1、 建账及初始化建账资料： （一）新建公司机构及账套1、公司机构代码：012、公司名称：广东非凡3、账套号：01.01(改为 01.学号后三位,例如:01.001)4、账套名：非凡工业5、账套类型：标准供应链解决方案6、数据实体：系统会自动给出，不需客户命名7、数据库文件路径：C:MSSQL7DATA；或 D:MSSQL7DATA（二）设置账套参数1、公司名称：广东非凡工业有限公司 2、记账本位币：人民币 货币代码：RMB3、账套启用期间：2006 年 01月 01日4、会计期间：自然年度会计期间（三）添加用户用户名 认证方式 用户组 权限张华 密码认证（不设密码） Administrators
2、(系统管理员组) 不需授权李萍 密码认证（不设密码） Users(一般用户组) 授予所有权限供应链系统初始化一、从模板中引入会计科目（基础资料公共资料科目）二、设置核算参数（初始化生产管理核算参数设置）再设置一下工厂日历1、 启用年度：2006 年 启用期间：1 期2、 核算方式：数量、金额核算3、 库存更新控制：单据保存后立即更新4、 门店模块设置：不启用门店管理注意：核算参数一经设定并结束初始化后将不能返回再修改。三、系统设置（系统设置系统设置）1、 单据编码规则(按系统默认设置) 2、其他：审核人与制单人可为同一人（供应链整体选项）去掉“若应收应付系统未结束初始化，则业务系统发票不允许保
3、存”的“” （供应链整体选项）“”上“外购入库生成暂估冲回凭证”选项，暂估冲回凭证生成方式：单到冲回（核算系统选项）四、资料维护（基础资料公共资料）（一）增加两种币别。注意汇率小数点的切换（切换到英文标点状态） （币别）币别代码 币别名称 记账汇率 折算方式 汇率类型HKD 港币 1.08 原币*汇率=本位币 浮动汇率USD 美元 8.45 原币*汇率=本位币 浮动汇率（二）增加凭证字为“记”字。 （凭证字）（三）增加两个计量单位组及相应组里的计量单位。 （计量单位新增增的是计量单位组新增增的是计量单位 ）计量单位组 代码 计量单位名称 系数KG 公斤 1重量组T 吨 1000J 件 1数量组
4、X 箱 50（四）增加支票结算方式。 （结算方式）代码 名称JF06 支票（五）会计科目维护（1）增加会计科目（科目）科目代码 科目名称 外币核算 期末调汇 数量金额辅助核算 核算项目102 银行存款 所有币别 102.01 建设银行 不核算102.02 中国银行 美元 102.03 工商银行 港元 119 其他应收款119.01 职员 职员123 原材料123.01 甲材料 （计量单位：公斤）123.02 乙材料 （计量单位：公斤）139 待摊费用139.01 报刊杂志费521 管理费用521.01 工资及福利521.02 折旧费521.03 通讯费 部门、职员401 生产成本401.01
5、工资及福利费405 制造费用405.01 折旧费405.02 工资及福利费501 产品销售收入 部门、职员、物料522 财务费用522.01 利息522.02 汇兑损益511 销售收入 不核算512 销售成本 不核算502 销售成本 不核算317 产品 不核算（2）会计科目的修改：科目代码 科目名称 往来业务核算 核算项目113 应收账款 客户203 应付账款 供应商（六）新增相关核算项目资料（1）新增“部门”资料：（部门）代码 名称01 财务部02 行政部03 销售部（上级组）03.01 销售一部03.02 销售二部04 生产部05 仓管部06 采购部07 质保部08 物流部（2）新增“职员
6、”资料：（职员）代码 名称 部门001 张华 财务部002 李萍 行政部003 王林 销售一部004 赵立 销售二部005 刘红 生产部006 孙晴 生产部007 高起 仓管部008 王健 采购部009 王宏 采购部010 陈建南 质保部011 孟凡俊 质保部012 张海兵 物流部（3）新增“供应商”资料：（供应商）代码 名称01 海珠区（上级组）01.01 恒星公司01.02 南方公司02 白云区（上级组）02.01 王码公司02.02 强发公司03 IBM公司（4）新增“客户”资料：（客户）代码 名称01 天河区（上级组）01.01 长城公司01.02 天达公司02 越秀区（上级组）02.
