1、山 东 经 济 学 院本 科 毕 业 设 计 (论 文 )设计(论文)题目: 指导教师： 学 号： 姓 名： 院 （ 部 ） 专 业 届山东经济学院教务处制年 月 日小额贷款公司可持续发展研究冯 林张白雪2007030206财政金融 金融学 20112011 04 19NO: 时间最后统一安排填写哪年毕业就写哪一届注意本页所有字体及横线都要排列整齐二专业也写财政金融学院 金融学（辅修）山东经济学院学士学位论文山东经济学院学士学位论文原创性声明本人郑重声明：所呈交的学位论文，是本人在导师的指导下进行研究工作所取得的成果。除文中已经注明引用的内容外，本论文不含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的研
2、究成果。对本文的研究做出重要贡献的个人和集体，均已在论文中作了明确的说明并表示了谢意。本声明的法律结果由本人承担。学位论文作者签名： 年 月 日山东经济学院关于论文使用授权的说明本人完全了解山东经济学院有关保留、使用学士学位论文的规定，即：学校有权保留、送交论文的复印件，允许论文被查阅，学校可以公布论文的全部或部分内容，可以采用影印或其他复制手段保存论文。指导教师签名： 论文作者签名： 年 月 日 年 月 日小额贷款公司可持续发展问题研究此页所有签名及日期必须手写！山东经济学院学士学位论文摘要改革开放后中小型企业的发展对我国经济发展具有很大的推动作用,然而在现行宏观经济环境下,很多中小型企业发
3、展在融资方面受到制约,原有商业银行提供的贷款条件对于中小企业来说门槛高负担重。因此需要设立相应的融资机构来解决这一问题。近年来农村金融也是我国金融发展的一个热点问题,小额贷款公司的设立和发展既能够解决中小企业融资难的问题,也为推动农村金融的发展和创新做出了不小的贡献，但是在其进一步发展的过程中出现了不少瓶颈。本文就设立小额贷款公司起到的作用、我国小额贷款公司的运行状况、发展困境和解决方案这几个方面探讨了小额贷款公司成立的必要性以及推动小额贷款公司可持续发展需要注意的问题和发展方向。关键词：小额贷款公司；可持续发展；定位问题；风险控制；制度完善和转型 The Research Of Microf
4、inance Companies Sustainable DevelopmentABSTRACTWith the reform and opening up policy, the development of small and medium enterprises act an important role in improving Chinas economy. However, these enterprises meet financing problems, which commercial banks can help little. So a lot of microfinan
5、ce companies have come into being, this not only can solve the financing problems mentioned above, but also has great advantages in promoting the development of our countrys rural finance. This paper mainly discusses the sustainable development of microfinance company from the necessity, general con
6、dition, obstacles and settlement. Keywords：microfinance company; sustainable development; positioning problems; risk management; the complement and transformation of systems 山东经济学院学士学位论文i目录一、引言 .1二、小额贷款公司成立的意义与作用 .1（一）小额贷款公司在经济运行中的作用 .11迎合小企业贷款的需求 .12为民间资本进入创造机会 .13探索分散风险新模式 .24推进金融市场创新 .25促进金融组织制度创
7、新 .2（二）小额贷款公司对农村金融发展的拉动作用 .2三、小额贷款公司的运行现状 .31总体数量 .32区域分布 .43资本状况 .4四、小额贷款公司发展过程中的困境 .4（一）经营管理困境 .41市场定位问题 .42风险控制问题 .53可持续性盈利问题 .5（二）可持续发展困境 .51身份定位问题 .52监管问题 .63后续资金短缺问题 .64放宽限制问题 .65发展方向问题 .6五、小额贷款公司的可持续发展 .7（一）小额贷款公司运行的政策完善 .71资金来源 .72财税扶持 .73监管机制 .74拓宽出路 .85评估机制 .8（二）小额贷款公司运行的制度保障 .8山东经济学院学士学位论
