1、关于深圳市 2016 年本级决算草案的报告在市六届人大常委会第十九次会议上深圳市财政委员会主任 汤暑葵2017 年 8 月主任、各位副主任、秘书长、各位委员：受市政府委托，我向市人大常委会提出 2016 年本级决算草案，请予审查。 2016 年是“十三五”开局之年。在市委市政府的正确 领导下，市财政委认真贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会精神，按照市委六届三次、四次全会部署，坚持稳中求进工作总基调，积极发挥财政职能作用，不断深化和推动供给侧结构性改革，加快建立全面规范、公开透明的现代预算制度，顺利完成了市第六届人民代表大会第二次会议决定的各项目标任务，预算执行情况总体良好，实
2、现了“十三五” 的良好开局。按照预算法规定，决算草案有关内容已经市审计部门审计。具体情况如下：一、深圳市 2016 年一般公共预算收支决算概况2016 年，来源于深圳的一般公共预算收入 7,901 亿元，比2015 年（下同）增长 9.1%。其中，中央级收入 4,765 亿元，增长5.6%；地方 级收入 3,136 亿元，增长 15%。在全国经济下行压力 2 加大、财政收入增速放缓的形势下，我市财政收入继续保持了稳定增长态势，增速自 2014 年以来连续三年位居全国前列。地方级一般公共预算收入中，税收收入实现 2,489 亿元，增长 9.5%；非税收入实现 647 亿元，增长 42.5%。20
3、16 年全市一般公共预算支出实现 4,211 亿元，增长 19.6%。2016 年，全市地方一般公共预算收入加上各项转移性收入，总计 5,673.7 亿元。全市一般公共预算支出加上各项转移性支出（含上解上级支出、增设预算周转金、安排预算稳定调节基金等），总计 5,509.2 亿元。总收支相抵后，结转结余 164.5 亿元。二、2016 年市本级政府全口径决算情况(一) 一般公共预算收支决算情况。1收支平衡情况。2016 年，本级一般公共预算收入实现 1,996 亿元,增长 14.4%，加上各项转移性收入 1,455.7 亿元，总收入 3,451.7 亿元;本级一般公共预算支出 2,276.6
4、亿元，增长 2%，加上转移性支出1,052.1 亿元，总支出 3,328.7 亿元；本级一般公共预算总收支相抵，结转结余 123 亿元。2收入决算情况。（1）税收收入。本级税收收入实现 1420.7 亿元，增长 3.4%。其中增值税 362.2 亿元，增长 103%；营业税 256.9 亿元，下降 48%。增值税和营业税增减幅度均较大，主要是 2016 年 5 月 1 日起全面推开营改增后， “四大行 业” 改征增值 税，同时中央调整央地收 3 入划分办法，原增值税收入地方分成比例由 25%提高到 50%，原营业税收入地方分成比例由 100%下降到 50%，总体带来政策性不可比增（减）收；企业
5、所得税 390.2 亿元，增长 21%,主要是企业利润增长较快拉动；个人所得税 174.5 亿元，增长 32%，主要是企业集中分红后缴税增加；土地增值税 122.7 亿元，增长 20%，主要是受房地产市场带动。（2）非税收入。本级非税收入实现 575.3 亿元，增长 55%。增长较快的主要原因是，按国家规定我市 2016 年开始从国土出让收入中计提教育资金和农田水利建设资金，当年计提收入实现208.6 亿元，存在不可比增收因素。（3）转移性收入。本级转移性收入 1455.7 亿元，除上下级体制结算收入 347.5 亿元以外，其他主要是按照国务院有关规定，年初预算调入盘活财政存量资金 761 亿
6、元，以及调整预算增加调入财政存量资金和国土基金 222 亿元等。3支出决算情况。 按照财政部统一规定的支出功能分类科目，各项支出具体情况如下（具体情况详见附表）：（1）一般公共服务支出 87.8 亿元，增长 16.6%。该科目主要反映用于保障人大政协、有关政府部门等行政事业单位运转及履职经费支出。增长的主要原因：一是 2016 年起，按照新预算法规定，市本级基建资金不再采取财政专户管理方式，上年已下达政府投资计划但未实现的基建支出预算全部由财政收回，列入 4 当年预算重新安排，相应增加一般公共服务领域基建支出约 6亿元；二是落实市委市政府关于促进人才优先发展的若干措施（深发2016 9 号），
