1、实验三 总账管理系统日常业务处理实验报告模版班级： 姓名： 学号：一、实验目的掌握用友 ERPU8 软件中总账系统日常业务处理的相关内容，熟悉总账系统日常业务处理的各种操作，掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理的具体内容和操作方法。二、实验内容1.凭证管理：填制凭证、审核凭证、凭证记账2.出纳管理3.账簿管理：总账、科目余额表、明细账、辅助账三、实验要求1.以“马方”的身份进行填制凭证，凭证查询操作。2.以“王晶”的身份进行出纳签字，现金、银行存款日记账和资金日报表的查询，支票登记操作。3.以“陈明” 的身分进行审核、记账、账簿查询操作。 四、实验资料1凭证管理 8月经济业务如下：（1）2 日，销
2、售一部赵斌购买了 200元的办公用品，以现金支付。（附单据一张）借：营业费用（5501） 200贷：现金（1001） 200 付 1（2）3 日，财务部王晶从工行提取现金 10000元，作为备用金。（现金支票号 XJ001）借：现金（1001） 10000贷：银行存款工行存款（100201） 10000 付 2（3）5 日，收到泛美集团投资资金 10000美元，汇率 1：8275（转账支票号 ZZW001）借：银行存款中行存款（100202） 82750贷：实收资本（3101） 82750 收 1（4）8 日，供应部白雪采购原纸 10吨，每吨 5000元，材料直接人库，货款以银行存款支付。（转
3、账支票号 ZZR001）借：原材料生产用原材料（121101） 50000贷：银行存款工行存款（100201） 50000 付 3 （5）12 日，销售二部宋佳收到北京世纪学校转来一张转账支票，金额 99600元，用以偿还所欠货款。（转账支票号 ZZR002）借：银行存款工行存款（100201） 99600贷：应收账款（1131） 99600 收 2（6）14 日，供应部白雪从南京多媒体研究所购入“管理革命”光盘 100张，单价 80元，货税款暂欠，商品已验收人库。（适用税率 17）借：库存商品（1243） 8000应交税金应交增值税进项税额（21710101） 1360贷：应付账款（2121
4、） 9360 转 1 （7）16 日，总经理办公室支付业务招待费 1200元。（转账支票号 ZZR003）借：管理费用招待费（550205） 1200贷：银行存款工行存款（100201） 1200 付 4 （8）18 日，总经理办公室肖剑出差归来，报销差旅费 2000元，交回现金 200元。借：管理费用差旅费（550204） 1800现金（1001） 200贷：其他应收款（1133） 2000 收 3 （9）20 日，生产部领用原纸 5吨，单价 5000元，用于生产普通打印纸-A4。借：生产成本直接材料（410101） 25000贷：原材料生产用原材料（121101） 25000 转 22出纳
5、管理25日，销售二部宋佳借转账支票一张，票号 155，预计金额 5000元。 五、操作步骤1 凭证管理 填制凭证增加凭证-输入凭证的辅助核算信息业务 1：辅助核算-现金流量业务 2：辅助核算-银行科目业务 3：辅助核算-外币科目业务 4：辅助核算-数量科目业务 5，辅助核算-客户往来业务 6，辅助核算-供应商往来业务 7，辅助核算-部门核算业务 8，辅助核算-个人往来业务 9：辅助核算-项目核算 查询凭证 冲销凭证 凭证作废 凭证整理 出纳签字 更换操作员 进行出纳签字 凭证记账 记账 取消记账2 出纳管理 现金日记账（银行存款日记账操作相同） 资金日报表 支票登记簿3 账簿管理 查询基本会计核算账簿 部门账 部门总账 部门明细账 部门收支分析