8、文ii1内部制度保障 .82外部制度保障 .9（三）小额贷款公司可持续发展路径选择的探讨 .9参考文献 .11致谢 .12山东经济学院学士学位论文1一、引言改革开放以来， 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。二、小额贷款公司成立的意义与作用（一）小额贷款公司在经济运行中的作用1迎合小企业贷款的需求小企业的临时性或应急性融资需求。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。2为民间资本进入创造机会民间信贷。 。 。 。 。 。 。 。3探索分散风险新模式小额贷款公司相对。 。 。 。 。 。 。 。 。4推
9、进金融市场创新我国目。 。 。 。 。 。 。 。 。5促进金融组织制度创新我国的正规金融机。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。（二）小额贷款公司对农村金融发展的拉动作用2008 年 5 月。 。 。 。 。 。 。 。 。以来累计投放纯农业贷款和 50 万元以下小额贷款，共计 706 笔，累计2.98 亿元。具有开创性的意义，是真正为小企业服务的实事。三、小额贷款公司的运行现状按照有关法规， 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。1总体数量2005 年 1。 。 。 。 。 。 。
10、。 。 。 。 。 。 。 。贵州、陕西以及四川三省开展小额贷款公司试点工作的时间较早，但是发展却相对缓慢。2区域分布在全国范围内来。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。3资本状况山东经济学院学士学位论文2截止 2009 年底，全国小额。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。四、小额贷款公司发展过程中的困境（一）经营管理困境1市场定位问题上海社。2风险控制问题小额信贷组织要保证商业上的可。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。
11、。 。 。3可持续性盈利问题商业可持续性是小额信贷的基本原则，商业化可持续性是小额贷款公司生存发展的前提。考察发现，小额贷款公司的经营并非想象中。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。（二）可持续发展困境1身份定位问题依照目前国际上通行的对小额贷款的分类，主要。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。2监管问题缺乏完善的法律法规和成熟。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。3后续资金短缺问题“只贷不存”的制度。 。 。 。 。 。 。 。
12、。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。4放宽限制问题一方面利率受到限制。 。5发展方向问题民企意愿设立小额贷款公司。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。五、小额贷款公司的可持续发展（一）小额贷款公司运行的政策完善1资金来源资金来源是小额贷款公司反。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 ，可以考虑以发行公司债券等形式从社会融资。山东经济学院学士学位论文32财税扶持目前小额贷款公司按照工商企业标准来缴纳税收，包括 5.56%的营业税及附加，以及
13、 25%的企业所得税。同时其发。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。高，因此为了扶持小额贷款公司的发展，政府有必要减免一定的税收，建议相关税收可以参照农信社的税收标准来执行。3监管机制对于小额贷款公司多部门的监管有可能会造成监管的真空问题，最好把对小额贷款公司的监管纳入银监会的监管体系，可以考虑在银监会内部专门设立一个小额贷款公司的监管部门，根据小额贷款公司的特点来有针对性地监督其。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。监管工作，降低政府部门监管风险，同时能够将小额贷款公司在发展中面临
