1、 1 关于芜湖市 2017 年财政决算的报告2018 年 8 月 29 日在芜湖市第十六届人民代表大会常务委员会第五次会议上市财政局局长 童宗新芜湖市人民代表大会常务委员会：受市政府委托，现向常委会报告芜湖市 2017 年财政决算情况，请予审议。一、2017 年财政决算情况2017 年，在市委的坚强领导和市人大常委会的依法监督下，全市各级财政部门坚持稳中求进工作总基调，扎实推进保基本、防风险、促发展各项工作，经济运行稳中向好态势持续发展，财政决算情况总体较好。（一）一般公共预算收支决算情况1全市一般公共预算收支决算情况2017 年，全市一般公共预算收入完成 558.4 亿元，增长 9.0%。其
2、中：地方一般公共预算收入 311.2 亿元，增长 4.2%，完成预算的 99.5%，加上级税收返还及补助收入 149.0 亿元、调入预算稳定调节基金和其他资金 25.8 亿元、上年结余收入 1.1 亿元、债务转贷收入 92.2 亿元，收入合计 579.3 亿元。 2 全市一般公共预算支出 463.3 亿元，增长 13.2%，为预算的99.3%，加上解上级支出 16.3 亿元、债务还本支出 81.6 亿元、安排预算稳定调节基金 14.8 亿元，支出合计 576.0 亿元。收支相抵，滚存结余 3.3 亿元，结转下年。2市级一般公共预算收支决算情况（1）收入支出及平衡情况2017 年，市级（含市本级
3、、江北产业集中区、经济技术开发区，下同）财政总收入完成 254.9 亿元，增长 6.5%。其中：地方一般公共预算收入完成 122.3 亿元，增长 15.0%，完成预算的 104.2%，超收 5.9 亿元，根据预算法要求，全部用于补充预算稳定调节基金；加上级税收返还及补助收入 149.0 亿元、下级上解收入 28.0亿元、债务转贷收入 92.2 亿元、调入预算稳定调节基金和其他资金 13.8 亿元、上年结余收入 0.9 亿元，收入合计 406.2 亿元。市级一般公共预算支出 188.1 亿元，增长 21.3%，为调整预算的 98.4%，加上解上级支出 16.2 亿元、补助下级支出 99.7 亿元
4、、债务还本支出 40.8 亿元、债务转贷支出 47.1 亿元、补充预算稳定调节基金 11.2 亿元，支出合计 403.1 亿元。收支相抵，滚存结余 3.1 亿元，结转下年。（2）财政转移支付安排执行情况省对市级转移支付补助 149.0 亿元（其中：一般性转移支付66.3 亿元、专项转移支付 62.0 亿元），增加 23.9 亿元，增长 19.1%。 3 市级对县区转移支付补助 99.7 亿元（其中：一般性转移支付51.7 亿元、专项转移支付 32.8 亿元），增加 19.6 亿元，增长24.5%。（3）预备费及预算稳定调节基金情况市级预备费预算 1.5 亿元，实际支出 1.3 亿元，用于扶贫、
5、农村危房改造等方面，剩余 0.2 亿元全部转入预算稳定调节基金。预算稳定调节基金 2017 年年初余额 22.2 亿元，补充及调入相抵，当年净结余-2.0 亿元，2017 年年末余额 20.2 亿元。（4）权责发生制列支情况按照预算法，2017 年财政权责发生制核算列支资金 14.7亿元，列支内容主要是公路及物流项目补助、水利及城市基建投资等国库集中支付结余资金。对于上述资金，市财政将在预算执行中加强管理，及时拨付，尽快发挥资金效益。（5）政府债务情况2017 年，市级地方政府债务余额 335.3 亿元（分别为市本级262.0 亿元，江北集中区 24.6 亿元，经开区 48.7 亿元），其中，
