1、1学校购物管理制度为了深化学校内部改革，强化管理，便于学校财物管理的规范化，计划性，使学校有限的资金得到充分、合理、高效的利用，特制定本制度。 一、审批制度。 （一）、审批权限 根据我区目前采取的校长负责制、教师聘任制的用人原则，学校财务支出采用一支笔的审批制度即由校长全权负责。 （二）、审批程序 财务支出的审批的一般程序为：各部门、各处室、各年级、各办公室需要购物，列好计划，经办人提出申请，到办公室主任处填写购物申请单，部门处室负责人签署证明意见，购物申请单经办公室主任签名后递交校长审批，审批后方可采购。 (三)、审批责任 校长在审批时要审查财务支出是否符合国家和有关部门的法律、法规和制度，
2、是否具备学校财务支出的能力，是否合理、真实，并对其审批的财务支出的合理性、真实性负责。 二、购物制度 (一 )、购物权限 1、各处室仅限于 500 元以内的零星购置。 2、校长限于 1000 元以内的开支。 3、1000 元以上的开支须经学校领导班子集体讨论决定。 4、大宗物品的购置，按上级有关制度执行。 (二 )、购物程序 1、一般物品采取学期初集中采购，先由各科室根据一个学期教育教学的需要，列出购物清单，一式二份，按程序报校长审批，经批准的项目交总务处统一购买。 2、零星购物须有 2 人或 2 人以上参加。 23、一次购物在 5000 元以上或单件金额在 1000 元以上的大宗物品，按照政
3、府采购要求购置。 4、物品购置后，均须先交保管员入库，方可申请领用。(三 )、购物责任 1、购物人员应本着勤俭节约，一切服务于学校的思想，购置质好价廉的物品。 2、先购物，后付款，谁购物，谁负责。3、凡购物无计划或有计划未经审批或申请者单独凭计划购置物品，一律自行支付费用，学校不予报销。 三、验收付款制度 1、经办人员在购买物品时须向购物单位和个人索取国家统一规定的收款发票收据。 2、所购物品须交相关人员和领导清点验收，对质次量少货款不符的，必须严格把关，验收人员对验收物品要全权负责。 3、票据上经手人及事由、验收人(或证明人)、校长审核、分管副校长四者的签名齐全，视为有效付款票据。 4、学校报账员将有效付款票据先交中心学校会计审核，审核无误后，再履行报账程序。 5、财务人员根据学校财务状况，有权延缓付款。 四、帐册制度 1、财务人员按照上级的规定和要求，认真及时的做好各种报表、帐册。 2、财务人员按分工全权保管好各自的帐册。 3、财务帐册接受校长和学校财务检查小组的检查，接受上级财务部门的检查，其他人员均不得查阅财务室的任何帐册、报表。 五、财务公开制度根据校务公开原则，学校财务每月公布一次，食堂收支每月公布一次，工会收支每年公布一次，接受全校师生、家长和社会的监督。