7、市本 级财政出资 5 亿元设立人才创新创业基金，以股权投资形式吸引人才来深创业。（2）公共安全支出 79 亿元，增长 49.4%。该科目主要反映公检法等单位履职支出，以及用于公共安全领域的相关支出。增长的主要原因：一是落实市委市政府“城市管理治理年” 工作部署，大力支持公安装备提升，相应增加支出约 5.5 亿元；二是按照司法体制改革要求，自 2015 年 10 月起，原区级检察院和法院财务上收市本级统管，本级支出核算口径扩大，相应增加支出 8 亿元；三是上年结转的公共安全领域基建项目纳入 2016 年预算重新安排，增加支出约 6 亿元。（3）教育支出 148.8 亿元，增长 64.4%。该科目
8、主要反映教育行政机关、高校、市属中小学等教育部门的经费支出，以及用于教育领域的相关支出。增长的主要原因：一是从 2015 年起，从土地出让收益中计提的教育资金由政府性基金预算转列一般公共预算。按照省财政厅通知要求，我市通过一般公共预算一次性补缴 20112015 年度从土地出让收益中计提的教育资金省级统筹 30%部分 约 33 亿元；二是落实市委市政府关于加快高等教育发展的若干意见，加快推进深圳大学、南方科技大学建设高水平大学，引进国内外著名高校来深合作，相应增加高等教育支出约 25 亿元。 5 （4）科学技术支出 171.1 亿元，增长 131.5%。该科目主要反映用于科学技术、技术研发、科
9、学普及等领域及行业主管部门的经费支出。增长的主要原因：一是为落实关于支持企业提升竞争力的若干措施（深发2016 8 号），支持工 业重大项目建设和企业扩产增效，根据经市六届人大常委会第十次会议审议批准的调整预算，市本级安排华星光电 G11 高世代新型显示面板生产线项目资金 80 亿元；二是加快完善以企业为主体的自主创新能力建设，加大对基础性、关键性技术研究的支持力度，科技研发资金支出增加约 10 亿元。（5）文化体育与传媒支出 20.3 亿元，增长 36.6 %。该科目主要反映用于文化、文物、体育、广播影视、新闻出版领域及行业主管部门的经费支出。增长的主要原因：一是 2016 年新增安排广电、
10、报业集团补助资金 2 亿元，支持两大集团巩固舆论阵地，推动传统媒体转型升级；二是 2016 年起每年安排 2 亿元，设立体育产业发展专项资金，扶持鼓励体育产业品牌建设和市场拓展。（6）社会保障和就业支出 38.1 亿元，增长 20.2%。该科目主要反映用于民政、就业、残疾人补助、行政事业单位离退休人员经费等社会保障和就业方面的支出。2016 年，我市新增就业 10.3万人，城镇居民医疗保险补助标准从 384 元/人/年提高至 420 元/人/年，新增老年人日 间照料中心 25 家，带动社会保障和就业支出增加。此外，行政事业单位离退休人员数量增加也造成离退休 6 经费支出增加约 2.5 亿元。（
11、7）医疗卫生与计划生育支出 69.3 亿元，增长 38.2%。该科目主要反映用于公立医院、公共卫生、医疗保障和计划生育等领域及行业主管部门的经费支出。2016 年，市本级大力实施“三名工程” ，新增三 级医院 6 家、三甲医院 1 家，新增病床 3000 张，相应增加医疗卫生领域基建支出约 13 亿元；市属公立医疗机构新改扩建项目运营补助支出增加 1.6 亿元。（8）节能环保支出 67.7 亿元，下降 18.7%。该科目主要反映用于环境保护、污染治理、节能减排等领域及行业主管部门的经费支出。支出下降的主要原因：一是 2016 年黄标车淘汰补贴政策执行到期，节能环保支出相应减少 6 亿元；二是经
12、市六届人大常委会三次会议审议批准，2015 年前海合作区调整预算一次性安排前海开发投资控股公司增资 30 亿元，其中，根据该公司承担的建设任务列节能环保科目支出 8 亿元。（9）城乡社区支出 165.8 亿元，下降 2.3%。该科目主要反映用于城乡社区管理、公共设施、环境卫生、工程建设等领域及行业主管部门的经费支出。2016 年，市本级全力落实“城市管理治理年” 各项 工作部署，切 实保障二线“ 插花地 ”棚户区改造、危险边坡和地质灾害等重点隐患排查整治、严查违法建筑等资金需求。支出较上年略有下降的主要原因是城乡社区公共设施基建项目上下年度间不均衡，2015 年支出规模相对较高。（10）农林水
13、支出 32.9 亿元，增长 5.2%。该科目主要反映用 7 于农业、林业、水利等领域及主管部门的经费支出。增长的主要原因是中央对市本级渔业成品油价格改革补贴支出增加 1.2 亿元。（11）交通运输支出 438 亿元，下降 57.1%。该科目主要反映用于公路、轨道交通、航空运输、公交补贴等领域及行业主管部门的经费支出。下降的主要原因是，经市六届人大常委会三次会议审议批准，2015 年调整预算一次性安排地铁集团轨道交通三期工程项目资本金 525 亿元，回购龙大高速深圳段以及南光、盐排、盐坝等四条高速公路支出 97.1 亿元，大幅抬高了上年支出基数。（12）资源勘探信息等支出 447.3 亿元，增长
