1、兴安盟扎赉特旗巴岱工作部(乡)甜叶菊种植基地项目可行性研究报告兴安盟时代基本建设咨询有限公司二 OO 八年十二月2目 录第一章 总 论1第二章 项目背景及必要性6第 三 章 建 设 条 件 11第 四 章 建 设 规 模 13第 五 章 项 目 建 设 方 案 13第 六 章 投 资 估 算 与 资 金 筹 措 19第 七 章 效 益 分 析 21第 八 章 环 境 影 响 评 价 27第 九 章 项 目 组 织 与 管 理 28第 十 章 农 业 产 业 化 经 营 与 农 民 增 收 效 果 评 价 31第 十 一 章 结 论 与 建 议 31附 表 1 固 定 资 产 投 资 估 算 表
2、附 表 2 投 资 计 划 与 资 金 筹 措 表附 表 3 总 成 本 费 用 估 算 表附 表 4 利 润 及 利 润 分 配 表附 表 5 财 务 现 金 流 量 表3第一章 总 论1.1 项目提要1.1.1 项目名称兴安盟扎赉特旗巴岱工作部甜叶菊种植项目1.1.2 项目性质：新建1.1.3 项目建设单位、法人代表1、项 目 建 设 单 位 ：兴 安 盟 扎 赉 特 旗 巴 岱 工 作 部2、法人代表：孔繁玉1.1.4 项目建设地点、规模、期限及建设内容1、建设地点：巴岱工作部巴岱村2、建设规模：年种植甜叶菊 4000 亩，覆盖种植农户 200户，每户种植 20 亩。3、建设期限：二年4
3、、建设内容建设高效节水甜叶菊种植基地。1.1.5 项目投资概算：项目总投资 250 万元。1.1.6 资金筹措：本项目符合国家产业政策和行业发展规划要求，因此，项目应在政府和有关部门的支持和指导下，积极争取国家有关投资支持。本项目总投资 250 万元，以工代赈资金 250 万元。1.1.7 主要技术经济指标1、达产年产量4甜叶菊 100 万公斤。2、达产年销售收入 1000 万元3、年均总成本费用 350 万元4、年均利润总额 530 万元5、销售税金及附加 195 万元6、投资利润率 1307、投资利税率 1698、财务内部收益率 31.399、静态投资回收期 2.47 年10、财务净现值：
4、（ic10）763.27 万元11、盈亏平衡点：32.441.1.8 项目辐射范围：扎赉特旗东南是农业主产区，本项目以建设优质甜叶菊基地为基础，面向广大农户推广生产优质甜叶菊。其辐射范围将包括努文木仁、好力保、小城子、五家户、二龙山、巴彦高勒等旗内 6 个苏木镇，惠及农户近 1万人。将有利促进和带动全旗乃至兴安盟农业产业化的发展。1.2 可行性研究报告依据1.2.1 国家国民经济和社会发展“十一五” 规划纲要；1.2.2 中发20051 号中共中央国务院关于进一步做好农业、农村和农民工作的意见；1.2.3全国农业科技发展纲要（20012010）；51.2.4中华人民共和国无公害食品行业标准；1
5、.2.5 农业部农办发20022 号关于印发“农业部关于进一步推进农业结构战略性调整的实施意见”的通知；1.2.6 农业部农市发200212 号关于印发“全面推进无公害食品行动计划的实施意见”的通知 ；1.2.7 国家农业综合开发办公国农办200195 号关于发展农业综合开发多种经营的指导意见；1.2.8内蒙古自治区无公害农产品开发“十一五” 规划；1.2.9 内蒙古自治区农业综合开发办公室内农综办200252 号关于转发国家农业综合开发办公室“国家农业综合开发多种经营项目可行性研究报告编写大纲”的通知；1.3 综合评价和论证结论1.3.1 综合评价1、必要性：随着全社会人们生活水平的提高和我
