1、12017 年仙居县国土局部门决算分析报告一、部门（单位）情况（一）基本情况1主要职能: 耕地开发专项支出、 基本农田建设和保护支出、耕地开发等事项。2机构情况：2017 年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共 1 个，为行政单位。3人员情况，包括当年变动情况及原因。（二）当年取得的主要事业成效耕地开发专项支出、基本农田建设和保护支出、耕地开发等事项。二、收入支出预算执行情况分析（一）收入支出预算安排情况部门（单位）收入 40919046.49 元、支出 36409482.21 元，与上年对比情况及增减变动原因，年度执行中调整情况，调整原因说明等如下。指 标 行次本年度 上年度 比上年增
2、减 增减 原因2栏 次 1 2 3 4 5一、年度收支情况（单位：元） 1 1.本年收入 2 38,565,543.70 21,574,227.48 16,991,316.22 78.76 拨款多于去年其中：一般公共预算财政拨款 3 30,503,773.20 19,284,060.08 11,219,713.12 58.18 拨款多于去年政府性基金预算财政拨款 4 7,711,805.50 2,243,659.00 5,468,146.50 243.72 拨款多于去年*事业收入 5 经营收入 6 *其他收入 7 349,965.00 46,508.40 303,456.60 652.48 拨
3、款多于去年2.本年支出 8 36,409,482.21 21,274,870.68 15,134,611.53 71.14 今年项目多于去年其中：基本支出 9 21,479,292.16 15,613,988.91 5,865,303.25 37.56 今年人员增加较多（1）人员经费 10 19,265,807.18 14,109,285.70 5,156,521.48 36.55 今年人员增加较多（2）日常公用经费 11 2,213,484.98 1,504,703.21 708,781.77 47.10 今年项目多于去年项目支出 12 14,930,190.05 5,660,881.77
4、9,269,308.28 163.74 今年项目多于去年（1）基本建设类项目 13 （2）行政事业类项目 14 14,930,190.05 5,660,881.77 9,269,308.28 163.74 今年项目多于去年经营支出 15 3.年末结转和结余 16 4,509,564.28 7,225,331.87 -2,715,767.59 -37.59 今年财政收回额度多其中：一般公共预算财政拨款 17 3,208,711.38 2,634,142.36 574,569.02 21.81 今年留用多政府性基金预算财政拨款 18 1,300,852.90 4,591,189.51 -3,290
5、,336.61 -71.67今年财政收回额度多二、年末资产负债情况（单位：元） 19 1.资产总计 20 72,054,271.93 67,196,596.19 4,857,675.74 7.23 其中：固定资产价值 21 13,230,252.00 12,305,001.00 925,251.00 7.52 2.负债总计 22 54,314,455.65 47,666,263.32 6,648,192.33 13.95 其中：*事业单位借款 23 3.净资产总计 24 17,739,816.28 19,530,332.87 -1,790,516.59 -9.17 其中：*结转和结余 25 4
6、,509,564.28 7,225,331.87 -2,715,767.59 -37.59 今年财政收回额度多*非流动资产基金 26 13,230,252.00 12,305,001.00 925,251.00 7.52 事业单位事业基金 27 事业单位专用基金 28 三、年末机构人员情况（单位：个、人） 29 1.独立编制机构数 30 4 4 3其中：行政机构 31 1 1 事业机构 32 3 3 2.独立核算机构数 33 1 1 其中：行政机构 34 1 1 事业机构 35 3.年末编制人数 36 106 89 17 19.10 今年人员增加多行政人员 37 12 12 其中：行政工勤人员
7、 38 事业人员 39 94 77 17 22.08 今年人员增加多其中：参照公务员法管理人员 40 59 59 4.年末实有人数 41 100 82 18 21.95 今年人员增加多在职人员 42 100 82 18 21.95 今年人员增加多其中：行政人员 43 12 13 -1 -7.69 退休其中：行政工勤人员 44 事业人员 45 88 69 19 27.54 今年人员增加多其中：参照公务员法管理人员 46 54 48 6 12.50 有新考录人员离休人员 47 退休人员 48 5.年末一般公共预算财政拨款（补助）开支人数 49 100 82 18 21.95 今年人员增加多在职人员
8、 50 100 82 18 21.95 今年人员增加多其中：行政工勤人员 51 离休人员 52 退休人员 53 6.年末学生人数 54 四、补充资料（单位：元） 55 1.固定资产情况 56 房屋原值 57 1,358,842.00 1,358,842.00 房屋面积（平方米） 58 2,224.00 2,224.00 汽车原值 59 857,502.00 857,502.00 汽车数量（辆） 60 8 8 2.“三公”经费支出 61 126,299.08 51,020.16 75,278.92 147.55 领导出国 1 次，上级单位检查增多其中：因公出国（境）费 62 48,416.90
9、48,416.90 领导出国 1 次公务用车购置及运行维护费 63 32,147.18 37,743.16 -5,595.98 -14.83出车次数较去年相对减少一点其中：公务用车购置费 64 公务用车运行维护费 65 32,147.18 37,743.16 -5,595.98 -14.83出车次数较去年相对减少一点4（二）收入支出预算执行情况当年收入支出预算执行基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)。1收入支出与预算对比分析（1）预、决算差异情况，可分收入支出功能科目、分单位、分收入支出具体项目逐项对比（可列表） 。（2）差异原因分析。差异较
