1、1会计电算化课程教学教案目录会计电算化课程教学教案 2第一章 会计信息系统概述 2第二章 系统服务 15第三章 基础设置 24第四章 总账 32第五章 会计数据综合查询 51第六章 UFO 表 .54第七章 工资 60第八章 固定资产 63会计电算化课程教学教案【本课程性质与教学对象】 会计电算化课程是我院的 专业主干课程，也是为了培养和检验学2生运用会计专业课程的基本理论、基础知识和基础方法进行各种财务软件操作与维护的一门综合性的技能课程之一。我院学生在修完基础会计、 计算机基础等课程以后即可开设此课程。【本课程的学习目的与要求】 使学生系统全面把握会计电算化的产生、发展，会 计电算化信息系
2、统的构成、初步培养学生掌握财务软件的维护方法与技巧，比较熟练地掌握财务软件的应用能力，特别是财务软件各个模块的使用方法与步骤。同时，也是培养学生 职业岗位能力、社会适应能力和全面综合素质。【本课程教学手段】多媒体教学为主，其他手段为辅。第一章 会计信息系统概述【本章的学习目的与要求】 通过本章的学习，使学生了解数据、信息的基本概念、内容及之间关系，了解系统的定义及系统的基本功能与类型，进而认识会计数据、会 计信息及会计信息系统的功能与作用。使学生了解国内外会计电算化发展概况；电子计算机对会计信息系统的影响。掌握手工会计与会计电算化的异同点；会计电算化信息系统的结构；实现会计电算化的意义及会计电
3、算化工作内容。重点掌握手工会计与会计电算化的异同点。【本章任务分析】 1、起点能力：学生已经理解并掌握了会计基础知识、基本理论与基本方法，特别是掌握了手工会计的账务处理的基本原理与基本方法。2、本章知识包括：会计数据与会计信息，会计信息系统的处理要求、流程与内容，会 计电算化信息系统构成，会计电算化产生与发展、会计电算化的结构、手工会 计与电算会计的异同、会 计电算化的意义等，由此决定本次教学的顺序。【本章教材分析】1、本章重点：（1）会计数据与会计信息之间关系（2）会计信息处理的方式和要求（3）手工会计与电算会计的异同（4）电算会计信息系统的结构（5）会计电算化的管理与实施2、本章难点：会计
4、数据与会计信息之间的关系手工会计与电算会计的异同3会计电算化信息系统的职能结构 【本章的教学手段与方法】 讲授法多媒体形式【课时分配】 68 学时【参考书目】 1、电算化会计（武汉大学，欧阳 电平编）该参考书对于会计信息内容的表述、会计信息处理的方式、要求等内容阐述比较透彻、易懂，有助于学生理解与掌握。2、电算化会计与审计（北京经济学院出版社，崔也光主编）该教材对手工会计与电算会计的异同，会计电算化的发展及其结构的讲解比较清晰，易懂。【教学过程与教学内容】 内容：分成五小节，前一节组成一个模块，后四 节再组成一个模块。时间：前一模块为 14 学时；后一模块也为 14 学时。第一部分 复习与新课
5、有关的知识1、回顾手工会计实验基本内容（账务处理流程各环节的利与弊的分析）；2、得出手工会计工作量大与繁杂、工作效率低等特点；3、由以上两个问题引出本讲论题，并告 诉学生本章教学目标与要求。第二部分 上新课第一节、会计信息系 统的基本概念一、信息、数据（一）会计数据（Accounting Date）即记录下来的会计事实，是产生会计信息的源泉。包括两种：数字数据 如；原始凭证上有关数字金额非数字数据 如：原始资料、原始凭证、记账凭证（二）会计信息（Accounting Information）即经过加工处理后的有用数据。主要包括：1、会计核算：（1）填制和审核凭证：收集数据，初步确认信息。（2）
6、设置账户（会计科目）：取得某种信息，预先设置好塑造该信息的模型框架，如设置资产、负债、所有者权益、收入、费用（成本）及利润类各会计账户（会计科目）。（3）复式记账是信息的分类。4（4）登记账簿是进一步确认信息。（5）财产清查是确认账面信息，如进行各资产盘点（永续盘存和实地盘存）。（6）成本计算是通过各种分类方法，把有关成本信息从发生总费用中提炼出来，成本只是对象化的费用。无关 直接计入 总费用 直接成本 （本期投入成本+期初在产品=期末完工产品成本） 有关 间接计入 间接成本（期间费用）（7）编制会计报表是汇总信息。2、 会计管理：利用会计核算所得的会计信息加上数学模型对企业经营状况进行管理（
