级财政同意，2017 年
35、国有资本经营预算暂不单独编制。（四）社会保险基金预算草案。2017 年起，按照社会保险基金- 15 -预算编制的要求，省市统筹的社会保险基金预算由省市分别编制，由县级编制预算的只有城乡居民养老保险和失地农民失业保险两项。全 县 社 会 保 险 基 金 预 算 收 入 安 排 为 25110 万 元 ，上 年 结 余37655 万 元 ，社 会 保 险 基 金 预 算 支 出 安 排 为 18512 万 元 ，年 终 结 余44253 万 元 。主 要 用 于 城 乡 居 民 养 老 金 发 放 以 及 失 业 保 险 等 社 会 保险 待 遇 按 时 足 额 兑 现 。四、2017 年及未来五
36、年财政改革与财政工作2017 年 及 未 来 五 年 ，全 县 财 政 工 作 将 围 绕 县 第 十 三 次 党 代 会确 定 的 “953”奋 斗 目 标 和 “2356”发 展 战 略 ，坚 持 “发 展 团 结 ”，弘 扬“三 先 ”精 神 ，践 行 “五 正 ”要 求 ，励 精 图 治 、创 新 争 先 ，按 照 “1356”财政 工 作 思 路 ，即 围 绕 “一 个 目 标 ”（实 现 地 方 财 政 收 入 与 地 区 生 产 总值 保 持 同 步 增 长 ），突 出 “三 大 重 点 ”（培 植 财 源 确 保 收 入 增 长 、依 法理 财 优 化 支 出 结 构 、深 化
37、 改 革 提 升 管 理 水 平 ），落 实 “五 项 举 措 ”（夯实 发 展 基 础 、强 化 预 算 管 理 、优 先 保 障 民 生 、转 变 支 持 方 式 、加 强 财政 监 督 ），实 现 “六 大 突 破 ”（夯 实 财 源 基 础 在 财 政 增 收 上 实 现 新 突 破 、促 进 产 业 转 型 在 支 持 发 展 上 实 现 新 突 破 、着 力 重 点 领 域 在 公 共 财 政均 等 化 上 实 现 新 突 破 、完 善 管 理 体 制 在 明 晰 支 出 责 任 上 实 现 新 突 破 、加 强 精 细 管 理 在 提 高 理 财 水 平 上 实 现 新 突 破
38、、加 强 队 伍 建 设 在 优 化服 务 质 量 上 实 现 新 突 破 ），力 争 到 2021 年 底 ，全 县 一 般 公 共 预 算 收入 达 到 160016 万 元 ，年 均 增 长 9%，其 中 ：税 收 收 入 达 到 104201 万元 ，年 均 增 长 10.5%，努 力 为 决 战 决 胜 全 面 小 康 、建 设 中 国 西 部 绿色 经 济 强 县 提 供 强 力 资 金 保 障 。- 16 -（一 ）强 化 财 源 建 设 ，狠 抓 收 入 征 管 。加 强 财 源 建 设 ，落 实 宜 宾县 “十 三 五 ”财 源 建 设 规 划 ，大 力 培 育 新 的 增
39、长 点 ，实 现 财 政 收 入可 持 续 增 长 ，重 点 是 优 化 政 府 投 资 结 构 ，继 续 加 大 对 区 域 经 济 发 展的 扶 持 力 度 ，建 立 健 全 推 进 新 型 城 镇 化 的 财 政 政 策 机 制 ；继 续 推 动园 区 建 设 ，做 好 重 大 基 础 设 施 建 设 资 金 保 障 工 作 ；继 续 加 强 财 政 金融 互 动 ，拓 宽 争 资 融 资 渠 道 ，保 障 重 点 建 设 资 金 需 求 ；继 续 加 大 传统 产 业 、特 色 优 势 产 业 和 新 兴 产 业 的 支 持 力 度 ，促 进 产 业 结 构 调 整和 优 化 升 级
40、，在 促 进 增 收 上 实 现 新 突 破 ；大 力 扶 持 中 小 微 企 业 发 展 ，积 极 发 展 服 务 业 ；继 续 加 大 “三 农 ”投 入 ，推 进 农 业 现 代 化 发 展 ，促进 农 业 增 效 、农 民 增 收 。同 时 ，狠 抓 收 入 征 管 ，重 点 是 强 化 税 源 管控 ，密 切 关 注 税 收 变 化 ，强 化 征 管 措 施 ，防 止 跑 冒 滴 漏 ；密 切 财 税 配合 ，大 力 支 持 联 合 办 税 ，提 高 征 管 效 率 ，确 保 应 收 尽 收 、足 额 入 库 ；科 学 应 对 税 制 改 革 ，全 面 落 实 “营 改 增 ”各 项
41、 工 作 。（二）完善管理机制，强化预算管理。认真落实新预算法预算编制、执行、调整和决算各项规定，贯彻落实人大及其常委会的决议决定，认真办理人大代表建议，主动接受人大监督，重点是切实增强财政法治理念，健全依法、科学、民主决策机制，完善财政权力运行制约和监督机制，严格依法决策、依法行政；努力构建政府预算体系，加强政府性基金预算与一般公共预算的统筹衔接，建立跨年度预算平衡机制；建立政府采购预算制度，规范预算单位政府采购；建立透明预算制度，全面公开除涉密信息外的所有预决算信息。全面清理规范税收等优惠政策，促进建立统一开放、竞争有序的市场体系；加强政府债务管理，建立健全债务规模控- 17 -制、债券分