14、 339%。该科目主要反映用于制造业、信息化行业、安全生产、国资监管等领域及行业主管部门的经费支出。增长的主要原因是，根据关于印发推进财政资金统筹使用方案的通知（国发2015 35 号）和深发20168 号，市本 级统 筹资金用于向国 资改革与战略发展基金出资 130 亿元、向深圳市政府投资引导基金增加出资 200 亿元，进一步发挥财政资金放大作用，引导社会资本加大对重点领域投入力度，着力支持提升企业核心竞争力。（13）商业服务业等支出 131.3 亿元，增长 307.4%。该科目主要反映用于商业流通、对外贸易等领域及行业主管部门的经费支出。增长的主要原因是为落实深发20168 号文件要求，2
15、016年预算一次性安排相关股权合作资金 100 亿元。 8 （14）金融支出 21.2 亿元，下降 40.2%。该科目主要反映用于金融监管、金融业发展等领域及行业主管部门的支出。下降的主要原因是，2015 年经市六届人大常委会三次会议审议批准，前海合作区调整预算一次性安排前海金融控股公司增资 30 亿元；同时，2016 年市本级一次性安排兑现相关金融机构产业扶持政策资金 20.4 亿元，两项增减因素相互冲抵，造成金融支出较上年减少约 10 亿元。（15）援助其他地区支出 37.9 亿元，与上年持平。该科目反映市本级用于教育、医疗、交通等领域对口支援其他地区的支出，主要是贯彻中央和省扶贫开发工作
16、会议精神，积极践行“两个大局” 、先富带动后富的 战略思想，安排落 实中央和省下达的援疆援藏、河源汕尾双到帮扶、广西百色、河池扶贫协作等经常性对口支援任务资金 23.6 亿元；坚持创新产业扶贫方式，安排广安深圳产业园注资 10 亿元，红草产业园资金 4 亿元等。（16）国土海洋气象等支出 8.1 亿元，下降 72%。该科目主要反映用于国土、海洋、地震、气象等领域及行业主管部门的经费支出。下降的主要原因是 2015 年一次性安排外环高速深圳段工程征地及拆迁费用 17.6 亿元。（17）住房保障支出 282.8 亿元，增长 308%。该科目主要反映用于保障性安居工程、住房改革等领域及行业主管部门的
17、经费支出。增长的主要原因是为进一步加大住房保障力度，推动多渠道筹集保障房房源，2016 年预算在本科目下安排人才安居集 9 团注资 250 亿元。（18）粮油物资储备支出 6 亿元，下降 55%。该科目主要反映用于粮油、物资、能源、重要商品储备及行业主管部门的经费支出。下降的主要原因是，经市六届人大常委会三次会议审议批准，2015 年调整预算一次性安排注资市粮食集团 10 亿元，支持新增收储任务和粮仓、粮源基地等建设。（19）其他支出 18.2 亿元，下降 91.5%。该科目反映以上科目以外的其他各项支出，主要包括前海合作区预算安排的前海产业发展资金支出 12 亿元、基础设施建设支出 5 亿元
18、等。下降的主要原因是 2015 年市本级预算一次性安排政府引导基金注资200 亿元。（20）债务付息支出 4 亿元，下降 9.4%。该科目反映归还地方政府债务利息所发生的支出，全部用于归还 2011-2014 年我市发行的地方政府债券利息支出。42015 年结转到 2016 年资金使用情况。2015 年底，本级结转到 2016 年使用的项目资金共计 125 亿元，主要是按规定结转使用的上级补助资金 35 亿元、教育结转资金 60 亿元以及市本级其他结转资金 30 亿元。上述结转资金 2016 年实现支出 113亿元，其中，上级补助结转资金支出 15.2 亿元，本级结转资金支出 62.8 亿元，
19、按照国发2015 35 号文件要求 调整 35 亿元用于对口扶持、华星光电项目等年度执行中新增重大项目支出；剩余 12亿元全部用于补充预算稳定调节金。 10 52016 年预算调整情况。经市六届人大常委会九次、十一次会议分别审议批准，市本级公共预算总收入从年初预算 3,004亿元调整为 3,226 亿元，总支出相应增加至 3,226 亿元。具体调整如下：一是经市六届人大常委会九次会议审议批准，根据国发201535 号文件要求，从年初一般公共 预算和国土基金预算中分别统筹 80 亿元、52 亿元，用于华星光电 G11 高世代新型显示面板生产线项目支出和人才安居集团资本金。上述调整为年初预算规模内
20、的结构调整，调整后公共预算总收支规模不变。二是经市六届人大常委会十一次会议审议批准，公共预算增加调入财政存量资金 45 亿元、国土基金 177 亿元，共计 222亿元，分别用于安排人才安居集团资本金 100 亿元、国际会展中心项目支出 72 亿元和轨道交通四期项目资本金 50 亿元。6预备费支出 0.5 亿元。根据预算法第四十条规定，各级一般公共预算应当按照本级一般公共预算支出额的百分之一至百分之三设置预备费，用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。2016 年本级预备费预算 60 亿元，实际支出 0.5 亿元（已列入相关支出科目决算数），主要是地面坍塌防治应