7、会计信息的使用）。3 会计检查：审查会计信息。比率分析 4 经济活动分析 趋势分析（三）会计数据与会计信息区别与联系1 两个有着本质区别的不同的概念，2 数据 加工处理 有意义=信息，3 视具体情况而定才有意义。例如：人事管理 信息 职工记录数 据工资核算 二、会计信息处理（一）对会计信息的要求1、正确： 待输入的信息要正确 会计人员（1）输入正确： 录入人员 人机控制会计数据 加工、处理 会计信息5录入信息 审核人员 正确校验程序开发人员处理程序正确 设计人员（2） 处理正确： 计算机性能 人机控制处理规程正确 开发人员使用人员用户需求（3）输出正确：查询、打印 屏幕规格（打印机性能）高级管
8、理人员：要求不高2、及时： 中级管理人员：介于中间下级管理人员：要求高物流3、畅通： 人流 成本信息信息流 资金信息利润信息效益4、经济： 追求利润最大化为目标 成本 (二)会计信息的流 动输入 处理 输出 中心环节 保存会计数据和信息会计数据 会计信息变换过程会计信息6例：现金日记账输入：各种与 现金有关凭 证：现金收款凭证、现金付款凭证及银行存款付款凭证（会计分录为：DR：101 CR：102）。取上一日余额；处理： 取今日相关凭证：得出今日收、付、余额，保存信息输出：现金日 记账（三）会计信息处理方式收集、输入、加工、处理、 传递、存储、检索和输出（四）会计信息的处理特点1、对大量的会计
9、数据进行重复处理；2、对原始数据进行简单的算术运算或逻辑判断；3、由于数据的分类、汇总、合并、整理问题较多，故会计数据结构较为复杂，需要对会计数据进行严密的管理；4、会计数据处理的过程和结果，要有一定的可 审计性，要留有一定的 审计线索；5、会计数据的安全性、正确性要求高，要通 过一定的手段，保证会计数据的安全、可靠、正确；6、会计信息处理的结果往往需要以文档资料方式加以保护，随着电子计算机的应用，会计信息保存方式从纸质转为磁性介质，从可视转变为不可视。三、信息系统物资供应系统生产管理系统1、企业是个产供销系统 产品销售系统工艺技术系统 会计核算系统财务与会计系统 人事劳动管理系统 财务管理系
10、统 2、系统特征独立性 整体性目标性7层次性动态性四、会计信息系统（Accounting information system, AIS）凭证 账簿 报表1、会计信息系统内容 计账方法账务处理程序2、会计信息的分类 资产负债表（1）财务信息：过去的信息 利润表 外界用 现金流量表 （2）定向信息：现在、过去的信息管理用 （3）决策信息：未来信息 五、电算化会计信息系统手工会计信息系统会计信息系统 电算化会计核算信息系统 事后核算电算化会计信息系统 电算化会计核算信息系统 事中控制电算化会计核算信息系统 事前决策【本课小结】 本课主要讲授了会计数据与会计信息、会计信息系统、会 计电算化信息系统的
11、内容，其中，重点讲述了会计数据与会计信息、会 计 信息处理的流程、特点与要求、会 计电算化信息构成等内容，这些内容为下次课奠定了基础。【作业】 1、复习本课重点与难点内容，包括会计数据与会计信息处理流程、特点与要求；会 计电算化信息构成。 （书面作业）2、预习下次课部分内容：会计电算化产生与发展；手工会计与电算会计的异同；实现会计电算化意义等。【教后记】 通过学生所做的作业和课堂提问来看：1、学生学习效果是：总的来说，大部分学生基本掌握了课程的重点内容，达到了 课程教学目标与要求。2、存在的问题是：部分学生对会计数据与会计信息之间的关系不能全面的理解与掌握，对于8谈两者之间关系的这一类型的问题
12、不能从联系与区别去考虑，而只是片面地从区别来分析。3、改进的地方是：一方面要加强学生自主性学习，学会上完新课要及时复习，巩固所学知 识，另一方面要培养与锻炼学生分析问题的方法。第三部分 复习与新课有关的知识1、提问会计电算化信息系统的构成。2、提问会计电算化信息处理的要求，并与手工会 计信息系统处理有何区别。3、有以上两个问题引出本章内容。第四部分 上新课第二节、电算化会计信息系 统的结构一、电算化会计信息系统的物理结构1、硬件设备输入设备 控制器加工处理设备 CPU 中央处理器A. 运算器存贮设备：（内存与外存）输出设备：（打印机与显示器）B、目前常见的硬件结构单机结构多机松散结构联机结构