10、大的应分析到具体收入支出功能科目和具体单位。2收入支出结构分析（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重（可分别制作饼状图） 。（2）收入支出按部门所属单位分布情况（可列表） 。3重点经济分类支出执行情况公务接待费 66 45,735.00 13,277.00 32,458.00 244.47 省市监察、检查、指导工作增加3.培训费 67 14,200.00 14,450.00 -250.00 -1.73 培训人次相对减少一点4.会议费 68 19,728.00 22,654.00 -2,926.00 -12.92 会议次数相应减少一点5.机关运行经费 69 2,213,484.98
11、 1,494,703.21 718,781.77 48.09 人员增加开支增加6.年初预算数 70 本年收入合计 71 25,034,811.20 14,028,612.48 11,006,198.72 78.46 本年项目增加本年支出合计 72 25,034,811.20 14,028,612.48 11,006,198.72 78.46 本年项目增加年末结转和结余 73 7.调整预算数 74 本年收入合计 75 38,565,543.70 21,584,227.48 16,981,316.22 78.67 本年项目增加本年支出合计 76 40,919,046.49 28,500,202.5
12、5 12,418,843.94 43.57 本年项目增加年末结转和结余 77 5（1） “三公”经费支出情况：项 目 统计数栏 次行次 2一、“三公”经费支出 1 （一）支出合计 2 126299.081因公出国（境）费 3 48416.9 2公务用车购置及运行维护费 4 32147.18（1）公务用车购置费 5 （2）公务用车运行维护费 6 32147.183公务接待费 7 45735（1）国内接待费 8 45735其中：外事接待费 9 （2）国（境）外接待费 10 （二）相关统计数 11 1因公出国（境）团组数（个） 12 2因公出国（境）人次数（人） 13 3公务用车购置数（辆） 14
13、4公务用车保有量（辆） 15 85国内公务接待批次（个） 16 85其中：外事接待批次（个） 17 6国内公务接待人次（人） 18 510其中：外事接待人次（人） 19 7国（境）外公务接待批次（个） 20 8国（境）外公务接待人次（人） 21 （2）会议费支出情况：今年 19728 元，去年 22654 元，较去年减少。（3）其他对部门（单位）影响较大的支出情况。（4）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。（三）年末结转和结余情况1年初结余 7225331.87 元，年末结余 4509564.28 元。（四）当年预算执行中存在问题、原因及改进措施6三、资产负债情况分析指 标 本年度 上年度
14、 比上年增减 增减 原因栏 次行次1 2 3 4 5一、年度收支情况（单位：元） 1 1.本年收入 2 38,565,543.70 21,574,227.48 16,991,316.22 78.76 拨款多于去年其中：一般公共预算财政拨款 3 30,503,773.20 19,284,060.08 11,219,713.12 58.18 拨款多于去年政府性基金预算财政拨款 4 7,711,805.50 2,243,659.00 5,468,146.50 243.72 拨款多于去年*事业收入 5 经营收入 6 *其他收入 7 349,965.00 46,508.40 303,456.60 652
15、.48 拨款多于去年2.本年支出 8 36,409,482.21 21,274,870.68 15,134,611.53 71.14 今年项目多于去年其中：基本支出 9 21,479,292.16 15,613,988.91 5,865,303.25 37.56 今年人员增加较多（1）人员经费 10 19,265,807.18 14,109,285.70 5,156,521.48 36.55 今年人员增加较多（2）日常公用经费 11 2,213,484.98 1,504,703.21 708,781.77 47.10 今年项目多于去年项目支出 12 14,930,190.05 5,660,88
16、1.77 9,269,308.28 163.74 今年项目多于去年（1）基本建设类项目 13 （2）行政事业类项目 14 14,930,190.05 5,660,881.77 9,269,308.28 163.74 今年项目多于去年经营支出 15 3.年末结转和结余 16 4,509,564.28 7,225,331.87 -2,715,767.59 -37.59 今年财政收回额度多其中：一般公共预算财政拨款 17 3,208,711.38 2,634,142.36 574,569.02 21.81 今年留用多政府性基金预算财政拨款 18 1,300,852.90 4,591,189.51 -
17、3,290,336.61 -71.67今年财政收回额度多二、年末资产负债情况（单位：元） 19 1.资产总计 20 72,054,271.93 67,196,596.19 4,857,675.74 7.23 其中：固定资产价值 21 13,230,252.00 12,305,001.00 925,251.00 7.52 2.负债总计 22 54,314,455.65 47,666,263.32 6,648,192.33 13.95 其中：*事业单位借款 23 3.净资产总计 24 17,739,816.28 19,530,332.87 -1,790,516.59 -9.17 其中：*结转和结余
18、 25 4,509,564.28 7,225,331.87 -2,715,767.59 -37.59 今年财政收回额度多*非流动资产基金 26 13,230,252.00 12,305,001.00 925,251.00 7.52 事业单位事业基金 27 7事业单位专用基金 28 三、年末机构人员情况（单位：个、人） 29 1.独立编制机构数 30 4 4 其中：行政机构 31 1 1 事业机构 32 3 3 2.独立核算机构数 33 1 1 其中：行政机构 34 1 1 事业机构 35 3.年末编制人数 36 106 89 17 19.10 今年人员增加多行政人员 37 12 12 其中：行
