1、银行业从业人员资格认证考试个 人 理 财 历 年 试 卷 (六)时限：120 分钟一、单项选择题（共 90 题，每小题 0.5 分，共 45 分）以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分。1.某企业资产负债表显示：货币资金 20 万，应收账款 15 万，存货 10 万，固定资产 25 万，总资产 70 万，流动负债 15 万，则该企业的流动比率为( )。A.33 B.3 C.2.33 D.4.672.下列不属于人身保险的是( )。A.人寿保险B.意外伤害保险C.健康保险D.责任保险3.我国对个人结汇和境内个人购汇实行年度总额管理，目前年度总额为每人
2、每年等值( )。A.5 万人民币B.10 万人民币C.5 万美元D.10 万美元4.根据信托法 ，下列关于受托人信托财产和固有财产的说法，错误的是( )。A.受托人因处理信托事务所支出的费用不得以其固有财产先行支付B.受托人不得将信托财产转为其固有财产C.一般情况下受托人不得将其固有财产与信托财产进行交易D.受托人必须将信托财产与其固有财产分别管理、分别记账5.假定张先生 2005 年投资一个项目，该项目预计 2007 年年初投产运营，从投产之日起每年年末可以获得收 100000 元，按年利率 10计算，假定该项目可以永续经营下去，那么该项目未来所有收益在 2005 年初的总现值为( )元。A
3、.909091B.856942C.826446D.2100006.张先生准备在 3 年后还清 100 万元债务，从现在起每年末等额存入银行一笔款项。假定年利率为 10，那么他每年需要存入( )元。A.274650B.302115C.333333D.3568887.一般情况下，可转换债券的风险( )。A.高于国债B.低于普通债券C.高于股票D.低于储蓄产品8.一般来说，开放式基金单位买入价等于( )。A.基金单位净资产值-赎回手续费B.基金单位净资产值+ 申购手续费C.基金单位净资产值-申购手续费D.基金单位净资产值+赎回手续费9.下列不属于股票间接发行好处的是( )。A.筹资时间较短B.可节约
4、证券发行成本C.提高发行人的知名度D.发行人风险较小10.已知市场组合的期望收益率为 15，无风险收益率为 5，某项金融资产的 值为0.5，则该项金融资产的期望收益率为( )。A.22.5 B.20 C.10 D.8.511.在实务中衡量投资组合风险最常用的指标是( )。A.收益额 B.期望收益率 C.方差 D.协方差12.某银行个人理财业务部门主管认为其部门一名业务人员违反了规章制度并对其进行了处罚，但是该业务人员认为自己并没有违反规章制度，则该业务人员应采取的正确做法是( )。A.按照正常渠道向本行有关部门反映和申述B.向公安部门反映情况C.向媒体披露证据证明自己的清白D.向部门所有同事发
5、送邮件争取声援13.根据信托法 ，下列关于受益人的说法，错误的是( )。A.受托人可以是受益人，也可以是同一信托的唯一受益人B.委托人可以是受益人，也可以是同一信托的唯一受益人C.受益人可以是自然人、法人或者依法成立的其他组织D.受益人自信托生效之日起享有信托受益权14.除中国保监会另有规定的外，保险代理机构的经营区域为( )。A.其住所地所在的省、自治区或者直辖市B.其住所地所在的市C.全国各地D.保险公司注册所在地15.( )有权向中国人民银行或公安机关举报洗钱活动。A.仅银行业金融机构工作人员B.仅金融机构工作人员C.任何单位和个人D.仅中央银行工作人员16.个人理财业务中客户委托商业银
6、行理财，实质就是商业银行代理客户理财，客户和商业银行之间是( )关系。A.法定代理 B.指定代理 C.委托代理 D.存款合同17.某企业 2006 年销售成本为 1800 万元，年初存货为 60 万元，存货周转次数为 18，则该企业的年末存货和存货周转天数分别为( )。A.140 万元和 10 天B.100 万元和 20 天C.140 万元和 20 天D.100 万元和 10 天18.期货公司应当( )。A.向客户作获利保证B.未经客户委托或者不按照客户委托内容，擅自进行期货交易C.事先向客户出示风险说明书D.在经纪业务中与客户约定分享利益或者共担风险19.商业银行下列做法错误的是( )。A.