21、急预防项目资金支出 0.4 亿元、应急救援装备采购资金 0.05 亿元、滑坡事故调查组专项经费 0.04 亿元；剩余 59.5 亿元中，55.6 亿元根据国发 201535 号文件要求统筹用于轨道交通四期、人才安居集团注资等年度执行中新增重大 11 项目支出，其余 3.9 亿元全部用于补充预算稳定调节金。7转移性支出 1,052.1 亿元。主要包括：（1）补助各区（新区）支出 394.4 亿元。一是中央税收返还和中央、省专款补助、专项补助中属于应分配各区（新区）部分 49.4亿元；二是按照第五轮市区财政体制规定，市本级对各区（新区）补助 345 亿元。其中，罗湖区 35 亿元、福田区 36.7
22、 亿元、南山区 37.4 亿元、盐田区 10.1 亿元、宝安区 103.6 亿元、龙岗区 68.4亿元、光明新区 31 亿元、坪山新区 21.2 亿元、龙华新区 31.2 亿元、大鹏新区 19.7 亿元（具体分项目、分区情况详见附表）。（2）上解中央、省支出 216.8 亿元，其中，上解中央 72 亿元，主要是出口退税超基数上解 64.4 亿元；上解省 144.8 亿元，主要是原体制 10%递增上解 25.6 亿元、新增定额上解 60 亿元，以及省统筹 2011-2015 年地方教育附加 42.3 亿元。（3）安排本级预算周转金 60 亿元，较上年增加 12 亿元。主要是按照预算法相关规定安排
23、，用于调剂预算年度内季节性收支差额。（4）安排本级预算稳定调节基金支出 370 亿元，主要是按预算法规定，将超收收入以及有关结转结余资金用于补充预算稳定调节基金。截至 2016 年底，本级预算稳定调节基金共计 483.2亿元，其中 327.2 亿元已调入 2017 年预算统筹安排，剩余 156 亿元按预算法规定仍作为预算稳定调节基金，用于平衡以后年度预算需要。 12 需要说明的是，由于财政部和省财政厅尚未批复我市 2016年度结算，因此，向各位委员报告的所有转移性收支均为预计执行数，与上级财政部门最终批复我市的转移支付数据相比将略有变化。8经济分类支出情况。按经济分类科目区分，本级一般公共预算
24、安排的各项支出情况如下：（1）工资福利支出 142.5 亿元，增长 13%。该科目反映单位开支的在职职工和长期聘用人员的各类劳动报酬以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。增长的主要原因是原区级检察院和法院财务上收市本级统管，造成本级工资福利支出核算口径扩大，以及年度正常增人增资等。（2）商品和服务支出 231.6 亿元，下降 4%。该科目反映单位购买商品和服务的支出。略有下降的主要原因是 2016 年政府委托业务费支出减少。（3）对个人和家庭的补助 64.8 亿元，下降 9%。该科目反映政府用于对个人和家庭的补助支出。下降的主要原因是 2015 年预算一次性安排兑现以前年度市属公立医疗机构住房
25、公积金和房改补贴补助支出 13 亿元。（4）对企事业单位的补贴 325.4 亿元，下降 4%。该科目反映政府对各类企业、事业单位及民间非营利组织的补贴支出。下降的主要原因是受 2016 年黄标车淘汰补贴政策执行到期，以及上年一次性安排粮食集团注资等一次性因素影响，对企业补贴支 13 出较 2015 年减少约 13 亿元。（5）基本建设支出 305 亿元，下降 67%。该科目反映发展与改革部门集中安排的一般公共预算用于购置固定资产以及购建基础设施等支出。下降的主要原因是 2015 年一次性安排地铁项目资本金支出 525 亿元。（6）其他资本性支出 759 亿元，增长 107.8%。该科目反映非发
26、展与改革部门集中安排的用于购置固定资产以及购建基础设施等支出。增长的主要原因是为落实深发20168 号文件要求，市本级财政向重大产业发展基金、国资改革与战略发展基金、政府投资引导基金等基金增加出资 410 亿元。（7）其他支出 443.7 亿元，增长 153%，主要是 2016 年预算安排人才安居集团注资 400 亿元等。9“三公”经费支出情况。 近年来，我市认真落实中央八项规定和党政机关厉行节约反对浪费条例，继续严格控制“三公”经费支出，按照零增长的原则确定各年度“三公 ”经费预算控制数。 2016 年，市本级各预算单位用当年财政拨款开支的因公出国（境）经费、公务用车购置和运行维护费、公务接
