1、收款凭证借方科目 年 月 日 编号贷方科目 金 额 记账摘 要总账科目 明细科目 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分 符号合 计附件张 会计主管 记帐 稽核 出纳 制单 付款凭证借方科目 年 月 日 编号贷方科目 金 额 记账摘 要总账科目 明细科目 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分 符号合 计附件张 会计主管 记帐 稽核 出纳 制单 转账凭证年 月 日 编号借方金额 贷方金额 记账符号摘 要 总账科目 明细科目 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分附件张日记账年月 日凭 证号 数对方科目摘要 收入（借方）金额付出（贷方）金额结存金额总分类账
2、年月 日凭 证 号 数摘 要借方 贷方借或贷结存金额明细分类账年月 日凭 证 号 数摘 要借方 贷方借或贷结存金额明细分类账货名 计量单位 年 凭 证 收入 发出 结存月 日种类号数摘 要数量单价金额数量单价金额数量单价金额资产负债表会企 01 表编制单位： 单位 年 月 日 单位：元资产行次年初数 期末数 负 债 及 所 有 者 权 益 行次年 初 数 期 末 数流动资产： 流动负债：货币资金 1 短期借款 68短期投资 2 应付票据 69应收票据 3 应付账款 70应收股利 4 预收账款 71应收利息 5 应付工资 72应收账款 6 应付福利费 73其他应收款 7 应付股利 74预付账款
3、8 应交税金 75应收补贴款 9 其他应交款 80存货 10 其他应付款 81待摊费用 11 预提费用 82一年内到期的长期债权投资 21预计负债83其他流动资产24 一年内到期的长期 负债 86流动资产合计 31 其他流动负债 90长期投资：长期股权投资 32 流动负债合计 100长期债权投资 34 长期负债：长期投资合计 38 长期借款 101固定资产： 应付债券 102固定资产原价 39 长期应付款 103减：累计折旧40 专项应付款 106固定资产净值 41 其他长期负债 108减：固定资产减值准备 42长期负债合计110固定资产净额 43 递延税项：工程物资 44 递延税款贷项 11
4、1在建工程 45 负债合计 114固定资产清理 46固定资产合计50 所有者权益（或股东权益）：无形资产及其他资产：实 收 资 本 （ 或 股本 ） 115无形资产 51 减：已归还投资 116长期待摊费用52 实收资本（或股本） 净额 117其他长期资产 53 资本公积 118无形资产及其他资产合计 60盈余公积 119其 中 ： 法 定 公 益 金 120递延税项： 未分配利润 121递延税款借项61 所有者权益（或股东权益）合计 122资产总计67 负 债 及 所 有 者 权 益（ 或 股 东 权 益 ） 总 计 135利润表会企 02 表编制单位： 单位 年 月 日 单位：元项目 行次 本月数 本年累计数一、主营业务收入 1减：主营业务成本 4主营业务税金及附加 5二、主营业务利润 10加：其他业务利润 11减：营业费用 14管理费用 15财务费用 16三、营业利润 18加：投资收益 19补贴收入 22营业外收入 23减： 营业外支出 25四、利润总额 27减：所得税 28五、净利润 30