7、对理财计划的资金成本与收益进行独立测算B.根据理财计划或相关产品的风险状况，设置适当的期限和销售起点金额C.销售不能独立测算的理财计划D.对理财计划设置市场风险监测指标20.下列商业银行高级管理层进行个人理财风险管理的做法，不恰当的是( )。A.只建立个人理财业务管理部门内部调查一个层面的内部监督机制B.要求内部审计部门提供独立的风险评估报告C.建立个人理财业务管理部门内部调查和审计部门独立审计两个层面的内部监督机制D.定期召集相关人员对个人理财顾问服务的风险状况进行分析评估21.中资商业银行(不包括城市商业银行、农村商业银行 )开办需要批准的个人理财业务，应由其法人统一向( )申请，由其审批
8、。A.中国人民银行B.中国银行业监督管理委员会C.中国银行业协会D.各级人民政府22.小张以 102 元买入面值为 100 元的债券，1 年后以 106 元的价格将其出售。其间，小张获得利息收入 3.2 元，则小张的绝对收益为( )元。A.7.2 B.8 C.8.6 D.9.223.下列关于个股风险的说法，正确的是( )。A.与公司经营业绩的持续性无关B.不能通过投资组合进行分散C.属系统性风险D.与公司经营业绩的增长性有关24.在交易所上市、专门从事房地产经营活动的投资信托公司或集合信托投资计划的是( )。A.房地产投资信托基金B.房地产抵押贷款C.房地产租赁D.房地产按揭25.下列关于保险
9、要素之间关系的说法，错误的是( )。A.投保人、被保险人、受益人不可以为同一人B.投保人可以为被保险人C.被保险人可以为受益人D.投保人可以为受益人26.下列不属于财产信托业务的是( )。A.公益信托B.遗嘱信托C.赡养信托D.财产保全信托27.投资组合理论用( )来度量投资的风险。A.收益率的算术平均B.收益率的几何平均C.期望收益率D.收益率的方差28.若与利率挂钩的结构性产品 A 的名义收益率为 5，协议规定的利率区间为 03，假设一年按 360 天计算，其中，有 240 天挂钩利率在 03之间，60 天利率在 34之间，其他时间利率则高于 4，则该产品的实际收益率为( )。A.0.83
10、 B.4.17 C.3.33 D.529.( )指同一外汇市场上同时买进和卖出币种相同、金额相同、交割期不同的外汇合约的交易。A.外汇期货交易B.外汇掉期交易C.远期外汇交易D.即期外汇交易30.相对于以股权交易为对象的资本市场，货币市场具有的特征是( )。A.高风险、高收益B.高风险、低收益C.低风险、高收益D.低风险、低收益31.下列关于基金可分配收益的说法，错误的是( )。A.基金可分配收益也称为基金净收益B.基金可分配收益是基金收益扣除按照国家规定可以扣除的费用等项目后的余额C.基金的收益分配应当根据基金契约和招募说明书的规定进行D.基金收益分配只有分配现金一种形式32.如果就业率比较
11、高，预期未来家庭收入可通过努力劳动获得明显增加，个人理财策略偏于配置更多的( )。A.国债 B.防御性资产 C.股票 D.储蓄产品33.下列不属于货币市场特点的是( )。A.流动性强B.风险小C.偿还期短D.筹集的资金大多用于固定资产投资34.客户信任的最高层次是( )。A.认知信任B.情感信任C.行为信任D.言语信任35.( )是反映企业特定会计期间经营成果的报表。A.资产负债表B.利润表C.财务状况变动表D.现金流量表36.下列关于债券的说法，错误的是( )。A.债券价格与市场利率反向变动，当利率上涨时，债券价格下跌B.发生通货膨胀时，投资债券的利息收入和本金都会受到不同程度的影响C.公司
12、债券的违约风险一般通过信用评级表示D.当市场利率上升时，投资债券面临的再投资风险增加37.下列关于期货交易保证金制度的说法，错误的是( )。A.期货交易所向会员、期货公司向客户收取的保证金不得低于国务院期货监督管理机构、期货交易所规定的标准B.期货交易所向会员、期货公司向客户收取的保证金应当与自有资金分开，专户存放C.期货交易所向会员收取的保证金，属于期货交易所所有D.期货公司向客户收取的保证金，属于客户所有38.下列不属于证券投资基金特点的是( )。A.专业化管理B.分散投资C.规模经营D.无风险39.将一种货币的本金和利息与另一种货币的等价本金和利息进行交换的金融互换类型是( )。A.资产