6、国加入 WTO 与全球经济 的接轨，给有机食品的生产及转换提供了较好的发展机遇和巨大的市场空间。扎赉特旗地处兴安岭南麓，地下矿藏少，地上工、矿、企业少。无污染，境内空气清新，水源纯净，土地资源丰富，自然环境优美。该旗得天独厚的自然条件，为开发有机、无公害食品提供了绝对有利优势。该旗农业生产一直以传统的耕作模式为主，产业结构单一，种植不合理，经济效益十分低下，而且农民的小农意识6强，农业人口文化程度低、素质差，再加上经济落后，资金缺乏，农业和农村经济发展举步维艰。因此，必须面对现实，克服困难，充分利用本地自然资源和扶贫开发的机遇，大力实施农业产业化工程，走以扶贫促发展的路子，因此，项目建设是必要
7、的。2、可行性：自 2006 年我旗引进甜菊糖加工项目(盛泰甜糖加工厂) 以来，巴岱工作部就开始有了甜叶菊的种植，但由于甜叶菊是新引进的作物，群众没有种植经验，甜叶菊的栽植管理技术群众没有真正的掌握，致使种植面积少，产量还很低。为了培植好这一产业，发展壮大甜叶菊基地建设。于2008 年 11 月 18 日和 12 月 1 日，巴岱工作部先后两次组织70 余名群众到甜叶菊主产地黑龙江省牡丹江市沙兰镇三块石村考察甜叶菊种植，经过实地考察和座谈，大家对甜叶菊有了初步的认识，受到了启发，达到了考察目的。一致认为甜叶菊是一个很好的致富项目，今后要扩大种植，积极发展。3、环境评价：本项目甜叶菊种植基地，将
8、建成安全、无公害的生产示范基地。确保本项目在建设和实施过程中均达到国家规定的标准，并经环保部门审定，符合国家有关环保要求。1.3.2 结论7本项目符合国家产业政策和行业发展规划要求，尤其是有利于对“ 三农” 问题 的解决，是国家重点扶持的 产业之一。第二章 项目背景及必要性2.1 项目背景2.1.1 国家产业政策：农业是国民经济的基础，国家始终把农业放在国民经济发展的首位。党中央、国务院每年都把做好农业、农村、农民的工作作为一年的第一件大事来抓，几乎每年都有第一号文件对做好“三农 ”提出明确的指导方针和具体的工作意见。明确规定了农业和农村经济结构调整，要以优化品种、提高质量、增加效益为中心，积
9、极调整种（养）业结构（包括品种结构和品质结构），发展优质高产高效的种养业。要发展特色农业，形成规模化、产业化的生产格局，提高商品率。要积极鼓励和发展适应当地农村特点和促进农民增加收入的经济联合体2.1.2 行业发展规划1、根据世界卫生组织（WHO）2002 食品安全规划和全球食品安全战略，对食品质量安全提出了更加严格的标准。“九五”“ 十五”期间，国家 对农业的综合开发，积极鼓励发展特色农业、生态农业、高效农业，发展优质农产品生产，全面实施无公害绿色食品工程，提出了明确具体的指导意见，并出台8了一系列重点扶持促进发展的政策和措施。为提高我国农产品的市场竞争力，推进规模化产业化进程带来了新的生机
10、。2.1.3 项目的提出：国家农业综合开发办公室国农办2001187 号文件明确 规定：今后一段时期内，农业综合开发项目投资方向重点是：“ 在改善农业基本生 产条件的基础上，着力进行农业先进适用技术的推广示范及高新技术示范，加速科技成果转化，推动项目区农业科技进步，培育区域主导产业，调整和优化农业产业结构，促进产业化经营，探索形成不同区域最先进适用的开发模式。” 据此，提出甜叶菊种植项目。并决定选择本项目为申报和实施 2009 年以工代赈示范项目。2.2 项目区农业产业化经营发展现状：巴岱中学于 2007 年引进试栽甜叶菊 20 亩，当年亩产量达 300 斤， 2008 年中学在 24 户农户
11、中推广栽植 100 亩。亩平均单产达 350 斤，亩最高单产达 440 斤。通过二年的试种，我们认为种植恬叶菊具有好管理、易销售、效益高的特点。而且从我地的气候、土质等自然条件完全适宜恬叶菊的种植。再加通过二年的试栽积累了一定经验，已经具备了大面积推广的条件。2009 年工作部预发展甜叶菊种植 4000 亩，覆盖7 个村共 200 户。2.3 项目建设的必要性及目的意义92.3.1 是调整农业产业结构，发展高效农业的需要甜叶菊种植是扎赉特旗农业的新产业之一，也是发展农村经济的可行产业。但是，科技含量低、生产技术落后、生产规模偏小等原因，一直制约着甜叶菊产业的发展，束缚了扎赉特旗农业和农村经济跨