13、局域网网络结构 城域网广域网Internet2、软件软件是运行管理应用与维护计算机所编制的各种程序的总和。操作系统 BASIC系统软件 COBOL语言系统 DBASEFOXPRO2.5A、 C 语言9汉字处理系统 通用软件 数据输入程序 应用软件 报表生成程序 专用软件： 财务软件（会计软件）其它管理软件B、财务软件的取得方式 成本小买入商品化财务软件 特性少共性多 委托开发 针对性强 系统集成自行设计 成本高 (二次开发)(定点开发) 自行开发 周期长风险大二、电算化会计信息系统的职能结构包括三大模块：财务模块、 购销存模块、管理分析模块第三节、会计信息系 统的发展一、会计电算化的产生与发展
14、（一）会计电算化概念是以电子计算机为主，将当代电子信息技术应用到会计中的简称，是用电子计算机代替手工记账、算账与报账。工资模块固定资产模块存货（材料）模块销售模块成本模块账务处理模块转账凭证 会计报表模块10（二）会计数据处理技术的发展1、第一阶段：手工操作阶段2、第二阶段：机械化操作阶段3、第三阶段：电算化操作阶段特点：（1）电动运算；（2）速度快；（3）具有记忆功能；（4）能连续工作；（5）具有选择、判断以及作出合理决定的逻辑功能；（6）具有多功能输入、输出设备。（三）会计电算化产生与发展1、产生（1）1946 年，美国宾州世界第一台数字电子计算机问世；（2）1954 年 10 月，美国通
15、用电气公司（GE）第一次在 UNIVC-1 计算机上计算职工的工资，从而引起了会计处理设备的革命；（3）1981 年 8 月，在我国财政部、机械工 业部和中国会计学的支持下，于 长春召开财务、会计、成本核算管理中应用计算机专题学术讨论会，正式把 计算机在会计中应用简称为“会计电 算化” 。2、发展（1）国外：主要体现在会 计软件的 发展上，20 世纪 60 年代，一些发达国家已经开发了许多会计应用软件；软件开发具有一般特点：A、通用 软件开 发与定点软 件开发并存；B、二次开发与专业会计软 件开发合为一体；C、会计软件的功能模块划分 渐趋一致；D、对会 计软 件开发应用进 行控制及对用户使用会
16、计软件的行为进行规范。（2）我国：尝试阶段（ 1983 年以前）：A、1979 年在 长春一汽试点11缺乏设备B、原因： 缺乏人才缺乏重视自发发展阶 段（1983 1989）年：A、计算机 闲 置B、会计软件层次低有组织、计划发展阶段（19891994）年：A、会计电 算化宏 观管理体系逐 渐形成；B、会计电算化管理法规颁 布；C、商品化会计软件市场形成；D、会计电 算化人才 队伍形成。 普及阶段（ 1994 年至今）：发展趋势：A 会计电算化水平不断向深度与广度发展；B 向“管理一体化” 方向发展；C 单位会 计电算化与行业电算化相互渗透、相互促进；D 我国商品化会计软件市场逐步全面形成；E
17、 计算机审计将由绕过计算机审计向穿透计算机审计发 展绕过计算机审计 进入计算机审计 专业审计软件利用计算机审计 通用审计软件对计算机系统进行审计利用计算机作为审计手段进行审计二、电子计算机对会计信息系统的影响（一）电算化会计信息系统的特点1、计算工具：电子计算机；2、介质：磁性介质是会计信息的主要载体；3、数据处理高度集中化、自动化；4、信息资源高度共向共享；5、数据处理由人机共同控制。（二）手工会计与电算会计的异同121、相同点：（1）目标一致；（2）都需要遵循基本的会计理论和会计方法；（3）都需要遵守会计法规和会计制度；（4）基本工作要求相同：A、采集数据予以输入；B、对数据进行加工处理，
18、如：分类、计算和传递；C、存储记录和资料；D、制定各种程序， 规定需要何种数据，于何时何地取得该项数据，以及如何使用和传递；E、编制、 输出 报表（5）复式记账的基本原理相同（借贷记账 法）（6）都必须保存会计档案。2、不同点（1）所用的计算工具不同；（2）数据、信息的载体（媒介）不同；（3）账簿形式和错账更正方法不同：日记账、总账 订本式手工会计： 明细账：可以用活页式划线更正法 错账更正方法： 补充登记法红字更正法A、账簿可以用活页式，平时不用订本式，到电算会计：一定时期（一般在期末），才订成订本式。B、错账更正方法不存在划 线更正法，因 为计机存在 逻辑校验。逻辑校验： 会计科目逻辑校验