7、01 宏基公司02.02 长海公司03 SOP公司（5）新增“仓库”资料：（仓库）代码 名称 仓库属性 仓库类型001 原材料仓 良品 普通仓002 半成品仓 良品 普通仓003 产成品仓 良品 普通仓004 待检仓 在检品 待检仓005 赠品仓 良品 赠品仓006 代管仓 良品 代管仓（6）新增“物料”资料：（物料）先设上级组 01 材料02 产品代码 名称 属性 计量单位（基本资料计量单位组）计价方法（物流资料）存货科目（物流资料）销售收入（物流资料）销售成本（物流资料）01.01 甲材料 外购 公斤 加权平均 123.01 511 51201.02 乙材料 外购 公斤 加权平均 123.
8、02 511 51202.01 A产品 自制 件 加权平均 137 501 50202.02 B产品 自制 件 加权平均 137 501 502五、初始余额录入（初始数据仓存管理可共享初始数据录入）代码 名称 期初数量 期初金额01.01 甲材料 1,000 20,00001.02 乙材料 500 50,00002.01 A产品 0 002.02 B产品 0 0六、录入初始单据并进行单据审核1、 2005年 12月 14日收到恒星公司发来（01.01）甲材料 100公斤,暂估价为 20元(原材料仓)。（初始化采购管理启用录用期前的暂估入库）与(初始化仓存管理启用录用期前的暂估入库)2、 200
9、5年 12月 30日向长城公司发出乙材料(01.02)100 公斤,单位为 100元（从原材料仓发出） 。（初始化销售管理录入启用前期的未核销销售出库单）与仓存管理中的一样启用业务系统供应链系统日常处理练习（在供应链菜单下做）采购管理系统资料：先录入采购申请单(注：外购入库单红字是仓管部开的，退货单是质保部开的)1、 货到单未到 采购申请单-下推到采购订单-下推到收料通知单-采购检验申请单-入库单没开发票采购部人员王健于 2006年 1月 3日向南方公司订购甲材料 1000公斤，单价 20元（不含税价） 。2006 年1月 10日货到，当日采购部门通知仓库入库，仓库管理员高起经检验合格后入库(
10、原材料仓)。2006 年 1月10日南方公司开出增值税发票。2、 暂估入库 采购申请单-下推到采购订单-下推到收料通知单-采购检验申请单-入库单没开发票采购部人员王健于 2006年 1月 10日向王码公司订购乙材料 1000公斤，单价 100元(不含税价)。2006年 1月 11日货到，当日采购部门通知仓库入库，仓管人员高起检验合格后入库(原材料仓)。3、 单货同到 采购申请单-下推到采购订单-下推到收料通知单-采购检验申请单-入库单；做采购发票（专用的增值税发票）采购部人员王健于 2006年 1月 20日向王码公司订购乙材料 100公斤，单价 110元(不含税价)。2006 年1月 25日货
11、到，当日采购部门通知仓库入库，仓管人员高起入原材料仓。同日收到王码公司开出的增值税发票。4、 单先到货后到 采购申请单-下推到采购订单-下推到收料通知单-采购检验申请单-入库单 增值税发票也做采购部人员王健于 2006年 1月 25日向南方公司订购甲材料 100公斤，单价 30元（不含税价） 。2006 年1月 27日收到南方公司开出的增值税发票，次日货到，行政部门通知仓库入库，仓管人员高起验收入库(原材料仓)。5、 退货业务 采购管理-收料通知-收料通知单生成退料通知单；红字外购入库单（退料退料通知单生成外购入库单）钩稽（供应链采购管理-结算-钩稽）仓管人员高起发现 2006年 1月 25日
12、向王码公司购入的乙材料有质量问题，决定并于 2006年 1月 29日从原材料仓退货。2006 年 1月 30日王码公司开出红字增值税发票。6、 收到部分货物 采购申请单-下推到采购订单-下推到收料通知单-采购检验申请单-入库单（收料通知单不能拆分只有入库单才能拆分，拆分时在编辑-拆分单据）采购部人员王健于 2006年 1月 6日向强发公司订购 A、B 产品各 1000件，单价各为 500、800 元（不含税价） 。2006 年 1月 8日收到强发公司发来 A、B 产品各 500件，采购部门通知仓库入库，仓管人员高起验收入库（原材料仓） 。7、 代管物资业务2006 年 1 月 30 日收到南方