13、互换B.货币互换C.利率互换D.指数互换40.商业银行最迟应在销售理财计划前( )日，将相关材料按照有关业务报告的程序规定报送中国银行业监督管理委员会或其派出机构。A.5 B.6 C.8 D.1041.假如你有一笔资金收入，若目前领取可得 10000 元，而 3 年后领取则可得 15000 元。如果当前你有一个投资机会，年复利收益率为 20。则下列说法正确的是( )。A.目前领取并进行投资更有利B. 3 年后领取更有利C.目前领取并进行投资和 3 年后领取没有差别D.无法比较何时领取更有利42.3 个月国库券(假定 90 天)，面值为 100 元，价格为 96 元，则该国库券的年贴现率为( )
14、。(假定年天数以 360 天计算)A.4 B.4.2 C.10.8 D.1643.商业银行使用保证收益理财计划附加条件所产生的投资风险应由( )承担。A.商业银行B.客户C.商业银行和客户共同D.理财计划负责人44.按金融商品交易的交割方式，金融市场可以分为( )。A.股票市场和债券市场B.资本市场和货币市场C.发行市场和流通市场D.现货市场和衍生市场45.下列关于证券投资基金法对于基金管理人有关规定的说法，错误的是( )。A.基金管理人的注册资本不低于一亿元人民币，且必须为实缴货币资本B.基金管理人由依法设立的商业银行担任C.基金管理人是负责基金的具体投资操作和日常管理的机构D.担任基金管理
15、人，应当经国务院证券监督管理机构核准46.某企业 2007 年销售收入为 100 万元，销售成本为 60 万元，年初存货为 20 万元，年末存货为 40 万元，则该企业 2007 年存货周转次数为( )。A.3.3 B.2 C.1.5 D.1.247.下列关于金融衍生市场上套利者的说法，正确的是( )。A.担任交易商和客户的中介B.参与金融衍生工具交易的目的是减少未来的不确定性，降低甚至消除风险C.以促成交易、收取佣金为目的D.同时在两个或两个以上市场进行交易，获取无风险收益48.金融中介可以分为交易中介和服务中介，下列属于交易中介的是( )。A.投资顾问咨询公司B.会计师事务所C.律师事务所
16、D.有价证券承销人49.下列属于客户维护方法中知识维护的是( )。A.设身处地站在客户的立场为客户着想B.预见客户的未来而提出积极的建议C.普及金融知识、启迪金融意识D.当客户决定选择本银行后，想办法提供他们所需要的所有银行业务50.已知 1 号理财产品的方差是 0.04，2 号理财产品的方差是 0.01，两种理财产品的协方差是 0.01。假如投资者有 50 万人民币，将其中 40 万元投资于 1 号理财产品，10 万元投资于2 号理财产品，则该投资组合的方差是( )。A.0.0292B.0.034C.0.05D.0.0651.房地产投资者以所购买的房地产为抵押，借入相当于其购买成本的绝大部分
17、款项，这被称为房地产投资的( )。A.现金流和税收效应 B.财务杠杆效应C.价值升值效应 D.风险效应52.下列关于基金风险的说法，正确的是( )。A.开放式基金的价格与基金净值之间一般来说是同方向变动的B.开放式基金的价格总是与基金净值偏离很大C.封闭式基金的价格与基金净值之间一般来说是反方向变动的D.开放式基金的申购和赎回价格随基金净值的下跌而上升53.人的生命周期可以划分为四个阶段：少年成长期、青年成长期、中年稳健期、退休养老期，其中青年成长期的理财特征是( )。A.愿意承担较高的风险，追求高收益B.风险厌恶程度较高、追求稳定的投资收益C.尽力保全已积累的财富、厌恶风险D.没有或仅有较低
18、的理财需求和理财能力54.下列个人理财业务人员的行为没有违反中国银行业从业人员职业操守中“同业竞争”有关规定的是( )。A.向客户推销理财产品时承诺合约外的收益B.向客户反复强调竞争对手理财产品的负面报道C.免费向客户提供国际市场理财产品信息D.为争取客户而减少流程，绕过银行规定的必要手续为，客户办理产品买卖55.对于由于监管规定而无法满足的客户要求，银行业从业人员应当首先( )。A.尽全力满足B.向上级汇报，由上级设法解决C.直接拒绝D.耐心说明情况，取得客户的理解和谅解56.根据信托法 ，下列关于受益人权利的说法，错误的是( )。A.受益人不能清偿到期债务的，其信托受益权可以用于清偿债务B