19、借贷金额平衡校验（4）账务处理程序不同：（5）账户设置方法和账簿登记方法不同；手工会计：分五大类，并可再细分；电算会计：用科目号，如：3222 级，数出一 门，数据共享。13（6）会计工作的组织体制不同：手工会计：A、材料 组B、成本组C、资金组D、综合 组电算会计：A 数据收集组B 凭证编码组C 数据 处理组D 信息分析组E 系统维护组（7）会计人员素质不同（8）对账、结账和期末账项调整的方式、方法不同（9）内部控制制度不同手工会计：人工控制电算会计：人机控制（10）会计系统的设计方法不同（三）电子计算机对会计信息系统的影响1、改变了原有会计信息系统的组织体制2、簿记规则发生了变化3、账务处
20、理程序发生了变化4、内部控制制度发生了变化5、会计信息质量发生了变化6、会计档案保管发生了变化7、人员机构发生了变化8、对会计人员知识结构的要求发生了变化（四）会计信息系统的发展趋势：7 大趋势（学生了解即可）第四和第五节、会计信息系 统的管理与实施一、会计电算化的意义1、从开展会计电算化的目的认识减轻工作负 担， 快速、正确获取信息， 提高工作效率。142、从应用计算机处理会计业务程度上认识A、单项业务电算化B、多项业务电算化C、整个会计信息系统电算化3、从整个管理角度来认识4、从计算机在会计中开发应用的阶段来认识（1）决策提出业务 设备 技术 可行性分析 经济 人员组织 软件、实现途径 硬
21、件 （2）电算化信息系统的建立（3）电算化会计的工作组织与管理硬件制度 软件制度内部制度 人事制度 要完善 档案管理制度 二、电算化会计信息系统的管理及实施（此部分内容不是重点，可以根据实际情况调整）【本章小结】本课主要讲授了会计电算化产生与发展，手工会计与电算会计的异同，会计电算化信息系统的结构，会计软件的取得方式， 实现会计电算化的意义等内容。【作业】1、复习本课内容：包括会计电算化的产生与发展；手工会计与电算会计的异同；会计电算化信息系统的结构；会计软件的取得方式；实现会计电算化的意义等内容。2、预习下次课内容。3、书面作业：（1）简述手工会计与电算会计的异同。（2）简述实现会计电算化的
22、意义。15（3）简述会计电算化的职能结构。（4）如何管理和实施电算化会计信息系统？【教后记】通过学生的作业完成情况和课堂提问来看：1、学生的学习效果是：总的看，学生基本掌握了本章的重点内容，达到了本章的教学目 标与要求。2、存在的疑问是：部分学生对“会计电算化信息系统 的职能结构”内容理解不够深入，对手工会计与电算化会计之间的异同缺乏理性认识。3、改进的地方是：一部分学生对会计的基本理论、基础知识掌握得不牢，所以要加 强补缺补差的工作。第二章 系统服务【本章的学习目的与要求】 通过本章的学习，使学生了解掌握系统管理、 软件安装与卸载和总账工具等功能的基本知识和操作方法。要求掌握系统管理中设置操
23、作员、建立账套和操作员权限的设置方法。了解软件安装与卸载的方法和获得帮助的一般方法；熟悉总账工具的使用方法和账套输出、引入的方法。【本章任务分析】 1、起点能力：学生已 经理解并掌握了第一章的基本知识以及会计学原理相关理论，同时具备了计算机基础等课程的基本电脑操作能力。2、本章知 识包括：财务软件的安装与卸载、 系统管理、设置操作员、 账套管理、设置操作员权限、系统安全管理、 获得帮助、总账工具等内容，由此决定本次教学的 顺序。【本章教材分析】1、本章重点：（1） 、系统管理中设置操作员（2） 、建立账套和设置操作员权限的方法（3） 、账套输出、引入的方法2、本章难点： 系统管理与账套管理的关
24、系以及权限的设置【本章的教学手段与方法】 多媒体形式 讲授法【课时分配】 2【参考书目】 指定的教材。【教学过程与教学内容】 16内容：分成八节时间：2.12.3 节为 1 课时，2.42.8 节为 1 课时2.1 财务软件的安装2.1.1、财务软件的运行环境1 、硬件环境主机：P133 或以上内存：32MB 或以上硬盘：500MB 或以上鼠标：标准系列鼠标显示器：Windows 系统支持的显示器，可显示 256 色2、系统软件操作系统： 中文 Windows9x、Windows NT Workstation4.0 Windows2000 网络协议：TCP/IP、 DCOM网络系统：W ind