13、公司发来的代管物资甲材料 100公斤，入代管仓。收料通知单 8、受托代销业务 （1）2006-1-25 日收到受托方南方公司发来的 A 产品 100 件，单价 500 元。收到代销商品时，先放入代管仓。根据实际销售的数量情况，先做同样数量的采购入库，同时再做销售出库，未销售完成的商品退回给受托方。收料通知单外购入库单采购发票付款单；销售出库单销售发票收款单（2）2006-1-28 日代销给天达公司 50 件，单价 700 元。（3）2006-1-30 日把未销售完的 A 产品 50 件退回给受托方南方公司。进口管理系统资料：一、基础设置1、设置多级审核。只启用一级审核，由系统管理员进行一级审核
14、操作；2、设置供应商、国别、港口、保险等资料；3、设置 HS编码、物料的进出口属性。二、业务处理1 月 21 日和 IBM签定进口协议，进口甲材料 1000 公斤，采购单价为$3，并约定 30 日到货，采用航空运输方式。对方要求采用信用证付款方式。1 月 30 日收到 IBM送来的甲材料 1000 公斤，当日入原料仓。1 月 31 日收到 IBM发来的进口单证。销售管理系统资料：（下述业务如无具体说明，作为赊销处理）1、 开票与发货同时进行 销售报价单销售订单发货通知单销售出库单（在哪儿钩稽）销售发票（已钩稽）收款单（没做）天达公司于 2006年 1月 10日向销售二部销售人员赵立订购 A产品
15、 10件，销售价 700元（不含税价） 。2006年 1月 13日销售部通知仓库发货，同日仓库发货，销售部并开具销售发票。2、 先开票后发货 （同 1） 销售发票没钩稽长城公司于 2006年 1月 15日向销售部销售人员赵立订购 B产品 20件，销售价 1000元（不含税价） 。2006年 1月 17日销售部开具销售发票，2006 年 1月 20日销售部通知仓库发货，同日仓库发货。3、 销售退货 原发货通知单下推生成退货通知单红字销售出库单红字销售发票退款单长城公司购买的 B产品 5件，因有质量问题于 2006年 1月 23日退货，同日仓库将退回货物入库。销售部于 2006年 1月 24日开出
16、红字发票。4、 现销 (不用再做销售报价单销售订单发货通知单)直接做：销售出库单（在哪儿钩稽）销售发票（不能钩稽）收款单（没做）2006年 1月 25日天达公司向销售员王林购买 A产品 5件，销售价 750元（不含税） 。同日销售部开具销售发票并发货。货款即时支付。5、销售分次发货 销售报价单销售订单发货通知单 销售发票收款单2006年 1月 27日长城公司向销售员赵立购买 A产品 50件，销售价 1100元（不含税） 。货物分别在 1月28日发出 10件、在 1月 30日发出 40件。月末开出销售发票。销售出库单 1销售出库单 26、分期收款销售业务 销售订单-发货通知单销售出库单在销售出库
17、单序时薄，选中分期收款销售出库单，选择“编辑“菜单”拆分单据“，把生产的新单据在生成销售发票，最后钩稽发票（已钩稽）和销售出库单（在哪儿钩稽）2006年 1月 26日销售员赵立以分期收款方式向天达公司销售 B产品 30件，销售价 115元（不含税） 。约定 2006年 1月 30日向科达公司收取第一期 B产品 10件的货款，并开具相应的销售发票。出口管理系统资料：一、基础设置1、设置多级审核。只启用一级审核，由系统管理员出行一级审核操作；2、设置客户、订单条款、汇率、包装物等资料；二、业务处理1 月 21 日和 SOP公司签定出口协议，出口 B产品 50 件，销售单价为$100，并约定 30
18、日出货，采用航空运输方式。对方开具信用证结算。1 月 30 日发货到 SOP 公司。1 月 31 日到银行进行信用证结算。质检管理系统 资料：一、基础设置1、抽样标准：抽样方法按自定义抽样表，严格度为正常，水平一般，AQL0.015。批量大小 10，样本数 10，允收数 8，拒收数 92、检验项目：安培和电压检验，安培采用定性分析，电压定量分析。安培的检验值分别有 5，5.5，4.5 三项。3、质量标准：对主板进行安培、电压的检验。采用安培,目标值是 5，规格上限是 5.5，下限是 4.5，采用电压目标值是 10，上限是 10.5，下限是 9.5。4、检验方案：原材料采用材料检验标准5、物料设
