1、 西北大学硕士学位论文陕西省基本养老保险基金监管中存在问题及完善途径研究姓名：张旻申请学位级别：硕士专业：公共管理指导教师：周明20091122 陕 西省 基 本 养 老保险 基 金 监 管 的 主 体 包 括 国家 权 力机 父监 督 、行政 监 管 、金 监 管 的 内 容仃 基 金 征缴监 管 、基 金 运 营 监 管 和基 金 支付 监 管 。关 键词： 基 本 养 老保险 基 金 ，监 管 ， 专 家 咨询 法 ，完善 途径 瑃 琧 ， ： 西 北 大 学 学 位 论文 知识 产 权 声明书保 密 论文 待解 密 后适 用 本 声明。学 位 论文 作者签 名： 影 友 研 究 背 景
2、随 着 全 球老 龄 化 进 程的 不断 加 剧 ，社 会 保 障 问题 已 经 成 为社 会 理 论研 究 的 重 大 问题 。 基 本 养 老 保 险足为应对 社 会 成 员年 老 后 失 去劳 动 能力 的 风 险而 建 立，在劳 动 者 达 到国 家 法定的 退 休 年 龄 ，退 出 社 会 劳 动 领域 后 ，由 国 家 和 社 会 提 供 物质 帮 助 ，保 障 其 基 本生 活 需 要 的 一种社 会 保 险制 度。 基 本 养 老 保 险基 金是养 老 保 障 体 系 平 稳 、 安全 、 有效运行 的 物质 基 础 。基 本 养 老 保 险基 金是养 老 保 险制 度的 “生
3、 命线 ” 和 “高 胝 线 ”，必 须 通 过基 金监 管，。 数 槲束 ： 耿 阳 竹 劳 动 和 十 岜蟜 耰 型持 籺 癹 的 陕两 省 实 意 义。 文献 综 述养 老 保 险基 金足 养 老 保 险制 度 的物质 基 础 和 实 现其社 会 政 策目 标的核 心条 件 。保 障信托 基 金监 管建 立 的一 些基 本 做法 和 社 会 保 障信托 基 金的投 资 、运 作 方 式进 行 了介 从 宏 观角 度 对 养 老 金的投 资 和 规 则 做了研究， 认为快 速 积累 的进资 本 市 场 的完 善与 创 新 ，分 析 了 稳健剃 规 范 的资 本 市 场 作为 养 老保 险
4、基 金安 全 运 营 的重要条件 。 对 同 际 社 会 保 险 基 金投 资 运 营 的新 发展 及 其 特 点 进 ： 了 系 统 的比较分 析 ，讨 论了 社 会 保 险 基 金投 资 的经 验 教 训 ，通过 具 体案 例 说 明 社 会 保 险 荩 金投 资 绩关 于基 本 养 老保 险 基 金实 ： 集 中与 分 散卡 岷 狭 俟 苣 降 难 芯 糠矫妫 钫 洹 、 李 绍 基 本 养 老保 险 基 金收缴监 管家 理 队 伍 和 充 分 的嗡督 控 制 机制 的铃 比 机构 运 作个人 账 户毖金和 补 充 养 老保险 琏 金。能 。 绪 沦论 幌 质 党 鋈 虢洗 螅 纱 说
5、贾 铝搜 芯 砍 晒 膗丁 操 作 性 较差。科 学 性 和可信阽 较差。 针对 陕 西 省甚 本养 老 保 险基 会 监管 的 现状 ， 捉 研究基 本养 老 保 险肇会 监管 中养 老 保 险基 金 监管 的 对 策。擎 绪 论 实 地调 查法首 先 ， 对 基 本 养 老保 险 基 金监管 相天 的 基 本 理论和 相天 文献 进 行综 述 ， 以 确 定理论分 析的 起 点 ；其次 ， 对 陕 两 省基 本 养 老保 险 基 金监管 的 现 状 进 彳 分 析， 明确 现 有 的 管 理陕 西省基 本养 老 保 险 基 金 监 管的主体 及 职 责体 而 言 经 历了初步 探索 、单