25、ows NT Serber4.02.1.2 财务软件安装方法如下:1 启动 WINDOWS 系统2 把光盘放入光驱3 系统自动进入安装界面,按照画面提示安装财务处理系统4 安装完系统后,关闭主机和打印机电源,将加密盒插在主机后的打印接口上,再将打印机信号线接在加密盒后,固定加密盒,加密盒安装完毕2.2 系统管理2.2.1 系统管理的内容171、账套管理账套指的是一组相互关联的数据。账套管理包括账套的建立、修改、引入和输出等。2、年度账管理对不同核算单位、不同时期的数据需要设置相应的系统路径。年度账管理包括年度账的建立、清空、引入、输出和结转上年数据。3、操作员及其权限管理操作权限的集中管理包括
26、设定系统各模块的操作员以及为操作员分配一定的权限。2.2.2 启动系统管理并注册用户安装好财务软件后，需要建立本单位的核算账套，首先应运行系统服务下的系统管理。系统允许以两种身份注册进入系统管理。一是以系统管理员的身份，二是以账套主管的身份。系统管理员负责整个系统的总体控制和维护工作，可以管理该系统中所有的账套。账套主管负责所选账套的维护工作。主要包括对所选账套进行修改、对年度账的管理以及该账套操作员权限的设置。注意:启动系统管理后， “系统管理”以最小化窗口的形式出现在任务栏中。2.3 设置用户为了保证系统及数据的安全与保密，系统提供操作员设置功能。只有系统管理员才有权利设置操作员。因此，定
27、义系统操作员时，必须以系统管理 员的身份注册进入“系统管理”，然后 单击“权限”下的“操作员”，进 入操作员管理界面，在该界面中，可以完成增加操作员、修改操作员和删除操作员的操作。2.4 帐套管理182.4.1 建立账套即采用财务软件为本企业建立一套账簿文件。首次使用总账系统时,应根据企业的具体情况进行账套参数设置。主要包括：核算单位名称、所属行业、启用 时间、编码规则等基础参数。账套参数决定了系统的数据输入、处理、 输出的内容和形式。1、设置账套信息设置账套信息包括录入账套号、账套名称、 账套路径及启用会计期。注意:新建账套号不能与已存账套号重复账套名称可以是核算单位的简称，它将随时显示在正
28、在操作的财务软件的界面上。账套路径为存储账套数据的路径，可以修改。启用会计期为启用财务软件处理会计业务的日期。启用会计期不能在机内系统日期之后。2、输入单位信息输入单位信息包括输入单位名称、单位简称、 单位地址及法人代表等相关信息。注意单位简称必须录入，如有发票业务管理还应将相关信息输入完整，如单位全称、地址、税号等信息。3、确定核算类型确定核算类型包括本币代码、本币名称、本 币类型、行业性质及账套主管。注意:行业性质的选择决定着系统为该账套提供适合于该行业的基础数据。账套主管可以在此确定，也可以在操作员权限设置功能中修改。系统默认按所选行业性质预置会计科目。如果单击按行业性质预置科目复选框，
29、则不按行业预置会计科目。4、确定分类信息19如果用户的存货、客户、供应商相对较多，可以 对它 们进行分类核算。注意:若选择各项分类核算，则必须先设置各项分类方案，然后才能设置相应的基础档案。5、确定编码方案确定编码方案是指设置编码的级次和各级的长度。除科目编码级次的第 1 级外，均可以直接根据需要进行修改。由于系统按照账套所选行业会计制度预置了一级会计科目，因此第 1 级科目编码级次不能修改。在系统未使用前，如果分类编码方案设置有误可以在“ 系统控制台”的“基础设置” 中进行修改。6、确定数据精度数据精度是指定义数据的小数位数。由于各单位对数量、单价的核算精度要求不一致， 为了适应不同的需求，
30、系统提供了自定义数据精度的功能。在系统管理部分需要设置的数据精度主要有：“存货数量小数位” 、“存货单价小数位” 、“开票单价小数位”、 “件数小数位” 和“换算率小数位”。2.4.2 修改帐套经过一段时间运行，如果发现账套的某些信息需要修改或补充，可以通过修改账套功能来完成。此功能还可以帮助用户查看某个账套的信息。注意:系统要求，只有账套主管才有权利注册使用账套修改功能。1、注册若当前操作员不是要修改账套的主管，则应在“系统 管理” 中更换操作员。2、修改账套以要修改账套的账套主管的身份注册后，单击“账套 ”菜单中的“修改” 选项，进入“修改账套” 对话框。修改完成后，如果确认已修改的内容，