27、待费支出合计 3.04 亿元，较预算控制数减少 0.4 亿元。其中，公务用车购置和运行维护费 2.26 亿元、公务接待费 0.31 亿元，均未超过预算控制数；因公出国（境）经费 0.47亿元，较预算控制数超出 0.1 亿元，主要原因是统计口径变化。按照财政部政府收支分类科目，从 2016 年起，因公出国（境）培 14 训经费从以往的“培 训费” 支出科目转列入 “因公出国（境）经费”支出统计范畴，造成 2016 年决算数与根据原口径确定的预算控制数不可比。剔除因公出国（境）培训费支出 0.13 亿元后，2016年市本级因公出国（境）经费为 0.34 亿元，较预算控制数减少0.03 亿元。“三公
28、”经费支出对比表单位：亿元项 目 合 计 因公出国（境）经费公务用车购置和运行维护费公 务接待费2016 年“三公” 经费预算控制数 3.43 0.37 2.6 0.462016 年“三公” 经费决算数 3.04 0.47 2.26 0.3110政府性债务情况。截至 2016 年底，我市地方政府性债务余额为 130 亿元，较上年减少 29.5 亿元，其中，市本级 99 亿元，区级 31 亿元。按照债务类型，政府债务余额为 128 亿元，其中市本级 97 亿元(主要是历年发行的地方政府债券和国债转贷余额），区级 31 亿元(主要包括龙岗区投资管理公司债券等债务 18 亿元、市本级转贷宝安和龙岗两
29、区地方政府债券 8 亿元等)；政府或有债务 2 亿元，全部为市本级债务，主要是深圳大学和深圳大学城学生公寓银行贷款（注：政府性债务情况详见附表）。多年来，我市财政一直秉持稳健、审慎的理财态度，地方政府债务风险一直处于全国最低 15 水平。2016 年，我市又进一步完善政府性债务管理制度体系，制定了深圳市地方政府性债务风险应急处置预案，建立政府性债务风险分级响应机制，严格落实责任追究，有效防范地方政府债务风险。（二）政府性基金收支决算情况。1收入决算情况。2016 年本级政府性基金收入实现 956 亿元，增长 4.6%；加上上年结余收入、上级补助收入等各类转移性收入 520.5 亿元，2016
30、年政府性基金总收入 1,476.5 亿元。主要收入项目情况如下：（1）国有土地使用权出让收入 893.5 亿元，增长 10.5%。主要是城市更新力度加大，带动土地出让收入增加。（2）国有土地收益基金收入 33.5 亿元，增长 45%。主要是土地出让收入增加，带动从土地出让收入中计提的国有土地收益基金收入增加。（3）彩票公益金收入 5.6 亿元，下降 7%。主要原因是 2014年起国家停止互联网销售彩票业务，彩票销量继续减少。（4）农业土地开发资金收入 3.14 亿元，与上年持平。2支出决算情况。2016 年本级政府性基金支出 260.9 亿元，增长 8.5%，加上各项转移性支出 911.8 亿
31、元，总支出 1,172.7 亿元。主要支出情况如下：（1）城乡社区支出 251.2 亿元，增长 9%。主要原因是国有土地使用权出让、国有土地收益基金等收入增长较快，以上收入安 16 排的支出均反映在此科目。（2）交通运输支出 5.5 亿元，与上年基本持平。（3）本级对区补助支出（含中央、省补助资金）574.3 亿元,主要是国有土地使用权出让收入各区分成 554.8 亿元。按我市现行管理体制，国有土地使用权出让收入统一先列市本级收入，属区分成部分再按市区财政体制规定转移支付给各区，作为各区收入。2016 年政府性基金本级对区补助支出情况是：罗湖区 21.5亿元、福田区 21.5 亿元、南山区 1
32、2.5 亿元、盐田区 7.5 亿元、宝安区 86.5 亿元、龙岗区 57.1 亿元、光明新区 147.2 亿元、坪山新区 95.6 亿元、龙华新区 124.4 亿元、大鹏新区 0.5 亿元。（4）调出资金 337.5 亿元，其中，从土地出让收入中调出287.4 亿元。主要是按照国务院有关规定，2016 年将政府性基金上年结余资金超过收入 30%的部分调出至一般公共预算安排，以及政府住房基金、无线电频率占用费等历年结余从 2016 年起转列一般公共预算等。3政府性基金结余情况。本级政府性基金总收支相抵，2016年年终结余 303.8 亿元。按照国务院盘活财政存量资金有关要求，政府性基金结转资金规