19、.受益人可以放弃信托受益权C.共同受益人按照信托文件的规定享受信托利益D.受益人的信托受益权仅能自己享有，不得继承和转让57.从中国境外取得所得的纳税义务人，应当在年度终了后( )日内，将应纳的税款缴入国库。A.60 B.45 C.30 D.1558.基金管理人应当自收到核准文件之日起( )个月内进行基金募集。A.3 B.6 C.9 D.1559.银行业从业人员的下列行为中，不符合“信息保密”准则要求的是( )。A.离职后将原单位客户信息交给新单位领导B.在受雇期间，不透露任何客户资料和交易信息C.妥善保管客户资料D.妥善保管客户交易信息档案60.在通货膨胀条件下，( )。A.名义利率能真实反
20、映资产的投资收益率B.实际利率高于名义利率C.个人和家庭的购买力增加D.固定利率资产贬值61.银行业监督管理机构根据履行职责的需要，可以与银行业金融机构( )进行监督管理谈话，要求其就该银行业金融机构的业务活动和风险管理的重大事项做出说明。A.股东B.董事、高级管理人员C.普通工作人员D.客户62.对于本行向客户做出超出监管规定以外承诺的行为，银行个人理财业务人员应当( )。A.告诉竞争对手B.对媒体公布C.服从本行的决定D.向上级机构或监管部门反映63.商业银行接受投资者委托以投资者的自有外汇进行境外理财投资的，其委托的金额( )外汇局批准的投资购汇额度。A.根据投资者要求决定是否计入B.不
21、计入C.计入D.根据商业银行规定决定是否计入64.市场组合是( )。A.市场上大部分金融资产按照市场价值加权平均计算所得的组合B.市场上所有金融资产按照市场价值加权平均计算所得的组合C.市场上大部分金融资产按照账面价照加权平均计算所得的组合D.市场上所有金融资产按照账面价值加权平均计算所得的组合65.个人理财业务人员在维护客户关系时，错误的做法是( )。A.亲自到客户处为其解答有关产品的疑问B.为客户提供网上服务快速通道C.在客户生日打电话给客户表示祝福D.为客户女儿提供出国留学全程费用66.对未取得基金代销业务资格，擅自开办基金销售业务的机构及其负责人，( )。A.责令改正，并处以警告、罚款
22、B.追究刑事责任C.撤销该机构D.给予行政处分67.下列关于综合理财产品(计划 )的销售管理的做法，不正确的是 ( )。A.建立销售任何理财产品(计划)的分级审核批准制度B.确定不同的理财产品(计划)的起点销售金额C.为非保证收益理财产品(计划)确定的销售起点金额不高于保证收益理财产品( 计划)D.建立必要的委托投资跟踪审计制度68.证券投资基金可以同时投资于数十种甚至数百种证券，是为了充分分散( )。A.系统风险B.非系统风险C.利率风险D.市场风险69.关于个人外汇理财产品，下列论述不正确的是( )。A.收益固定型个人外汇存款的期限会变动，可被银行提前终止B.目前我国银行推出的利率挂钩型外
23、汇理财产品能保证本金的安全C.个人外汇理财产品的客户要向获得高收益则要承担高风险，有时甚至是本金的损失D.结构性为外汇理财产品也被称为 “存款” ，即没有投资风险70.房产有多种投资方式，下列说法错误的是( )。A.合建分成是指合伙购买旧房，拆掉再建成新房，卖出去后大家分成B.以租养租是指长期租下低租金楼房再以高价转租出去，赚取房租的差价C.以租代购是指开发商将空置待售的商品房出租并与租户签订购租合同D.以旧换新是指卖掉手里的旧房购买新房进行投资71.下列关于风险控制计划的描述，不正确的是( )。A.商业银行的董事会和高级管理层应慎重决定商业银行是否销售以及销售哪些类型的理财计划B.商业银行应
24、明确每个理财计划所能承受的风险程度C.商业银行设立的可承受的风险程度应当是定性指标D.商业银行应明确划分相关部门或人员在理财计划风险管理方面的权限与责任72.关于证券组合风险，下列说法错误的是( )。A.对于等权重的投资组合，当组合中证券种数不断增加，各种证券的方差最终会基本消失B.组合中各对金融资产的协方差不可能因为组合而被分散并消失C.投资多元化是否有效减少了风险，关键在于组合投资中不同资产的相关性D.一个充分分散的资产组合完全有可能消除所有的风险73.下列原则中，属于投资组合决策基本原则的是( )。A.收益率最大化B.风险最小化C.期望收益最大化D.给定期望收益条件下最小化投资风险74.