19、置：原材料 采购检验方式 全检 二、供应商评估1、 对恒星公司进行价格情况、供货质量、服务质量的评估，各项权重分别为 40、30、30。2、 对恒星公司进行价格情况、供货质量、服务质量的实际评审，经评估后，得分分别为 30、20、30，合格。3、 恒星公司评估价格，可以从恒星公司订购材料。三、采购检验2006-1-11 日行政部李萍向恒星公司采购甲材料 100公斤，采购单价 20 元（不含税） ；2006-1-25 货到，提出检验申请，经检验全部合格。仓存管理系统资料：1、 生产领料单（供应链仓存管理-领料发货生产领料录入）生产部刘红于 2006年 1月 10日向仓库领用甲材料 100公斤。2
20、、 生产退料（红字生产领料单） （供应链仓存管理-领料发货生产领料录入）再增加红字领料单关生产部刘红于 2006年 1月 15日退回甲材料 10公斤到原材料仓。3、 产品入库单 仓存管理-验收入库产品入库录入生产部孙晴于 2006年 1月 20日入库 A产品 100件，B 产品 100件。4、 委外加工出库单（供应链仓存管理-领料发货委外加工发出录入）2006年 1月 17日刘红领用甲材料 500公斤，发送到天达公司加工。5、 委外加工入库单 仓存管理-验收入库委外加工入库录入6、 2006年 1月 25日天达公司将加工好的 A产品 100件送回原材料仓库。供应链仓存管理仓库调拨调拨单录入（注
21、：调拨单是指实仓之间的调拨，只能在实库之间调拨；虚仓之间的物料的调拨使用虚仓调拨单，实仓和虚仓之间不能调拨，但可以通过选单达到将虚仓物料转入实仓的目的）委外加工业务流程：委外加工出库委外加工入库7、 调拨单2006年 1月 26日发现 A产品应该入产成品仓，而现在入了原材料仓，现更改重新入库。8、 盘盈、盘亏单企业于 2006年 1月 30日进行仓库盘点，发现实际库存甲材料比账面多 50公斤，A 产品比账面少 80件，做盘盈盘亏处理。10、其他出库单销售人员赵立于 2006年 1月 31日从产成品仓库领取了 3件 A产品送给客户长海公司。存货核算系统资料：1、 企业本月共发生了 800元采购运
22、输费，按采购物料的金额分摊入物料的入库成本，并确定本月发生的外购物料的入库成本。 （外购入库核算）2、 确定企业自制产品的入库成本，经过核算确定：A 产品 500元，B 产品 800元。 （自制入库核算）3、 企业 2006年 1月 25日委外加工后物料入库，确定其成本 510元。 （委外加工入库核算）4、 计算本月红字出库产品的成本，根据产品入库计算所得成本，B 产品销售退回单位成本为 800元。 （红字出库核算）5、 财务人员根据甲材料的入库成本确定其盘盈成本 20元/公斤。6、 计算本月发出材料的成本。 （材料出库核算）7、 计算本月发出产品的成本。 （产品出库核算）8、 生成本期发生的
23、业务凭证。 （记账凭证管理）9、 金额调整单（在存货核算系统中期初末处理做）企业于 2006年 1月 31日发现财务账中甲材料的金额比实际少了 300元，而数量正确。补充说明：在制作产品入库凭证前必须说明一点，当所有生产的费用归集到生产成本后，财务人先手工在总账中做一张凭证：借：生产成本成本汇总贷： 生产成本直接材料生产成本工资及福利费生产成本制造费用其次，设定产品入库单凭证模板时分录为：借：产成品贷：生产成本成本汇总在设定模板时，以采购发票为例进行操作。分录为：借：材料采购应交税金应交增值税进项税（发票税金）应交税金应交增值税进项税（运费税金）贷：应付账款银行存款采购发票模板设定为科目来源 科目 借贷方向 金额来源 摘要 核算项目单据上物料的存货科目 借 采购发票不含税金额 外购材料凭证模板 应交税金进项税 借 采购发票税金凭证模板 应交税金进项税 借 采购发票运费税金凭证模板 应付账款 贷 采购发票价税合计 供应商凭证模板 银行存款 贷 采购费用10、期末结账