33、模超过当年收入 30%部分，需调入一般公共预算统筹使用。市本级已将上述政府性基金结余中的 184.5亿元调入 2017 年一般公共预算统筹安排，其余结余资金按规定继续作为政府性基金使用。4政府性基金预算调整情况。 17 经市六届人大常委会十一次会议审议批准，市本级政府性基金预算总收支规模由 733.1 亿元调整为 1,230.9 亿元。主要是国土基金预算收入增加 497.8 亿元，相应增加安排支出 497.8 亿元，分别用于土地出让业务支出 1.45 亿元、补助下级支出 375.3亿元（全部是转移支付各区的土地出让收入分成款）以及调出至公共预算统筹安排的资金 177 亿元。（三）国有资本经营收
34、支决算情况。1收入决算情况。2016 年本级国有资本经营收入实现 59.3 亿元，增长24.3%，加上上年结余，总收入 78 亿元。主要收入情况如下：（1）利润收入 23.6 亿元，增长 29%，主要是市属国企下属金融机构集中分红，相应带动利润收入增加。（2）股利、股息收入 25.8 亿元，增长 4%。（3）其他收入 9.9 亿元，增长 115%，主要是市投控公司按照审计整改意见一次性补缴代持股份转让收入等。2支出决算情况。2016 年本级国有资本经营支出 52.4 亿元，增长 83.2%，加上调出到一般公共预算资金 8.4 亿元，本级国有资本经营总支出 60.8 亿元。主要支出情况如下：（1
35、）国有企业资本金注入 50.9 亿元，主要是向国资改革与战略发展基金注资支出 30 亿元、公益性设施投资支出 11 亿元等。（2）解决历史遗留问题及改革成本支出 0.8 亿元。 18 （3）其他国有资本经营预算支出 0.7 亿元。3国有资本经营预算结余情况。国有资本经营预算收支相抵后，年终结余 17.2 亿元。（四）社保基金收支决算情况。1收入决算情况。我市社会保险基金实行市级统筹。2016年，全市各项社会保险基金收入实现 1,108 亿元，增长 5.5%。主要收入项目情况如下：（1）企业职工基本养老保险基金 743.7 亿元，增长 6.4%；（2）机关事业单位基本养老保险（改革）基金 1.8
36、 亿元;（3）城乡居民基本养老保险基金 0.3 亿元，减少 4.5%；（4）城镇职工基本医疗保险基金 229.7 亿元，增长 20.7%；（5）城乡居民基本医疗保险基金 19.8 亿元，增长 18.2%；（6）工伤保险基金 11.9 亿元，减少 29.1%；（7）失业保险基金 33 亿元，减少 44.4%；（8）生育保险基金 20.1 亿元，减少 28.2%;（9）机关事业单位基本养老保险（试点）基金 9.8 亿元，增长26.8% ；（10）地方补充养老保险基金 27.8 亿元，增长 27.4%；（11）地方补充医疗保险基金 9.9 亿元，减少 0.1%。2支出决算情况。2016 年我市各项社
37、会保险基金支出 411亿元，增长 24.9%。主要支出项目情况如下：（1）企业职工基本养老保险基金 184.4 亿元，增长 10.9%； 19 （2）城乡居民基本养老保险基金 0.3 亿元，减少 2.3%；（3）城镇职工基本医疗保险基金 118 亿元，增长 16.1%；（4）城乡居民基本医疗保险基金 17.3 亿元，增长 26.8%；（5）工伤保险基金 12.6 亿元，增长 9.6%；（6）失业保险基金 36.2 亿元，增长 460.2%；（7）生育保险基金 16.6 亿元，增长 186.2%；（8）机关事业单位基本养老保险（试点）基金 7.8 亿元，增长11%；（9）地方补充养老保险基金 1
38、4 亿元，增长 10.3%；（10）地方补充医疗保险基金 3.9 亿元，增长 0.5%。3基金结余及保值增值情况。2016 年，社会保险基金当年结余 697 亿元。截至 2016 年底，全市社会保险基金累计结余 4,432 亿元，其中：统筹基金累计结余 2021 亿元,占 45.6%；个人账户累计结余 2,411 亿元,占 54.4%。社会保险基金累计结余中，定期存款占 88.8%（其中三年期以上定期存款占定期存款的 99.6%）；委托全国社保基金理事会投资400 亿元,占社保基金累计结余的 9%。三、2016 年预算执行效果和落实本级人大决议情况2016 年，我们认真执行市人大有关决议要求和
39、批准的预算，有效落实积极财政政策，全力推动财税体制改革，切实加强财政管理，财政在促进经济社会平稳健康发展中发挥了重要作用。（一）全力保障和改善民生，持续增强人民群众获得感。 20 2016 年，市区两级进一步加大公共服务供给保障力度，大力推进基本公共服务均等化和特区一体化，教育、医疗卫生和就业等九大类民生领域支出 2380 亿元，占财政支出的比重超过六成。全市 116 件民生实事支出 302 亿元。12 项重大民生工程稳步推进，完成年度投资 322 亿元。促进教育优质均衡发展。全面落实包括民办学校在内的“ 两免一补” 政策。全力保障新增学位需求，全年新增普惠性幼儿园 98 所、幼儿园学位 2.