25、在计算流动比率、速动比率和现金比率时，都要使用到的会计项目是( )。A.流动资产 B.银行存款 C.流动负债 D.净资产75.每股收益是指( )。A.利润总额与股本之间的比值B.净利润与普通股数之间的比值C.主营业务利润与普通股数之间的比值D.利润总额与普通股之间的比值76.大额可转让定期存单深受投资者的欢迎，它的基本原因是（ ） 。A.期限短 B.面额固定 C.流动性强 D.利率高77.关于股票价格指数，下列说法不正确的是（ ） 。A.通常以算术平均数表示B.是股票市场总体或局部动态的综合反映C.是用以反映股票市场价格总体变动状况的重要指标D.是政府进行宏观经济调控的重要参照指标78.张先生
26、将要用按揭贷款的方式购买一套住房，该理财行为对其资产负债表的影响是( )。A.资产增加，费用增加B.资产增加，收入减少C.资产增加，负债增加D.资产负债表不发生变动79.在现金管理中，年度支出预算等于( )。A.年度收入减去年度支出B.年度收入减去年储蓄目标C.年度收入减去上一年支付D.年储蓄目标减去年度支出80.下列对我国现有的理财产品的描述中错误的是( )。A.理财产品的门槛偏高B.对个人理财规划建议单一C.对客户资产的理财建议多为动态的D.缺乏综合性理财服务81.下列关于运用缘故法来发现新客户的描述中，不正确的是( )。A.绝不强迫营销，虽然是从业人员的亲朋好友，但没有义务一定要与银行合
27、作B.运用缘故法就不需要过多的寒暄和客套，即可切入主题C.亲朋好友也是从业人员的客户，也必须靠优质的服务来取胜D.因为是亲朋好友，及时开发不成功，也不容易受打击，不存在面子问题82.在标准客户金字塔中，不属于需要考虑的人群是( )。A.不活跃客户B.其他一般人C.活跃的潜在客户D.持观望态度的客户83.关于与客户沟通，下列说法不正确的是( )。A.只有初次拜访要有明确目的B.拜访之前先用电话预约C.在沟通之前制定几个不同的沟通方案D.对于再次拜访的客户，要为其制定专门的金融服务建议书84.银行个人理财业务人员的下列行为中，( )不符合 “熟知业务”的有关规定。A.熟知向客户推荐的金融产品B.不
28、断提高业务知识水平C.熟知业务处理流程D.不了解风险控制框架85.银行职员小王在下班时间利用单位电话，频繁拨打接听亲戚的长途电话，该行为明显违反了( )准则。A.电子设备使用B.爱护机构财产C.费用报销D.忠于职守86.客户信息可以分为定量信息和定性信息，以下对应正确的是( )。定量信息定性信息A.理财知识水平兴趣爱好B.现有投资情况投资偏好C.理财决策模式保单信息D.雇员福利养老金规划87.下列方法中，不属于营销预算的确定方法的是( )。A.学习型方法B.竞争型方法C.零起点方法D.任务型方法88.在制定理财规划时，个人理财人员通常需要对家庭的资产负债情况进行分析，下列选项中，属于流动负债的
29、是( )。A.汽车贷款B.教育贷款C.住房抵押贷款D.信用卡贷款89.当投资者同时持有几种风险各不相同的证券时，其所承担的风险有可能被分散，使投资者承受的总风险小于分别投资于这些证券所应承担的风险。这种因分散投资而使总风险下降的效果称为( )。A.规模效应B.资产组合效应C.示范效应D.相关效应90.关于基金可分配收益，下列叙述不正确的是( )。A.基金可分配收益也称为基金净收益B.基金可分配收益是基金收益扣除按照国家规定可以扣除的费用等项目后的余额C.基金的收益分配应当根据基金契约和招募说明书的规定进行D.基金收益分配只有分配现金一种形式二、多项选择题（共 40 题，每小题 1 分，共 40
30、 分）以下各小题所给出的四个选项中，有两项或两项以上符合题目要求，请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分。1.外汇市场的交易可以分为不同层次，这些不同层次包括( )。A.银行和顾客之间的外汇交易B.银行同业间的外汇交易C.顾客和中央银行之间的交易D.银行与中央银行之间的外汇交易2.预期未来利率水平将会上升时，下面对各种投资的收益变化趋势分析正确的是( )。A.债券收益面临下跌危险B.储蓄收益将会增加C.股票收益面临下跌危险D.基金收益面临下跌危险3.场外交易的特点有( )。A.是一个分散的无形市场B.组织方式是做市商制度C.以议价方式进行证券交易D.管理比证券交易所严格4.基金宣传推介不得(