12、越式的发展。为了推动扎赉特旗农业产业化的发展，必须因地制宜、调整布局，优化产品结构，适应农业产业结构战略性的调整和发展高效企业的需要。2.3.2 是 实 现 农 业 增 产 、农 民 增 收 ，实 现 脱 贫 致 富 的 需 要西部大开发、国家优先支持农业、能源和基础设施建设，内蒙古是国家西部开发的十个省份之一，扎赉特旗位于内蒙古东部，是国家重点发展、扶持的贫困地区之一，也是生态保持较好的地区，有着天然发展有机食品产业的优势，这个产业既符合国家的产业政策，又符合国家西部开发的精神，有利于带动贫困地区脱贫致富。项目建成后，不仅能带动当地贫困地区的经济发展，同时带动有机食品产业的发展，促进有机食品
13、的推广建设，使绿色农业产业化形成良性循环，还可以增加地方农牧业产值和财政税收，为本地区农牧业发展带来新的经济增长点，还可以通过价格、品质、地域等优势进入国际市场，出口创汇，带动地方经济发展。10第三章 建设条件3.1 项目区概况3.1.1 地理位置及区域范围：扎赉特旗位于兴安盟东北部，大兴安岭南麓边缘地带。其地理座标为 1211712338 ，北纬 4604 4721。东接黑龙江省泰来 县，北邻呼伦贝尔扎兰屯市，南与吉林省镇赉县接壤，西连科右前旗。3.1.2 自然资源状况1、气候资源：项目区气候属中温带大陆性气候，四季分明，光热资源丰富，热量充沛。年平均气温 4，无霜期 120天，年降雨量 3
14、50400 毫米之间，宜于农作物生长。2、水资源：项目区水资源丰富，主要河流有嫩江支流绰尔河等 21 条，绰尔河水域面积 100 平方公里，年径流量约为 2.7 亿立方米。绰尔河中游有绰勒水库，蓄水能力 2.6 亿立方米。地表水年可采用量 5.42 亿立方米，地下水年可采用量2.48 亿立方米。此外，全旗大小湖泊星罗棋布。能有效地保证甜叶菊种植的用水需求。3、土地资源：扎赉特旗地貌以丘陵和平原为主，且河川地面积较大。其土壤为黑钙土、草甸土及河流冲积物多种成土母质，加上地貌、气候、植被、人为耕作等多种因素的影响，形成了适种性广泛的多种土壤类型。且产地环境无污染，为发展农作物种植提供了丰富的土地资
15、源。113.1.3 社会经济状况巴岱工作部位于扎赉特旗东南部，音江公路 27 公里处。南接黑龙江省泰来县，北与黑龙江省龙江县隔河相望，东西分别与好力保乡和五家户工作部毗邻。辖区总面积 150 平方公里，共有 9 个行政村，44 个自然屯，总人口 17555 人。耕地面积 13.9 万亩，均为水浇地，主导作物是玉米，种植面积占耕地总面积的 70%以上，年粮豆总产量达 1 亿市斤以上。属温带大陆性半干旱季风气候区，常年主导风向西北风，年积温 2700，无霜期 135 天左右。水资源较丰富，绰尔河过境干线长达 12 公里，有著名的五道河子灌区，年平均降雨量400 毫米左右。3.3 项目建设地点选择：
16、选在巴岱工作部巴岱村，远离工业周边环境无任何污染，生态环境空气达到要求。3.4 项目实施的有利条件3.4.1 政策环境：扎赉特旗旗委、旗政府对调整农业产业结构，增加农牧民收入高度重视，为本项目实施营造了宽松政策环境。3.4.2 资源优势：甜叶菊是扎赉特旗农业新兴产业之一，有种植经验，为本项目的实施，提供了丰富的资源。123.4.3 区位优势：巴岱工作部地处音江公路沿线，交通便捷，经济活跃，信息灵通，市场开发优势明显，科技依托力较强，具有农业产业发展的科技优势。3.4.4 市场优势：甜叶菊属于甜科植物，野生。原产巴西国境，400 年前就发现是一种糖源。1987 年引进中国，1988 年在南京中山