31、 应单击 “完成”按钮，否 则单击“放弃”按钮，放弃已20经进行的修改操作。2.4.3 输出帐套账套输出 ，即会计数据备份是将财务软件所产生的数据备份到硬盘、软盘或光盘中保存起来。其目的是长期保存，防备意外事故造成的硬盘数据丢失、非法篡改和破坏。 还可以实现删除当前输出账套的功能。注意:只有系统管理员才有权限输出账套。在删除账套时，必须关闭所有系统模块。2.4.4 引入帐套账套引入，即会计数据恢复，是指把软盘上或硬盘上的备份数据恢复到硬盘上指定目录下。系统还允许将系统外某账套数据引入本系统中，从而有利于集团公司的操作。注意:恢复备份数据会将硬盘中现有的数据覆盖，因此如果没有发现数据损坏，不要轻
32、易进行数据恢复。2.5 设置操作员权限财务分工在财务软件中主要体现在两个功能上：系统管理中的操作员权限设置和总账模块中的明细权限设置。操作员权限设置功能是用于对已设置的操作员进行赋权。只有系统管理员和该账套的主管有权进行权限设置。明细权限设置功能是用于对总账模块中各操作员的凭证审核、科目制单及明细账查询打印权限进行设定。2.5.1 增加操作员权限增加操作员包括设置操作员的编号、姓名及口令21注意：a、操作员编号在系统中必须唯一。b、所设置的操作员一旦被使用，则不能删除。c、在实际工作中可以根据需要随时增加操作员。d、为保证系统安全，分清责任应设置操作员口令。2.5.2 修改操作员权限修改操作员
33、权限包括设置或取消账套主管及删除操作员权限1、设定或取消账套主管账套主管的设立首先在建立账套时指定，修改时由系统管理员进行账套主管的设定与放弃的操作，首先在“操作员权限”左边窗口中选择欲设定或放弃账套主管资格的操作员，然后在界面右上角选择账套，最后选中旁边的“账套主管”复选框。2、删除操作员权限系统管理员或账套主管可以对非账套主管的操作员已拥有的权限进行删除。注意:如果要删除某一操作员的某一账套的多个操作权限，可以采用批量删除的功能。2.6 系统安全管理（课外自学）一、系统运行监控二、设备自动备份计划三、升级数据四、注销当前操作员五、清除系统运行异常六、上机日志2.7 获得帮助在使用财务软件的
34、过程中，有时会遇到各种问题。用友财务软件系统提供了强大的帮助22功能，可以随时获得各种形式的友好帮助。可以使用帮助目录或使用帮助索引。2.7.1 调用帮助系统1、使用帮助目录2、使用帮助索引使用帮助索引可以快速查找帮助内容。在索引编辑框中键入想要查找的名词，则在名词列表中相同或相近的名词自动被激活。双击此名词或单击对话框底部的“ 显示”按钮，则调出相应的帮助内容。有的名词被选中之后，会 弹出“已找到的主题”对话框，在其中列出此名词出现的不同位置。目录标签以帮助条目方式列出相关主题的帮助内容，如果帮助条目中含有子条目，则帮助条目用一本闭合的书表示，双击条目使条目前面图标中的书由闭合变成打开（再次
35、双击关闭），如果条目前面的图标变成“？” ，双 击条目则可以显示该条目的相关帮助正文。2.7.2 查找帮助信息2.8 总帐工具当用户新建账套的公共目录与已建立账套的公共目录相同或类似，可以使用总账工具功能对公共目录进行复制。避免了重复录入的工作， 节省了会计人员的工作量。2.8.1 确定数据源及目的数据数据源即系统已经建立或外部系统的账套信息。若属于外部系统的账套信息，则需将其先存为文本文件。确定数据源的目的是将数据源中的公用目录复制到目的数据之中。目的数据即在建立新账套后，需要将系统中已存在的某一账套的公用目录数据复制过来的账套。2.8.2 复制数据源信息可以复制的内容包括：会计科目、外币币
36、种、凭 证类别、 结算方式、地区分类、客户分类、供应商分类、客户目录、供应商目录、部门目录、个人目录、项目大类分类、项目目录、存货分类、23存货目录等。作业： 1、建立单位帐套。2、增加操作员。3、进行财务分工。4、备份帐套数据。思考题 人员分工与手工方式下的异同？第二部分 复习与新课有关的知识1、提问：手工会计下如何建账？ 2、提问：建帐前要做什么准备工作？3、由以上两个问题引出本讲论题，并告 诉学生本章教学目标与要求。第三章 基础设置【本章的学习目的与要求】 1、了解企业门户的内容的企业门户与各个子系统的关系；要求掌握系统启用的方法；2、掌握建立各种分类档案的作用和方法。3、熟悉数据 权限