42、配发行、债务预算管理、债务风险防范和考核问责等制度机制，切实防范财政风险。（三）优化支出结构，优先保障民生。大力优化支出结构，集中财力保障重点，在支持发展上实现新突破。重点是坚持创新驱动发展，集中财力深入推进工业强县战略，大力实施产业兴县，全力保障现代服务业和现代农业加快发展；坚持精准扶贫、精准脱贫，加大扶贫资金投入，建立财政扶贫资金保障机制；努力推进农村基础设施建设，促进农业产业化经营，推动新农村发展；加强市政设施和公共服务设施建设，支持小城镇建设，努力改善交通、水利、地质灾害防治等基础设施条件，突破经济社会发展瓶颈；积极推进生态县建设，加强生态文明建设和环境保护，推动全县经济绿色健康发展。
43、紧密结合宜宾县国民经济和社会发展“十三五” 规划，逐步加大民生支出比重，着力保障教育体育、社会保障、医疗卫生和住房保障等民生支出，促进基本公共服务均等化，着力重点领域在公共财政均等化上实现新突破。（四）深化财政改革，转变支持方式。按照“宏观政策稳定、微观政策搞活” 和“ 放权 、放开、让利、激励 ”的基本原则，深化扩权强镇改革，调整完善新一轮的乡镇财政管理体制；实施宜宾县“十三五” 财政 规划和三年 滚动财政规划， 完善预算执行动态监控机制；继续深化国库管理制度改革，加快推进乡镇国库集中支付改革；深化绩效预算管理改革，扎实推进绩效评价。改进财政支持方式，逐步健全以产业引导基金、财政贴息、以奖代
44、补等间接方式为主的财政支持产业发展体系；推广运用政府与社会资本合作- 18 -（PPP）模式；深化政府向社会力量购买服务改革；实施财政金融互动改革，支持做大金融产业，扩大信贷增量，激励增加定向贷款；健全融资风险机制，完善融资担保体系。（五）加强财政监督，提高理财水平。加强队伍建设和源头监督制约，不断完善财政内控制度，规范财政资金拨付程序、拨付渠道，深化精细化管理，在提高服务质量上实现新突破；加强对财政资金拨付、使用、管理等环节监督，组织开展互审互查工作，保障财政资金安全。加强会计信息监管，继续开展会计信息质量检查，提高会计信息质量，杜绝各类专项资金违法违规使用的现象发生；认真做好会计基础管理工
45、作，规范会计行业管理。加强政府采购监管，加大监督检查力度，严肃查处虚增虚列财政收支、挤占挪用和骗取套取财政资金、私设“小金库” 、乱 发钱物等违法违规行为。加强重点领域检查，把强农富农惠农资金作为重点检查内容，确保各类强农惠农政策落到实处。加强财政资金问效管理，建立健全财政支出绩效评价体系，强化重点项目建设资金的跟踪和绩效考核，提升重点项目资金的使用效益。各 位 代 表 ，做 好 2017 年 以 及 今 后 五 年 财 政 改 革 发 展 工 作 任 务艰 巨 、责 任 重 大 。我 们 将 在 县 委 的 坚 强 领 导 下 ，在 县 人 大 的 监 督 指导 下 ，在 县 政 协 的 支
46、 持 帮 助 下 ，认 真 贯 彻 落 实 本 次 大 会 决 议 ，大 力弘 扬 “三 先 ”精 神 ，努 力 践 行 “五 正 ”要 求 ，励 精 图 治 、创 新 争 先 ，努 力为 决 战 决 胜 全 面 小 康 、建 设 中 国 西 部 绿 色 经 济 强 县 做 出 更 大 贡 献 ！名词解释- 19 -一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。国有资本
47、经营预算：是对国有资本收益作出支出安排的收支预算。社会保险基金预算：是对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。“营改增”：指营业税改征增值税试点，简称“营改增” 。是指以前缴纳营业税的应税项目改成缴纳增值税，增值税只对产品或者服务的增值部分纳税，减少了重复纳税的环节，目的是加快财税体制改革、进一步减轻企业税赋，调动各方积极性，促进服务业尤其是科技等高端服务业的发展，促进产业和消费升级、培育新动能、深化供给侧结构性改革。 “营改增” 从 2012 年 1 月 1 日起开始试点，2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全面推开。这是自 1994年分税制改
48、革以来，财税体制的又一次深刻变革。地方政府一般债务转贷收入：根据预算法和国务院关于加强地方政府性债务管理的意见（国发 201443 号）精神，地方政府举债采取政府债券方式。没有收益的公益性事业发展确需政府- 20 -举借一般债务的，由地方政府发行一般债券融资，主要以一般公共预算收入偿还，纳入一般公共预算管理。地方政府专项债务转贷收入：根据预算法和国务院关于加强地方政府性债务管理的意见（国发 201443 号）精神，地方政府举债采取政府债券方式。有一定收益的公益性事业发展确需政府举借专项债务的，由地方政府通过发行专项债券融资，以对应的政府性基金或专项收入偿还，纳入政府性基金预算管理。“PPP”：是一种“公共私营合作制”，是指公共部门与私人部门为提供公共产品或服务而建立的各种合作关系。县第十六届人大一次会议秘书处 2016 年 12 月 10 日印（共印 800 份）