17、植物园引种成功，1994 年甜叶菊落户于黑龙江省牡丹江一带，现成为我国第三种糖源，甜叶菊含糖量是普通糖的三百倍，高甜度、低热能人食后，吸收热能只在普通糖的三百分之一，属纯天然绿色食品，可广泛用于饮料、食品、医药、制酒、化妆品等行业。甜叶菊加工的甜菊糖出口日本、南韩等地，产品供不应求。第四章 建设规模拟建 4000 亩节水甜叶菊种植基地，需要平整耕地，打深水井 80 眼配套灌溉设备。覆盖农户 200 户，每户种植 20 亩。第五章 项目建设方案5.1 生产技术方案及工艺流程1、甜菊延期育苗。5 月中旬始较适宜甜菊生理要求，但育苗期气温低、生长慢，苗龄期较长，因此传统育苗多在 2月底、3 月初采用
18、保护地进行育苗。而甜菊延期育苗，菊两熟13栽培指 5 月中、上旬露地育苗，在不影响叶子产量的情况下采收种子。育苗时间。5 月上、中旬为延期育苗的最佳时期。 苗床准备与播种。选背风向阳处成畦，畦面要平整疏松，灌足底水，待水渗入后，可用 75%百菌清可湿性粉剂1000 倍液喷施表土杀菌。必要时可施 5%的辛硫磷颗粒剂30-37.5kg/hm2 防治地下害虫。取成熟好、芽率高的种子，轻轻搓去冠毛，按 5-10 g/m2 播种量将种子均匀掺入细土，撒入苗床，然后喷水使种子与土壤接触紧密。一般可育成壮苗600-100 株 /m2。 苗期管理。甜菊苗期较长，此期的管理好坏直接影响到秧苗质量。苗床温度以 2
19、5为宜，黄淮冬麦区 5 月中旬已无冻害，但要注意高温危害，当温度超过 30时，需遮阴或喷水降温以防灼伤幼苗。出苗后必须保持苗床含水量在田间最大持水量的 80%以上，必要时每天喷水 1 次，当幼苗长出2 对真叶后，方可用小水浇灌，视旱情 5-7d 浇水 l 次。苗床一般不施底肥，两对真叶后配合浇水追施尿素，间隔 2-3 次，每次按 15 g/m2 的用量。施肥时应注意先将尿素溶解后冲施，切不可撒施，以防造成幼苗灼伤或灼死。及时拔除苗床杂草，以防争肥、争水。培育壮苗须加强幼苗锻炼，当幼苗长至 5-6对真叶时停止浇水，促根壮秧，育成壮苗准备移栽。2 移栽14移栽适期及定植。传统移栽定在 5 月上旬至
20、下旬间，定植时合理密植是决定甜菊种子、叶产量的关键，定植密度保持在 15-20 万株/ hm2 最佳。为便于管理，可采用窄行间隔定植，宽行行宽 0.5m，窄行行宽 0.3m，株距以 0.12-0.15m 为宜。田间管理。甜菊定植成活率在 95%左右，为力争全苗，不影响叶子的产量，应尽早进行补苗，确保丰收，甜菊为喜湿作物，保持土壤持水量在 80%左右，有利于甜菊的生长，因此要及时浇水，防止干旱。由于甜菊生育期较长，在定植时视土壤情况施底肥，可再结合浇水追施尿素 2-3 次，每次一般施 40-5Okg/hm2 为宜。3、种子及叶片收获。分期采摘叶子，当植株长至 0.4-0.5m 高时分枝增多，底部
21、叶子已经成熟，此时应及时采收，随着植株逐渐长高，逐层收获成叶，避免叶子变黄、霉烂，争取获得较高产量。采收下来的叶子，晴天 ld 晾晒可将含水量降至 10%-12%，若遇阴雨天气，不干的叶子极易变黑霉烂，因此采叶时应选择晴天进行。甜菊花期较长，一般可持续两个月左右，种子在开花后 30 天成熟，种子成熟后极易脱落。因此，采种也须分期、分批及时进行。用编织袋或布口袋套在植株上，摇动植株使种子落入袋中，凉晒、过筛、精选后即可入库。每隔 1-2 天进行 1 次，15最多不得超过 2 天，到霜降来临时，收割其余植株，抖落成熟种子，摘除最后一批叶子，晒干后入库。4、病虫防治。危害甜菊的害虫主要是地下害虫和蚜
22、虫，且近几年发现有棉铃虫危害。地下害虫可用施毒土或毒粪防治，蚜虫最好定期喷一定量的防蚜虫药剂防治，棉铃虫可放赤眼蜂防治。甜菊主要病害有两种，一种是白娟病，另一种是叶斑病，发现后首先摘除病叶，然后喷施 23 次 80402乳油 1000 倍液等杀菌药剂进行防治。5.4.2 工艺流程甜叶菊基地土建工程一览表选种 育苗 移栽 挖水灌溉施肥 除草 收获16表 56序号 工程名称 单位 数量 备注1 整理土地及田间工程 亩 40002 打配井 眼、套 805.5 项目实施进度安排5.5.1 建设工期根据项目的建设特点，初步确定项目的建设工期为二年。5.5.2 项目实施进度安排1、2008 年 1112