6、一般债务 179.9 亿元，专项债务 155.4 亿元。债务余额严格控制在市人大批准的债务限额 348.8 亿元以内，债务风险总体安全可控。2017 年由省政府代为发行的地方政府债券 149.3 亿元，其中，新增债券 20.1 亿元，经人大批准后全部用于公路建设、城市绿化等公益性资本支出，定向置换债券 58.1 亿元，公开置换债券 71.1亿元，置换债券当年全部置换完毕。 4 （二）政府性基金收支决算情况2017 年，市级政府性基金收入 120.4 亿元，增长 101.2%，完成调整预算的 106.7%，主要是国有土地使用权出让收入增收54.7 亿元，增长 102.4%，加上级补助收入 1.5
7、 亿元、上年结余 9.6亿元、债务转贷收入 60.3 亿元，收入合计 191.8 亿元。市级政府性基金支出 108.6 亿元，增长 85.8%，为调整预算的 98.2%，主要是国有土地使用权出让收入增收造成的增支，加补助下级支出 7.6 亿元、债务还本支出 29.9 亿元、债务转贷支出28.4 亿元、调出资金 0.6 亿元（其中，单项政府性基金结转超过其当年收入 30%的部分 0.5 亿元，按规定调出政府性基金，补充预算稳定调节基金），支出合计 175.1 亿元。收支相抵，滚存结余 16.7亿元，结转下年。（三）国有资本经营收支决算情况2017 年，市级国有资本经营收入完成 0.2 亿元，下降
8、11.3%，完成 预算的 100%。国有资本经营支出完成 0.1 亿元，为调整预算的 100%，加调出资金 0.1 亿元，支出合计 0.2 亿元。收支平衡。（四）社会保险基金收支决算情况2017 年，市级社会保险基金收入完成 111.4 亿元，增长 30.4%，完成预算的 76.3%，主要是机关事业单位养老保险征缴系统于11 月正式上线，当年仅征缴两个月的机关事业养老保险收入，导致未完成当年预算，加上年结余 35.3 亿元，收入合计 146.7 亿元； 5 社会保险基金支出完成 99.0 亿元，增长 14.2%，为预算的69.0%，主要是机关事业单位养老保险短收造成的短支。收支相抵，滚存结余
9、47.7 亿元，结转下年。二、2017 年预算执行效果（一）积极财政政策的撬动引导作用进一步增强注重发挥财政资金杠杆和导向作用，稳增长，减负担，促转型，加强财税政策对供给侧结构性改革的支持。围绕扶持产业发展“1+5+6”政策体系，加大政策支持力度，累计兑付各类财政奖补资金 36 亿元，多措并举推动传统产业转型升级，优化产业结构。出台财政支持科技研发创新平台建设运营管理若干规定，扶持重大研发创新平台的建设，加大财政科技投入，优化有利于大众创业、万众创新的财税环境，2017 年科学技术投入 57.4 亿元，较上年增长 10.9%。充分发挥财政资金的放大作用，投资 3 亿元设立天使投资基金、风险投资
10、基金和产业投资基金。推进商合杭大桥、城南过江隧道、轨道交通 1 号线及 2 号线一期等 PPP 项目实施，引导撬动社会资本投入，激发社会主体活力。落实各项结构性减税降费政策，降低实体经济的税费成本，2017 年减轻企业负担超百亿元；加大清费力度，停征收费项目 14 个。持续推进“政 银 担、税融通、 过桥贷 ”，实现市域内 “政银担”合作银行全覆盖，累计续贷周转 59 亿元，新增政银担、税融通贷款 57.4 亿和14.3 亿元，缓解中小微企业融资难。（二）以民生优先为导向的公共财政保障体系进一步完善 6 坚 持 公 共 财 政 导 向 ，围 绕 进 一 步 增 强 民 生 财 政 的 可 持
11、续 性 ，优 化 财 政 支 出 结 构 ，加 大 对 扶 贫 、就 业 、社 会 保 障 、教 育 等 重 要民 生 领 域 的 财 政 投 入 力 度 ，着 力 保 障 和 改 善 民 生 。2017 年 ，全 市财 政 民 生 支 出 404.5 亿 元 ，增 长 16.6%，提 高 13.3 个 百 分 点 ，占财 政 支 出 的 87.3%。按 照 5%的 比 例 压 减 预 算 单 位 一 般 性 支 出 ，市 级 “三 公 ”经 费 支 出 决 算 同 比 压 减 2.4%，压 减 资 金 统 筹 用 于 基本 民 生 领 域 。组 织 实 施 33 项 民 生 工 程 ，投 入