6、一 监 管、多 元监 管三 个 阶 段 。在 此期 铝绞 狙媳 栈 疳 躂 了一 定的移 郏 曰 鸺喙 丁作也 较为 甄 视。门，这 种 集管 理职能和 监 管 职能于二 身的 管 理体 制 ，带来 了一系列的 问 题 。 【” 】 陕 两 省基本 养 老 保 险 基金的 多 元监 管 阶 段陕 两 省陕 两 省劳 动 和 社会 保 障 厅 、 陕 两省州 政厅 、 陕 两省审汁 厅 、 陕 【撕省地 办 税 务 局 等社会 舕 体 、 ：会组 织 、 舆 沦 报道 、 公 民个 人人会 、 陕 两 省人比 代 表 人会 常 务委员会 陕 西省基本 养 老 保 险 基金监 管 体 系 专 门
7、监 督主体的 职 责见和 建 议 ， 整 改基本 养 老保 险 基金 运行 中 现 的 问题 。陕 两行膳小养老 保险坫 企舱 门 现 状受 职 工的 监管， 缴 费 单位应当 每 年向 本 单位职 工公 布本 单位全 年社会 保险费 缴 纳情 况， 对 螭 本养 老 保险 经办 机构 的 监 管 。在 驶 岜 辗 噘 褅 缴暂 ：条 例 中规 定 的养 老 保险 经办 机构 征缴养 老 保险 费 进 行监 督的 条 款 主要 有 ：“ 社会 保险 经办 机构 应 当 定期向社会 公 告 社会 保险 费 征收 情 况 ， 接 受 社会 监 督。”“ 社会 保险 经办 机构 应 当 至少 每 年
8、陕 两省 在进 行基 本养 老 保险 基 金 监 管 时强 调“ 两种 意 识” 和“ 两种 观 念 ”。其 中，两种 意 识是 指：一是 树立基 金 是 社会 保险 的 “生 命 线 ”的 意 识， 基 金 足 社会 保险 的 生 命线 ， 医 疗 、 工 伤 、 生 育基 金 是 参保人 员 的 救命 钱 ， 基 金 是 否安 伞 赢 接 影 响 到劳 动 保障 事业 的 发展和参保人 员 的 切 身 利 益 ， 我 们要 像 对 待 自 己 的 生 命 一样 珍 视 社会 保险 基 金 ， 使它 不 受 侵 害 ， 确保安 全 、 完 整 。二 足 树一唬 基 金 纪 律 足 “高 压
9、线 ” 的 意 识， 社保基 金 关 系确舰 定 的 ， 违 反 法 律 法 规 造 成基 金 损 ， 火 ， 轻 则 要 追究 党 纪 政 纪 责 任 ， 重 则 要 依 法 受 到惩非 法利益 。陕 煨 蟜合誮 餱 ：的 现 状陕 西 省 基本 养 老 保 险 基金 监管的 效果 分 析 年 以 来， 陕 陌省 采 取 七 项 举措加 强 基本 养 老 保 险 基金 监管：建 立健 全 制度， 改 进 社 保 基金 监管工 作 ， 建 立主 要 领 导 负 总责、 分 管领 导 负 卣接责， 社 保 基金 管理、 监督 和经办 机 构各负 其责， 经办 人员 各司其职 的 社 保 基金 安
10、 全责任 制， 由劳动 保 障、 财政 、 地 税 等 部 门 提 供 相 应数据 材 料 ， 每半年 通 过 媒 体公布一次社 保 基金 筹集 、 管理、 使 用 和运 作 情况， 接受 社 会 监督 ， 建 立社 会 保 险 基金 要 情报 告制度。老 金 收入 亿 元， 中 央 财政 补助收入 谠# 呕狙 辖 亿 元， 基金 累陂【 行 魑 小养 老保 险 琏金 豁锻 的 现 状 弓 家 庙 ： 址 资询法州 夼 结 粜分 析 专 家 意 见 咨 询方法流程 示意 图第 。 旨乙 饧 癆绌粜分析 专 家 意 见 咨 询实 施 步 骤依据 法 的雉 本 原 理 ， 具 体实 施 的实 施 步 骤 如 下 ：查 问 卷 。调奄 问 卷 ； 对 调查 问 卷 进 行数 据统 计 处 理 。对 面专 访每 一 位 专 家 ， 填写 问 卷 ； 对 第 二轮 调查 问 卷 进 行数 据处 理 。数 据处 理 结果 显示，