23、月份前期工作；2、2009 年 45 月份为勘查设计、甜叶菊基地施工；3、2009 年 10 月竣工验收。5.5.3 项目实施进度表详见项目实施进度表 714。项目实施进度表17表 514建 设 期2008 年 2009 年序号 项 目1 2 3 4 1 2 3 41 前期工作2 勘查设计3 种植基地4 土建施工5 竣工验收注：1、2、3、4 为每年季度。18第六章 投资估算及资金筹措6.1 投资估算6.1.1 根据国家计委和建设部发布的建设项目经济评价方法与参考规定的投资估算范围和统一取费参数。递延资产、无形资产（前期费、设计费、管理费等）均计入固定资产投资计划。6.1.2 建筑工程费，包括
24、厂房建设、水、电、路程等基础设施工程，公用工程费用按当地建筑行业房屋 新建工程的实际造价估算。6.1.3 设备费用，根据设备厂家发布价、经销单位咨询价格估算。6.1.4 前期工作费按国家有关规定执行。6.1.5 项 目 管 理 费 和 开 办 费 中 的 相 关 费 用 按 有 关 规 定 计 算 。6.1.6 基地投资包括土地整理、农田水利、设备购置等参照自治区内同类项目投资定额估算。6.1.7 预备费只计基本预备费，按工程费的 3估算，不计涨价预备费。6.1.8 建设贷款利息：年利率 6计。6.1.9 流动资金按照项目产品生产周期和商业周期，确定资金最低周期天数和全年周转次数，分项详细估算
25、各项资金占用定额，并确定流动资金最低需要量。196.2 项目建设投资估算土建工程总投资 250 万元，详见附表111、112。种子等流动资金由农户自筹解决。6.3 资金来源与筹措：本项目符合国家产业政策和行业发展规划要求，是带动和促进扎赉特旗农业产业化经营，因此，项目投资应积极争取国家有关投资支持。本项目投资 250 万元，其中固定资产投资 250 万元。拟申请中央以工代赈支持250 万元。详见附表 3。6.4 资金使用和管理：建立严格的项目资金使用管理制度和经济责任制。坚持按国家基本建设程序办事。固定资产投资在可研报告批准后，委托有资质的单位进行设计，并经主管部门批准后，按审批项目资金拨款。
26、在审计部门的监督下专款专用，严禁人为透支或挪用。20第七章 效益分析7.1 计算依据及范围7.1.1 本项目财务评价是根据建设项目经济评价 方法与参数（第二版）、财政部发布的企业财务通则、企业会计准则和工业企业财务制度等相关文件以及国家有关法定、规定和现行的财税制度编制。7.1.2 综合分析和计算项目的总投资、定员、生产成本、利润及财务内部收益等技术经济数据和指标。本项目技术经济分析基础为工程投资估算及相关资料。7.1.3 财务预测及资产分析汇总详见财务预测及效益分析汇总表 91。7.1.4 本项目计算期 11 年，其中建设期 1 年，生产期 10年（含 1 年投产期）。7.2 基础数据7.2
27、.1 财务价格产品销售价格确定原则：根据产品的目标市场，结合WTO 准入后的市场 情况，确定本项目产品的销售价格。主要产品价格如表 72 所示。外购原材料到厂价系根据预测的采购价格加运杂费确定。主要外购原材料和动力价格如表 73 所示。217.2.2 计算期与生产负荷根据项目实际情况，确定本项目计算期中的建设期为 2年，按行业有关规定生产期定为 10 年，计算期合计为 12 年。生产负荷确定为投产后第一年 80%，投产第二年及以后各年均按 100%计。7.2.3 折现率的确定：按行业规定，结合项目加权平均成本资金确定折现率为 10，同时也作为项目的内部收益率指标的判据（基准收益率）。7.3 销