12、 资 金 108.5 亿 元 ，新增 学 前 教 育 促 进 工 程 、电 商 振 兴 乡 村 提 升 工 程 等 6 个 群 众 关 注度 高 的 项 目 ，稳 步 提 高 企 业 单 位 退 休 人 员 基 本 养 老 金 、城 乡 居民 最 低 生 活 保 障 、基 本 公 共 卫 生 服 务 经 费 等 民 生 保 障 标 准 ，围绕 “七 有 ”目 标 ，补 齐 民 生 短 板 ，集 中 力 量 做 好 普 惠 性 、基 础 性 、兜 底 性 民 生 建 设 。集 中 资 源 、突 出 重 点 ，大 力 支 持 脱 贫 攻 坚 ，落实 专 项 扶 贫 资 金 与 地 方 财 政 收
13、入 增 量 安 排 机 制 ，市 级 安 排 专 项扶 贫 资 金 1.8 亿 元 ，增 长 近 3 倍 ，支 持 实 施 脱 贫 攻 坚 “1+14”政 策 ，实 现 37 个 村 出 列 、2.35 万 人 脱 贫 。出 台 财 政 扶 贫 资 金 管 理 办 法 ，进 一 步 增 强 资 金 分 配 、使 用 、监 督 管 理 ，努 力 保 障 扶 贫 资 金 安 全使 用 。（三）重点领域的财税改革进一步深化巩固营改增成果，做好环境保护税开征和个人所得税税制改革的准备工作，税制改革有序推进。完善政府预算体系，将新增建设用地土地有偿使用费等 3 项政府性基金转列一般公共预算统筹使用。加强
14、中期财政规划与年度预算的有机衔接，启动编 7 制市级 20182020 年中期财政规划和预算部门三年滚动财政规划，初步建立起由“财政中期规划、部门三年滚动规划、当年年度预算”组成的政府 预 算管理新框架。出台市级预算评审论证实施暂行办法，开展预算评审试点工作，提高预算安排的透明度和合理性。强化绩效导向，市本级明确 2018 年度财政安排的项目预算资金均需申报绩效目标，实现了预算绩效目标管理“全覆盖” ，推动提升财政支出效能。推进重点项目绩效评价常态化，对 2016年度 66 个项目开展绩效评价，涉及资金 16.4 亿元。加大预决算公开力度，出台市直部门预算信息公开考核暂行办法，强化部门主体责任
15、，细化公开内容，注重报表说明，提高预决算信息公开水平，方便人大代表和社会公众监督。（四）财政科学化管理水平进一步提升依法依规组织收入，强化收入预期管理，积极培育长期稳定财源，实现财政收入可持续增长。全市财政收入完成 558.4 亿元，增长 9.0%，非税收入占地方一般公共预算收入比重下降 0.6 个百分点。县区财政整体向好，所有县区财政收入均超过 15 亿元。制定进一步规范支出预算执行办法，建立支出进度考核通报、预算项目动态调整、指标分配限时办结等六项内部控制机制，落实部门支出责任，优化支出办理流程，提高财政支出时效。全年调整未及时实施以及进度缓慢项目资金 10.1 亿元，用于其他急需支出。加
16、大对结转结余资金的清理力度，市本级盘活存量资金 15.1亿元，加强库款管理，提高财政资金的使用效率。加大存量债务 8 置换力度，全市政府债券余额占地方政府债务余额的比重由2016 年底的 51.6%上升到 2017 年底的 73.9%，债务结构进一步优化，年节约资金成本 6 亿元。出台风险应急处置预案，组织开展政府融资担保清理整改工作，从严审查国企新增贷款及存量贷款融资成本，控制隐性债务增量，增强债务风险防范意识。权责发生制政府综合财务报告试编范围扩大到全市所有预算单位，实现市、县区政府及预算单位全覆盖。深化国库集中支付改革，简化审核流程，完善财政资金动态监控机制，逐步从以人工审核为主向系统监控为主的方式转变，全面推进国库集中支付电子化。规范政府采购管理，财政管理一体化平台与市公共资源交易平台实现对接，“徽采商城 ”全新政府采 购方式运行。开展专项资金、预决算公开以及国有企业资金存放管理等专项检查，规范财务管理，提高财政资金安全。