37、、金额权限的内容和设置方法。【本章任务分析】 1、起点能力：学生已经理解并掌握了第一、二章的基本知识、基本理论。2、本章知识包括：企业门户概述、基本信息、基础档案、数据权限设置，由此决定本次教学的顺序。【本章教材分析】1、本章重点：（1） 、掌握建立各种分类档案的作用和方法（2） 、数据权限金额权限的内容和设置方法2、本章难点:24基础设置的先后次序 【本章的教学手段与方法】 多媒体形式 讲授法【课时分配】 2 学时【参考书目】 指定的教材。【教学过程与教学内容】 内容：分成四节。时间：3.13.2 节为 1 课时，3.33.4 节为 1 课时3.1 企业门户概述企业门户是各个子系统的公共应用
38、平台，如同航空母舰，各个子系统如同各种舰载机，它们发挥作用要倚靠企业门户提供的基本公共参数。今天的课程内容与上次密切相关，主要是对已经建立了的账套继续设置，完成基础配置，为后来工作服务。补充材料：一、企业门户之我的工作“我的工作“包括业务工作、工作日历、信息中心、移动短消息、外部信息五部分。相应的功能1、业务工作业务工作“功能为您提供了快捷进入您所从事的业务工作的途径。您还可定义自己的功能组及功能菜单。 进入功能节点 自定义功能组 删除功能菜单 修改功能菜单2、工作日历25通过“工作日历“，您可以建立个人的备忘录，用以提醒某一天要完成的工作和其他重要的事件。系统提供了提醒功能，如果设置了提醒时
39、间，则在设定的时间内，设定日期上将持续闪烁 1 分钟，同时伴有提示音。【操作步骤】1. 选择需要建立备忘录的日期。2. 点击添加/修改，弹出“备忘录“对话框。3. 录入提醒时间、备忘录标题及记录的内容。4. 点击保存。3、信息中心通过“信息中心“功能，您可向系统中的其他操作员发送非业务信息。4、移动短消息利用系统为您提供的“移动短信息“功能，您可以短消息的形式通知您的工作伙伴最新的工作情况和任务。为了实现短消息发送功能，您需要安装短消息发送设备并正确配置端口信息。5、外部信息通过“外部信息“功能，您可及时获取外部 Internet 信息，或企业内部网络信息。6、调整企业门户布局您可对企业门户的
40、显示布局进行调整。 通过“工作流程“功能，您可根据您日常处理的业务设计个性化的工作流程图。相应的功能及操作建立（见书 P62） 删除线 删除节点 增加节点注意： 系统固有节点不可修改。 必须在删除节点间连线后才可删除节点。26作用:系统控制台可以使您快速进入您具有权限的各相关模块，以避免重复登录，节省时间。ERP-U8 可分为基础设置，财务会计，管理会计，供应链，生产制造，人力资源，集团应用，WEB 应用，商业智能和企业应用集成等产品组。二、企业门户之其他1、配置 配置功能主要用于配置生产制造、专家财务分析、人力资源、管理驾驶舱、报账中心、Web 应用等模块所使用的服务器和服务器端口，以及移动
41、短信息的发送端口及短信息接收的刷新时间。系统将检测本机设置，使用默认的服务器、服务器端口、短信端口及刷新时间，您可根据自己的需要更改这些设置。2、风格配置 通过风格配置功能，可以拥有体现自身特色的、个性化的页面风格。系统提供了几种配置方案，也可自行定义您所喜爱的页面显示形式。3、重注册功能：更换当前操作员。4、支持网上用友：联接用友公司主页，查看用友公司的最新动态、解决方案及产品演示，并可获得管理知识、客户服务以及用友公司的合作伙伴等信息。技术支持：通过技术支持功能，可进入用友公司技术支持主页，获取在线服务支持。3.1.1 企业门户功能简介一、企业门户的功能：（员工、用户、合作伙伴共享信息）1
42、、企业员工可以通过单一的访问入口访问企业的各种信息，定义自己的业务工作，并设计自己的工作流程（个性化定制） 。272、信息的及时沟通，资源的有效利用，与合作伙伴的在线和实时的链接，将提高企业员工的工作效率以及企业的总处理能力。3、通过企业门户的“基础信息” ，可以完成个模块的基础档案管理、数据权限划分、单据设置等公共参数。为各个子系统个提供服务。312 企业门户与其他子系统的主要关系（自学）32 基本信息3.2.1 系统启用本功能用于系统的启用，记录启用日期和启用人。要对某个系统操作必须先启用此系统。1. 用户创建一个新账套后，自动进入系统启用界面，用户可以一气呵成的完成创建账套和系统启用。2