28、售收入：本项目正常生产期内年平均销售收入1000 万元。详见附表 61。7.4 投资总额与资金筹措7.4.1 项目总投资：项目建设总投资为 250 万元。项目总投资构成分析见附表 1。7.4.3 申请以工代赈资金 250 万元。7.5 财务成本分析7.5.1 产品成本：根据需要分别作了原材料、动力、燃料成本估算表、总成本费用估算表和单位成本费用估算表。1、正常生产期内年平均总成本费用 350 万元。2、生产期内平均经营成本为 300 万元。3、总成本费用估算详见附表 4。22（1）工资及福利：根据该工资水平及本项目实际情况，项目劳动定员 50 人，工人年工资按人均 10000 元计，年工资总额
29、为 50 万元。按工资总额的 14提取职工福利基金。工资福利总额 7 万元。（2）折旧：根据国家有关规定，本项目固定资产折旧采用平均年限法估算。其中基地建设工程折旧年限 10 年，残值率 5，折余值在年末回收，年折旧额为 25 万元。7.6 经济效益分析7.6.1 销售税金及附加：根据国家及地方有关税收的规定，本项目应缴纳的销售税金及附加主要有：增值税、城市维护建设税和教育费附加，其中：增值税的销售税率为 13，进项税中，农业原料折扣税率为 13，其他原辅材料、燃料、动力等抵扣税率为 17。城市维护建设费和教育费附加税率分别为 5和 3。7.6.2 利润：生产期内平均利润总额 530 万元。所
30、得税按利润总额的 33计取，正常生产期内平均每年缴纳所得税额为 174.9 万元。盈余公积金按税后利润的 10计取，公益金按税后利润的 5计取。利润及利润分配表详见附表 6。7.6.3 根据利润及利润分配表计算出以下指标：1、投资利润率：生产期内平均利润总额总投资100%130 232、投资利税率：生产人年平均利税总额总投资100%169 7.6.5 现金流量分析：本项目对全部投资进行了现金流量分析。全部投资财务现金流量表详见附表 7。该表不分投资来源，把全部投资作为基础进行盈利能力分析的报表。从附表 7 中可见，所得税前财务内部收益率为 31.39，财务净现值（ic 10 ）为 763.27
31、 万元。所得税前投资回收期为 2.47 年（含建设期 1 年）。财务内部收益率高于同行业基准收益率，说明本项目盈利能力到并超过了行业基准要求。2、盈亏平衡分析（1）计算盈亏平衡点：以生产能力利用率表示的盈亏平衡点（BEP ），其计算公式如下（以下指标为正常生产期内第 4年数值）；BEP年固定成本费用（年销售收入年销售税金及附加年变动成本） 100120（1000630）10032.44盈亏平衡时销售收入：EP1000 32.44324.4 万元。计算表明，本项目盈亏平衡点较低，产量超过生产能力的 32.44时就可盈利。而实际产量由于有技术成熟的高科技保证，完全能达到设计产量，因此，本项目在生产
32、能力及实际产量上抗风险能力较强。（2）绘制盈亏平衡图，如图 72 所示。24盈亏平衡图 25006004007002501502001003005055065045035010 7020 30 5040 10060 80 90生产能力利用率%0营业收入和成本(万元)7.6.6 财务评价结论：综合以上财务评价指标可以看见，本项目各项财务指标均处于同行业较好水平。具有较好的经济效益及较好的抗风险能力。财务分析汇总情况详见表 78。财务预测及效益分析汇总表表 78序号 项 目 单位 数量 备 注251 总 投 资 万元 2501.1 其中：固定资产 万元 2502 销售收入 万元 800 正常生产期
33、内平均值4 总成本费用 万元 350 正常生产期内平均值5 经营成本 万元 350 正常生产期内平均值6 利润总额 万元 530 正常生产期内平均值7 所 得 税 万元 214.5 正常生产期内平均值8 销售税金及附加 万元 120 正常生产期内平均值9 增 值 税 万元 130 正常生产期内平均值10 销售利润率 14.4211 投资利润率 176 （含分析期内全部投 资 ）12 投资利税率 21613 财务内部收益率 31.39 所得税前指标14 财务净现值 万元 763.27 所得税前指标15 全部投资回收期（含建设期 1 年） 年 2.47 所得税前指标16 盈亏平衡点 32.4426