40、5 万个、公办中小学学位 3.1 万个。积极支持国内外一流高等院校来深办学，促进高等教育开放发展全面提速。提高公办中小学和高职院校生均拨款标准。提高社会保障和就业水平。城镇居民医保财政补助标准从 384 元/人年提高至 420 元/ 人年，完善残疾人特殊困难救助体系，建立困境儿童基本生活保障制度。加大医疗卫生投入力度。大力推动实施“三名工程 ”，支持引进中山大学、北京中医 药大学、广州中医药大学等来深办医办学，引入高水平医学团队 50 个、新建名医诊疗中心 5 家，建成萨米国际医疗中心（深圳）。基本公共卫生经费补助标准从每人每年 40 元提高至 70 元。加大力度集聚人才。推动成立人才安居集团
41、，首期拨付注册资本金 400 亿元，全年新开工及筹集人才和保障性住房 6.2 万套、竣工 5.1 万套、供应 4.2 万套，均为上年的两倍以上。新引进人才一次性租房和生活补贴标准提高至本科 1.5 万元、硕士 2.5 万元、博士 3万元。持续推进环境治理。大力推动实施大气质量提升 40 条、治水提质 40 条等系列政策措施，全年投入治水财政资金 111 亿元， 21 是上年投入的 4 倍，启动 461 个项目，新增污水管网 1033 公里。支持深入实施“蓝天工程 ”，淘汰老旧车 及黄标车近 7 万辆，新推广应用新能源汽车 2.9 万辆，新建充电桩 7000 个以上，促进绿色发展质量进一步提升。
42、大力支持补齐城市发展安全短板。制定城市公共安全专项资金安排使用工作方案，用足用好 150 亿元专项资金。全力保障安全生产 16 项专项整治行动，全面推进余泥渣土受纳场、危险边坡和地质灾害等重点隐患排查整治。出台城市公共安全政府采购项目管理规定，优化采购流程，确保采购结果优质高效。（二）切实发挥积极财政政策作用，深入推进供给侧结构性改革。着力推进减税降费，为实体经济发展减负添力。积极推进“营 改增 ”试 点改革，所有 试点行业均实现 税负“只减不增”目标，全市全年实现营改增减税 314.6 亿元，约占全国减税总规模的5.6%。牵头 制定了深圳市供给侧结构性改革降成本优环境行动计划（2016201
43、8 年），通过实施降低制度性交易成本、降低企业人工成本、降低企业税负成本等一揽子政策措施，积极为企业降本增效。取消行政事业性收费项目 15 项、政府性基金项目 1项，实现省定涉企行政事业性收费“零收 费” ，全年为企业减负1335.5 亿元，优化企业发展环境，助推企业转型升级。统筹运用财政政策、资金和资源，有效发挥积极财政政策作用。全力落实科技创新、提升企业竞争力、人才优先发展、人才 22 住房、高等教育等五方面 235 条措施，及时启动预算调整、资金统筹等程序保障重大增支需求，确保市委市政府决策部署落到实处。聚焦创新驱动发展战略，完善高层次人才奖励补贴、新引进人才租房和生活补贴、产业发展与创
44、新人才奖等办法，大力激发创新创业活力；落实中小微企业创业创新基地各项扶持政策，推动我市“双创” 基地建 设和发展。加大基 础设施建设投入力度，全年市本级基建支出实现 325 亿元，带动固定资产投资突破4000 亿元，增长 23%，创 22 年来新高，有效发挥了固定资产投资对经济增长的支撑作用。积极创新投融资机制，发挥财政资金引导效应。加快政府投资引导基金运作，制定印发深圳市政府投资引导基金管理办法实施细则，完善引导基金市场化项目发现机制和竞争性资金分配机制。截至 2016 年底，经评审通过的政府引导基金拟参股子基金 62 支，子基金总规模达到 1930 亿元，其中政府引导基金承诺出资 278