14、的问题及时有效的向有关部门反应。4拓宽出路（1）放宽转制条件。按照。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 ，这样不仅能保持小额贷款公司灵活的优点，也将进一步增加其专业化程度，提高其经营效率。5评估机制为促进小额贷款公司。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。予税收的减免。因此，建议由中国人民银行、银监会牵头研究构建适当的财务绩效和社会绩效评价机制。（二）小额贷款公司运行的制度保障1内部制度保障第一，界定。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。约小额信贷机构发展的最重要的因素，但是所有这些内部调整并没有得到中央银行的政策
15、支撑，小额贷款公司只是在扶贫的保护伞下涉险而行。更重要的是由于没有利率政策的支持，小额贷款公司不能合法地根据市场需求和机构健康发展的需要，灵活确定利率。因此，政府应当给予小额信贷机构更多的利率等方面的政策支持，使其能够实现可持续发展。第。人员外，很少有金融管理、计划、信息管理方面的专业人才。应吸纳更多这方面的人才，以推动公司的发展。2外部制度保障其一，良性运行所。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。统的无缝对接。此举无疑将极大提升小额贷款公司贷款风险的控制能力，为小额贷款公司传输和查询信用信息提供有力支撑。为节省征信系统覆盖成本，可以考虑采用商业银行与小额贷款公
16、司互联的方式，从而实现信用信息利用的效用最大化。其三，良性运行所需要的信用担保制度。小额贷款公司在发放贷款时主要采取信用担保手段，因此，应当积极创新贷款信。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。 。专业网站的技术支持下，通过开发适合小额贷款公司的网络联保系统，有望建立区域内甚至跨区域的“网络联保”信用担保体系。（三）小额贷款公司可持续发展路径选择的探讨综上分析，。可存”两种运作机制探讨小额贷款公司可持续发展，小额贷款公司可采取“专。式。山东经济学院学士学位论文4（1）“专业贷款公司”模式专业贷款公司就是拥有规范的公司治理结构，能够从正规金融机构低利率批发资金，然后投放
17、于实体经济，专营。资金环节方面应当严格控制，加强监管，防止出现“串谋”从而侵害间接存款人利益的现象。（2）“社区民营银行”模式“社区银行”（Community Bank）是指在特定地区范围内组建并独立运营，主要为当地中小企业和个人客户提供个性化金融服务、并保持长期业务合作关系的小银行。在美国，社区银行主要面向小企业、微小企业和个人客户，具有。款公司严格监管，防范其风险。声明：老师说最好不让标题单独留在一页的最后一行，那样可以在标题前打回车调整，同时一个图表不能跨在两页上，应该调整到一页上。图标题在图下面，表标题在表上面山东经济学院学士学位论文5参考文献1王曙光.农村金融学M.北京:北京大学出版
18、社,2007：1,7-8.2潘广恩.小额贷款公司可持续发展机制的研究J.浙江金融,2009（4）：3-7.3林毅夫.李永军.中小金融机构发展与中小企业融资J.经济研究,2001(1)：5-9.4蔡伟.关于商业性小额贷款公司可持续发展的思考J.金融纵横，2009(7)：6-7.5中国银行业监督管理委员会，中国人民银行关于小额贷款公司试点的指导意见EB/OL.http:/www.cbrcgovcn，2008-05-08/2011-04-09.6郭田勇，陆洋.当前发展小额贷款公司的困境与对策J.农村工作通讯，2008(19)：8-10.7王平.小额贷款公司制度设计和成效评价J.中国金融,2007(3
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21、/OLhttp:/，2009-04-08/2010-12-30.山东经济学院学士学位论文6致谢毕业论文暂告收尾，这也意味着我在山东经济学院四年的学习生活既将结束。回首既往，自己一生最宝贵的时光能于这样的校园之中，能在众多学富五车、才华横溢的老师们的熏陶下度过，实是荣幸之极。在这四年的时间里，我在学习上和思想上都受益非浅。这除了自身努力外，与各位老师、同学和朋友的关心、支持和鼓励是分不开的论文的写作是枯燥艰辛而又富有挑战的，老师的谆谆诱导、同学的出谋划策及家长的支持鼓励，是我坚持完成论文的动力源泉。在此，我特别要感谢我的导师冯林老师。从论文的选题、文献的采集、框架的设计、结构的布局到最终的论文定稿，从内容到格式，从标题到标点，他都费尽心血。感谢金融系的各位同学，与他们的交流使我受益颇多。最后要感谢我的家人以及我的朋友们对我的理解、支持、鼓励和帮助，正是因为有了他们，我所做的一切才更有意义；也正是因为有了他们，我才有了追求进步的勇气和信心。时间的仓促及自身专业水平的不足，整篇论文肯定存在尚未发现的缺点和错误。恳请阅读此篇论文的老师、同学，多予指正，不胜感激！