31、 )。A.预测该基金的证券投资业绩B.违规承诺收益C.登载个人的推荐性文字D.登载该基金管理人管理的其他基金的过往业绩5.银行业监督管理法规定，银行业的监督管理措施主要有( )等。A.与银行业金融机构高管人员谈话制度B.现场检查C.要求银行金融机构报送报表、资料D.责令银行业金融机构依法披露信息6.根据合同法的规定，下列关于人民法院或者仲裁机构变更或者撤销合同的说法，正确的是( )。A.当事人请求变更的合同，人民法院或者仲裁机构不得撤销B.在订立合同时显失公平的合同，当事人一方有权请求人民法院或者仲裁机构变更或者撤销合同C.因重大误解而订立的合同，当事人一方有权请求人民法院或者仲裁机构变更或者
32、撤销合同D.恶意串通，损害国家、集体或者第三人利益的合同，当事人一方有权请求人民法院或者仲裁机构变更或者撤销合同7.下列需要列入个人现金流量表的项目有( )。A.工资收入B.房贷支付C.人寿保险现金价值的积累D.股权投资的资本利得8.短期政府债券二级市场的参与者包括( )。A.发行国中央银行B.商业银行C.其他国家的政府D.保险公司9.对投资者来说，债券赎回条款的不利之处体现在( )A.增加了现金流的不确定性B.投资者面临再投资风险C.债券的潜在资本增值有限D.增加交易成本10.银行业从业人员邀请客户进行娱乐活动或提供交通工具、旅游等方面的便利时，如果这些活动( )，则该行为不符合中国银行业从
33、业人员职业操守中“娱乐及便利”准则。A.让接受人因此产生对交易的义务感B.根据行业惯例显得频繁C.属于政策法规允许的范围以内D.在第三方看来，属于行业惯例11.一般来说，可能导致房地产价格升高的有( )。A.房地产需求下降B.经济衰退C.土地供给减少D.交通状况大幅改善12.基金的基本当事人包括( )。A.基金管理人B.基金投资人C.证券交易所D.基金托管人13.下列关于股票的说法，正确的有( )。A.股票能够给持有者带来收益B.股票表明投资者的投资份额及其权利和义务C.股票是股份公司发行的有价证券D.股票是一种债权凭证14.私人银行业务包括( )。A.个人按揭业务B.提供离岸基金C.子女教育
34、顾问服务D.税务筹划服务15.回购协议利率主要取决于( )。A.交割地点B.回购证券的种类C.交易对手的信誉D.交割条件16.对于投资者来说，大额可转让定期存单( )。A.有定期存款较高利息收入的特征B.有活期存款可以随时兑现的优点C.有定期存款可以提前支取的优点D.有定期存款金额不固定，可大可小的特征17.商业银行的负债业务包括( )。A.吸收公众存款B.发放金融债券C.发放贷款D.从同业拆入资金18.商业银行开展需要批准的个人理财业务应具备的条件包括( )。A.具有相应的风险管理体系和内部控制制度B.有具备开展相关业务工作经验和知识的高级管理人员、从业人员C.具备有效的市场风险识别、计量、
35、监测和控制体系D.信誉良好，近两年内未发生损害客户利益的重大事件19.下列关于衡量消费者收入水平指标的说法，正确的有( )。A.国民收入指一个国家物质生产部门的劳动者在一定时期内新创造的价值的总和B.人均国民收入等于国民收入除以该国人口总量C.个人收入指消费者个人的工资收入D.个人可支配收入是指从个人收入中扣除税款和非税性负担后所得余额20.根据相关法律法规，下列银行机构具有法人资格的是( )。A.中国银行上海分行B.中国工商银行股份有限公司C.渣打银行(中国)有限公司D.苏格兰皇家银行北京代表处21.下列关于期权的说法，正确的有( )。A.欧式期权只允许期权持有者在期权到期日行权B.美式期权
36、允许期权持有者在期权到期日前的任何时间行权C.期权的买方为了得到一项权利，需要向卖方支付一笔期权费D.看涨期权是指期权买方向卖方出售基础资产的权利22.下列关于股票投资的理解，正确的有( )。A.股票投资可能给投资者带来亏损B.股票投资可能给投资者带来低收益C.股票投资可能给投资者带来高于固定利息证券的收益D.目前我国投资者购买股票最主要是为了获得股息23.市场营销中的 4P 包括( )。A.沟通 B.产品 C.价格 D.促销方法24.目前在我国，( )需要缴纳个人所得税。A.保险金 B.津贴 C.奖金 D.国债利息收入25.根据民法通则 ，法人成立的条件包括( )。A.依法成立B.有必要的财