45、亿元，对社会资本的放大比例近 7 倍，重点引导支持外部性强，基础性、带动性、战略性特征明显的产业领域及中小企业创业成长，有效发挥财政资金杠杆放大作用。此外，财政出资 235 亿元，参股设立了国企改革与战略发展基金、重大产业发展基金、中小微企业发展等系列基金，引导更多资金向有效供给配置。（三）进一步深化财政改革，现代财政制度建设取得新进展。进一步提高政府预算体系统筹力度，将政府住房基金、无线 23 电频率占用费从政府性基金转列一般公共预算安排；国有资本经营预算调入一般公共预算比例从 2015 年的 10%提高至 19%。细化完善预算编制，2016 年起首次将专项资金、政府性基金、基建资金纳入年初
46、部门预算编制，部门预算到位率较上年大幅提高33.5 个百分点，达到 46.5%。完善跨年度预算平衡机制。编制完成深圳市财政发展“十三五” 规划，出台 深圳市实行中期财政规划管理实施方案，推动财政预算与全市发展战略和各项事业规划紧密衔接。制定第五轮市区财政体制方案。按照事权和支出责任相匹配的原则，落实强区放权改革要求，加大力度向区下放事权和财力，更好调动区级积极性，提升基层治理能力和财政保障能力，促进基本公共服务均等化和特区一体化发展。预计“十三五”期间 下放财力超 过 1600 亿元。大力推进预算公开。制定印发深圳市预算公开工作管理办法；加强预算公开检查力度，111 家一级预算单位全部按照预算
47、法规定，在财政部门批复后二十日内完成 2016 年部门预算信息公开工作；首次公开了实施预算绩效评价的重点项目情况。在财政部开展的 2016 年地方预决算公开专项检查工作中，我市预决算公开度在全国排名第二。进一步简政放权，出台部门预算准备金管理办法，依法依规增强部门调整优化项目支出权限，加强资金使用绩效管理。大幅提高集中采购限额标准，继续扩大高等院校和科研机构采购自主权,简化优化审批审核事项。国库改革向纵深推进，市本级实现国库集中支付全覆盖，全市 59 个街道的预算单位全部实现国库集中支 24 付；加强国库现金管理，有力撬动金融机构对我市社会经济发展的信贷支持力度，实现利息收入 56 亿元。（四
48、）狠抓预算执行，提高财政资金供给效率。2016 年，财政部门紧盯各项支出不放松，建立了支出进度考核机制和“ 周、旬、月 ”多层次督办机制， 滚动排查资金体量大、支出进度慢的单位和项目，主动上门服务，协调解决重大项目支出的瓶颈问题，督促责任单位制定计划、倒排工期、定期反馈进度，强力助推支出进度全面加快。7 月份以后，我市一般公共预算、政府性基金、盘活存量资金支出进度在 36 个省级财政考核评比中连续排名全国第一。其中，与年度 GDP 核算相关的财政八项支出增长 46.4%，比上年提高 21.4 个百分点，拉动全市 GDP 增长 1 个百分点以上。继续完善财政存量资金动态盘活机制。2016年市本级
49、年初预算全面盘活各类财政存量资金 761 亿元，有效发挥了财政资金稳增长、调结构、惠民生作用；年度预算执行中，按照预算法和国发201515 号文件要求，主动谋划，及时通过预算调整程序进一步盘活 354 亿元，集中投向地铁四期、华星光电项目、人才安居集团等亟需资金支持的重点领域和民生项目。经全市各级各部门共同努力，2016 年，我市在财政部首次对全国 36 个省（直辖市、自治区、计划单列市）预算执行进度、盘活财政存量资金、推进财政资金统筹使用等财政管理七个方面所做的考核中位居全国前列,作为“落实重大政策措施成效明显地方”获得国务院通报表扬。 25 四、四个新区收支决算情况2016 年，光明、坪山、龙华、大鹏四个新区管委会享有准一级财政管理权限，年度财政收支决算单列，与本级财政决算一并提请市人大常委会审议。需要说明的是，经国务院批复同意，我市自 2017 年起设立坪山区和龙华区，两区 2017 年及以后年度财政预决算将按规定提请区本级人大审议。2016 年，光明新区一般公共预算收入 49.7 亿元，增长 33.4%，加上转移性收入，总收入 191.9