34、第八章 环境影响评价自然环境是人类赖以生存发展的基本条件，是发展物质生产的基础。为了保护环境，维护生态平衡，保障人民身体健康，必须防止工业“ 三废” 对环境的污 染。本项目对环境的影响主要为生产中的粉尘和噪音污染。在生产和设计中已采取去污和除尘技术，对环境不构成污染。8.1 环境设计采用的标准环境设计采用的标准（1）农田灌溉水质标准，GB508491（2）GB89781996 污水综合排放标准二级（3）GB123481990 工业企业厂界噪音标准 II 类（4）GB30951996 环境质量标准二级（5）GB162971996 大气污染综合排放标准（6）TJ361979 工业企业设计卫生标准8
35、.2 建设地点环境现状本项目厂址位于扎赉特旗东南，音江路两侧，地势平坦，交通运输方便。在生产过程中，委托环保部门进行经常性的环境检测，以求达到环境保护各项指标。27第九章 项目组织与管理9.1 本项目的劳动定员 50 人，其中技术人员 16 人，管理人员 20 人，高级管理人员要求具有大学本科以上学历，具有相当的企业管理业务水平，一般管理人员要求具有中专以上学历，有五年以上管理工作经验；专业技术人员要求具有大专以上学历，高级职称占专业技术人员总数 40以上，其余必须具备中级职称相当的技术业务水平；技术工人及车间管理人员 264 人，要求具有技工学校或高中以上相当学历；一般性生产工人临时聘用，不
36、在编制之列，所有员工上岗前都要进行强化的 2030 天技术培训，高级管理人员以及部门经理人员，都要经过项目经理专门培训，实行持证上岗。详见劳动定员表 111 。289.2 组织管理机构：企业管理机构本着高效精干、管理层次少的原则，按照现代企业的管理及生产需要，有利于生产和促进营销而设立管理机构。拟组建新的决策层和管理层。实行公司董事会领导下总经理负责制，独立核算，自主经营，自负盈亏。部门经理以上人选，实行公开招聘，择优录用。根据项目的需要，计划设立以下几个管理部门：生产技术部、财务部、营销部、办公室、种植基地等。生产技术部负责生产、科研与应用技术推广和产品质量检测。财务部负责成本核算及财务工作
37、。营销部负责产品销售管理。办公室负责日常事务工作，组织人员培训、编写技术资料和后勤保卫工作。种植基地负责水稻种植的生产管理。机构设置及职能如下图：299.3 经营管理模式：根据国内外农业产业化龙头企业的成功经验，本项目建成后宜采用“公司+基地+农户”的经营管理模式。即以本公司为龙头企业，以科右中旗杂豆种植和水稻基地为依托，联合周围农户，发展规模化种植。基地实行统一规划设计、统一技术指导、统一生产加工销售，分片或分户管理与实施。与农户签订杂豆、水稻购销合同，实行公证管理。通过上述管理模式，达到规模化、科学化和高效化的目的。30第十章 农业产业化经营与农民增收效果评价本项目的实施，将极大地促进全旗
38、农业产业化向规模化、高效化发展，也将成为实现产业兴农、增加农民收入的重要途径。项目实施后，将带动全旗近 6 个乡镇及周边地区农民共同种植甜叶菊优良品种，比种植玉米，每亩增收 450 元，项目区农民增收 250 万元，按惠及 1 万农民计算，人均增加纯收入 250 元。第十一章 结论与建议11.1 结论：通过对本项目可行性进行全面分析研究后，可得出以下结论11.1.1 该项目属农业产业化项目，是加快我国现代化农业发展的基础产业之一，农业产业化经营是国家重点支持的重要产业之一，完全符合国家产业政策和行业发展规划要求。11.1.2 项目区建设条件优越，产地环境优美，无污染，适宜本项目的实施。11.2 建议11.2.1 建议项目主管部门审查批准可行性研究报告，把项目列入 2009 年以工代赈示范重点项目。