37、产或者经费C.有自己的名称、组织机构和场所D.必须以营利为目的26.影响股票价格波动的因素包括( )。A.公司盈利水平B.公司的派息政策C.股票分割D.增资和减资27.决定客户选择理财组合方式的因素包括( )。A.投资渠道偏好B.知识结构C.生活方式D.个人性格28.公司破产应具备的条件之一有( )。A.公司连续三年亏损B.公司不能清偿到期债务C.公司因解散而清算，资不抵债D.公司未来五年预测都无盈利29.下列关于即期外汇交易的说法，正确的有( )。A.即期外汇交易的汇率称为现汇汇率B.即期外汇交易通常采用以美元为中心的计价方式C.外资银行同业间买卖外汇，按照惯例都是在成交后当天办理交割D.英
38、镑采用直接报价法30.金融期货和金融远期合约的重要区别在于( )。A.金融远期合约能够降低风险，但金融期货合约不能B.金融远期合约大多在场外进行交易，金融期货合约在交易所内进行交易C.金融远期合约的收益和损失一般在合约到期日实现，金融期货合约的盈利和亏损在每个交易日结束前清算和执行D.金融远期合约买卖双方一般不进行实物交割，金融期货合约一般都进行实物交割31.短期政府债券的特征包括( )。A.违约风险小B.流动性强C.面额大D.收入免税32.财产信托的目的是( )。A.资金增值B.财产管理C.财产保值增值D.公共利益33.建立银行职业道德是一项长期而紧迫的任务，需要建立常态机制，包括：( )。
39、A.建立宣传、组织、监察等相关部门的工作协调制度B.纳入各级部门的总体规划，纳入职工的培训计划C.对重视程度高、工作有创新、实际效果好的部门要给予奖励D.坚持“贯穿”工作原则34.一般而言，理财顾问服务的特点有( )。A.主体是商业银行B.服务的目的是使客户资产实现最大化C.对象是商业银行的客户D.站在商业银行的立场为投资者提供量身定制的基金投资建议书35.当银行业从业人员经办亲戚的贷款申请时，应( )。A.避免利益冲突，建议亲戚到其他银行办理B.向上级汇报，披露利益冲突，履行回避制度C.利用职责便利，以优惠条件发放贷款D.不得利用工作便利，以低于普通客户的条件为亲戚办理贷款业务36.下列银行
40、业从业人员处理与同事关系的行为中，正确的有( )。A.与其所在机构的同事闲暇时谈论客户的婚姻状况B.保守客户隐私，不擅自向其他同事透露客户的交易信息C.从银行离职后可以向现在银行的同事透露之前所在机构的客户信息D.在午休时间与同事分享专业知识和工作经验37.保险中介人包括( )。A.保险代理人B.保险经纪人C.保险公估人D.被保险人38.上市公司必须遵守财务公正的原则，定期公开自己的财务报表。这些财务报表主要包括( )。A.资产负债表B.利润表C.财务状况变动表D.现金流量表39.获取利润是企业经营的目标，获利能力是衡量企业经营能力的重要指标，下列属于衡量获利能力的指标有( )。A.销售毛利率
41、B.销售净利率C.资产收益率D.每股收益40.当其他条件不变时，会导致流动比率上升，但并不意味着企业能够将这些流动资产转化为现金的是( )。A.企业存货积压B.应收账款增加C.应付账款增加D.短期借款增加三、判断题（共 15 题，每小题 1 分，共 15 分）请对以下各题的描述做出判断，正确选A，错误选 B。1.随机漫步也称随机游走，是指股票价格的变动是随机且不可预测的。因此这预示着股票市场是非理性的。( )2.利率作为货币资金价格的表现形式，在市场机制的作用下，不同市场的利率水平将趋于一致。( )3.同业拆借利率的形成机制中，有一种是由拆借双方的当事人协定，这种机制下形成的利率主要取决于拆借
42、双方拆借资金愿望的强烈程度，另一种借助中介人经纪商，通过公开竞价确定，这种机制下形成的利率弹性主要取决于市场拆借资金的供求状况，因此，前一种比后一种的利率弹性大。( )4.在理财顾问业务中，根据工作的侧重点不同，个人理财业务人员可以区分为财经经理和关系经理。财经经理侧重于为客户提供财务分析、理财计划与投资建议；关系经理侧重于客户关系管理和理财计划、投资性理财产品的营销。( )5.计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格，这是基金管理人应尽的职责。( )6.保险兼业代理人可以用保费收入抵扣手续费。( )7.为了应付通货膨胀风险，个人和家庭应当增持固定利率债券和其他固定收益产品。( )8