43、. 或者由用友 ERP-U8 企业门户_基础信息_基本信息进入，作系统启用的设置。注意：见书 P65。特别是第二条。系统启用的约束条件。先启用总帐才能启用其他子 系统。 （WEB 系统 GSP 质量管理系统 供应链系统产品）的启用另外有要求。3.2.2 编码方案没有严格意义上的规定，应根据企业的具体情况来定3.2.3 数据精度一般情况下是保留小数后 2 位，应根据具体情况来定，如汇率就应该是小数后保留 4 位。3.3 基础档案3.3.1 部门档案基础档案设置的意义和要求见 P65。部门档案主要用于设置企业各个职能部门的信息，部门指某使用单位下辖的具有分别进行财务核算或业务管理要求的单元体，不一
44、定是实际中的部门机构，按照已经定义好的部门28编码级次原则输入部门编号及其信息。 【栏目说明】 部门编号：符合编码级次原则。必须录入，必须唯一。 部门名称：必须录入。 负责人、电话、地址、备注：部门的辅助信息，可以为空。 部门属性：输入部门是车间、采购部门、销售部门等部门分类属性，可以为空。 信用信息：包括信用额度、信用等级、信用天数，指该部门对客户的信用权限，可以为空。如果在销售管理系统信用控制中选择“部门信用控制“，建议在这里输入相应信息。注意：P67。 3.3.2 职员档案职员档案主要用于记录本单位使用系统的职员列表，包括职员编号、名称、所属部门及职员属性等。【栏目说明】 职员编号：必须
45、录入，必须唯一。 职员名称：必须录入，可以重复。 部门名称： 输入该职员所属的部门。您只能选定末级部门。 职员属性：填写职员是属于采购员、库房管理人员还是销售人员等人员属性。 信用信息：包括信用额度、信用等级、信用天数，指该职员对客户的信用权限，可以为空。如果要在“销售管理系统信用控制”中选择“业务员信用控制” ，建议在这里输入职员信用权限。注意：P693.3.3 客户及供应商分类客户及供应商分类含义： P69 最下面一段话。29注意：分类编码唯一；符号编码原则；名称不能为空。3.3.4 客户档案本功能完成对销售客户档案的设置和管理。在销售管理等业务中需要处理的客户的档案资料，应先行在本功能中
46、设定，平时如有变动应及时在此进行调整。3.3.5 供应商档案建立供应商档案主要是为企业的采购管理、库存管理、应付账管理服务的。在填制采购入库单、采购发票和进行采购结算、应付款结算和有关供货单位统计时都会用到供货单位档案，因此必须应先设立供应商档案，以便减少工作差错。在输入单据时，如果单据上的供货单位不在供应商档案中，则必须在此建立该供应商的档案。注意： P71。【栏目说明】书中 P72P75 已经有很详细地说明 3.4 数据权限设置数据权限设置的层次：三个层次的权限管理：功能级别权限管理、数据级权限管理、金额级权限管理。3.4.1 数据权限控制的设置本功能是数据权限设置的前提，用户可以根据需要
47、先在数据权限默认设置表中选择需要进行权限控制的对象，系统将自动根据该表中的选择在数据权限设置中显示所选对象。注意： P76。建立供应商档案主要是为企业的采购管理、库存管理、应付账管理服务的。在填制采购入库单、采购发票和进行采购结算、应付款结算和有关供货单位统计时都会用到供货单位档案，因此必须应先设立供应商档案，以便减少工作差错。在输入单据时，如果单据上的供货单位不在供应商档案中，则必须在此建立该供应商的档案。注意： P71。【栏目说明】30书中 P72P75 已经有很详细地说明3.4.2 数据权限的设置数据权限设置的前提：必须在系统管理中定义角色或用户，并分配完功能级权限后才能在这里进行“数据
48、权限分配“。1、记录级权限的分配使用前提：在“数据权限控制设置“中选择控制至少一个记录级业务对象。操作流程：选择分配对象 选择角色和用户 授权 保存设置 注意： P77。 （特别是第三条。 ）2、字段级权限的分配出于安全保密性考虑，有的用户提出一些单据或者列表中有些栏目应限制查看权限，例如限制仓库保管员看到出入库单据上的有关产品（商品）价格信息。使用控制后结果及操作流程：a、若对某一档案需要进行字段权限控制，则进入基础档案列表时只显示有权限的栏目，暂不控制卡片的栏目显示，同时在参照时也只显示有权限的栏目。b、若对某一单据设置字段权限，则在单据卡片上，系统只显示有权限的、且已经设置在模板上的栏目内容；在单据列表中，系统只能显示有权限的、且已经在栏目设置中选择显示的栏目。c、操作流程：选择字段