19、政工勤人员 38 事业人员 39 94 77 17 22.08 今年人员增加多其中：参照公务员法管理人员 40 59 59 4.年末实有人数 41 100 82 18 21.95 今年人员增加多在职人员 42 100 82 18 21.95 今年人员增加多其中：行政人员 43 12 13 -1 -7.69 退休其中：行政工勤人员 44 事业人员 45 88 69 19 27.54 今年人员增加多其中：参照公务员法管理人员 46 54 48 6 12.50 有新考录人员离休人员 47 退休人员 48 5.年末一般公共预算财政拨款（补助）开支人数 49 100 82 18 21.95 今年人员增加
20、多在职人员 50 100 82 18 21.95 今年人员增加多其中：行政工勤人员 51 离休人员 52 退休人员 53 6.年末学生人数 54 四、补充资料（单位：元） 55 1.固定资产情况 56 房屋原值 57 1,358,842.00 1,358,842.00 房屋面积（平方米） 58 2,224.00 2,224.00 汽车原值 59 857,502.00 857,502.00 汽车数量（辆） 60 8 8 2.“三公”经费支出 61 126,299.08 51,020.16 75,278.92 147.55 领导出国 1 次，上级单位检查增多其中：因公出国（境）费 62 48,41
21、6.90 48,416.90 领导出国 1 次公务用车购置及运行维护费 63 32,147.18 37,743.16 -5,595.98 -14.83出车次数较去年相对减少一点8四、本年度部门决算等财务工作开展情况（一）本部门（单位）财务管理、决算组织、编报、审核情况。（二）本部门（单位）决算公开工作、主管部门对所属单位按规定批复决算工作开展情况。（三）对部门（单位）决算管理及报表设计的意见建议。（四）对加强部门决算数据分析利用工作的建议。注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后） 。其中：公务用车购置费 64 公务用车运行维护费
22、65 32,147.18 37,743.16 -5,595.98 -14.83出车次数较去年相对减少一点公务接待费 66 45,735.00 13,277.00 32,458.00 244.47 省市监察、检查、指导工作增加3.培训费 67 14,200.00 14,450.00 -250.00 -1.73 培训人次相对减少一点4.会议费 68 19,728.00 22,654.00 -2,926.00 -12.92 会议次数相应减少一点5.机关运行经费 69 2,213,484.98 1,494,703.21 718,781.77 48.09 人员增加开支增加6.年初预算数 70 本年收入合
23、计 71 25,034,811.20 14,028,612.48 11,006,198.72 78.46 本年项目增加本年支出合计 72 25,034,811.20 14,028,612.48 11,006,198.72 78.46 本年项目增加年末结转和结余 73 7.调整预算数 74 本年收入合计 75 38,565,543.70 21,584,227.48 16,981,316.22 78.67 本年项目增加本年支出合计 76 40,919,046.49 28,500,202.55 12,418,843.94 43.57 本年项目增加年末结转和结余 77 9附：行政事业单位财务分析指标一
24、、行政单位财务分析指标1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：支出增长率(本期支出总额上期支出总额-1)100%2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：当年预算支出完成率年终执行数（年初预算数年中预算调整数）100%年终执行数不含上年结转和结余支出数。3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：人均开支本期支出数本期平均在职人员数100%4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：项目支出比率=本期项目支出数本期支出总数100%5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
25、10人员支出比率=本期人员支出数本期支出总数100%公用支出比率=本期公用支出数本期支出总数100%6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积本期末在职人员数7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：人车比例=本期末在职人员数本期末公务用车实有数:1二、事业单位财务分析指标1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：预算收入完成率年终执行数（年初预算数年中预算调整数）100%年终执行数不含上年结转和结余收入数预算支出完成率年终执行数（年初预算数年中预算调整数）100%年终执行数不含上年结转和结余支出数2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业11支出结构。计算公式为：人员支出比率人员支出事业支出100%公用支出比率公用支出事业支出100%3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：人均基本支出（基本支出-离退休人员支出）实际在编人数4.资产负债率，衡量事业单位利用债权人提供资金开展业务活动的能力，以及反映债权人提供资金的安全保障程度。计算公式为：资产负债率负债总额资产总额100%此外，行业事业单位还可根据相关财务规则规定对有关财务指标进行分析。