43、.理财目标的弹性越大，可承受的风险也越高。若理财目标时间短且完全无弹性，则采取存款以保本保息是最佳选择。( )9.商业票据和银行承兑汇票都是无担保的信用凭证。( )10.当交易者预期某金融资产的市场价格上涨时，他可以买入看涨期权或者卖出看跌期权。( )11.由于美元是黄金的主要标价货币，因此当美元汇率下降时，只有黄金价格上升才能使黄金市场达到均衡。( )12.在我国，不允许居民利用外汇投资外国证券市场。( )13.商业银行成立及设立分支机构都需要经过银监会的批准。( )14.商业银行销售的理财产品只有本行自己开发的个人理财产品。( )15.对于市场风险较大的投资产品，特别是与衍生交易相关的投资
44、产品，从业人员不得主动向无相关交易经验或经评估不适宜购买该产品的客户推介或销售该产品。( )参考答案及详解一、单项选择题。1.B【解析】流动比率= 流动资产流动负债，流动资产包括货币资金、有价证券、应收票据、应收账款和存货等项目，故该企业流动比率=(20+15+10)15=3。故选 B。2.D【解析】人身保险是以人的身体和寿命作为保险标的的一种保险。人身保险分为人寿保险、意外伤害保险和健康保险。责任保险属于财产保险范畴，故选 D。3.C【解析】 个人外汇管理办法实施细则 第 2 条规定，对个人结汇和境内个人购汇实行年度总额管理，年度总额分别为每人每年等值 5 万美元。故选 C。4.A【解析】
45、信托法第 37 条规定，受托人因处理信托事务所支出的费用、对第三人所负债务，以信托财产(而不是受托人固有财产 )承担。受托人以其固有财产先行支付的，对信托财产享有优先受偿的权利，故选 A。5.C【解析】总现值是：(10000010)(1+10)2=826446 元。故选 C。6.B【解析】3 年后还清的 100 万元债务是终值，每年存入的款项即为年金，故张先生每年需要存入的款项=100000010(1+10)3-1=302115 元。故选 B。7.A【解析】可转换债券的风险水平介于债券和股票之间，高于储蓄。故选 A。8.B【解析】一般来说，开放式基金单位买入价 =基金单位净资产值+申购手续费。
46、故选B。9.B【解析】股票间接发行的好处是提高发行人的知名度、筹资时间较短、发行人风险也较小，股票间接发行的不足之处是发行人支付一定的发行费用，所以 B 选项认为“节约证券发行成本”是错误的。故选 B。10.C【解析】根据资本资产定价模型，单个金融资产的期望收益率=无风险收益率+该金融资产的贝塔系数(市场组合的期望收益率 -无风险收益率 )=5+0 .5(15-5)=10。故选 C。11.C【解析】实务中衡量单一金融资产或由若干金融资产构成的投资组合的风险最常用的是方差。期望收益率和收益额衡量单一金融资产或由若干金融资产构成的投资组合的预期收益。协方差是一种可用于度量各种金融资产之间收益相互关
47、联程度的统计指标。故选C。12.A【解析】 中国银行业从业人员职业操守 中“争议处理”准则要求：银行业从业人员对所在机构的纪律处分有异议时，应当按照正常渠道反映和申诉，故选 A。13.A【解析】受托人可以是受益人，但不得是同一信托的唯一受益人，故选 A。14.A【解析】 保险代理机构管理规定 第 87 条规定，除中国保监会另有规定外，保险代理机构的经营区域为其住所地所在的省、自治区或者直辖市。故选 A。15.C【解析】 反洗钱法特别规定，任何单位和个人都有权向反洗钱行政主管部门或公安机关举报洗钱活动。根据金融机构反洗钱规定第 3 条的规定，中国人民银行是国务院反洗钱行政主管部门，因此任何单位和
48、个人都有权向中国人民银行或公安机关举报洗钱活动。故选 C。16.C【解析】个人理财业务中客户委托商业银行理财，实质就是商业银行代理客户理财，客户和商业银行之间是委托代理关系。故选 C。17.C【解析】存货周转次数=销售成本存货平均余额，因此期末存货=2销售成本存货周转次数=期初存货=2 180018-60=140 万元；存货周转天数=360存货周转次数=36018=20 天。故选 C。18.C【解析】期货公司接受客户委托为其进行期货交易，应当事先向客户出示风险说明书，经客户签字确认后，与客户签订书面合同，故选 C。19.C【解析】根据商业银行个人理财业务管理暂行办法第 39 条，商业银行应对理财计划的资金成本与收益进行独立测算，采用科学合理的测算方式预测理财投资组合的收益率，商业银行不得销售不能独立测算或收益率为零或负值的理财计划，故选 C。20.A【解析】商业银行高级管理层应至少建立个人理财业务管理部门内部调查和审计部门独立审计两个层面的内部监督机制，而不是只建立个人理财业务管理部门内部调查
