1、121.2 内部物流管理1.1 概述规定了 XX 股份有限公司集团总部及其下属公司（下属公司是指 XX 股份有限公司投资（参股或控股）或托管或由上海 XX 有限公司托管的公司）有关内部物流管理相关工作，涉及公司内部物流的管理和调拨，确保公司内部物流能够高效、有序、合规，满足公司业务的需求。1.2 适用范围适用于 XX 股份有限公司集团总部及其下属公司。1.3 相关制度内部物流管理制度。1.4 职责分工物流部：负责会同销售部及采购部编制内部物流实施计划，选择合适的运输方式，监督货物运输过程，发生运输意外事故后，负责与保险公司就赔付问题进行商讨，并妥善处理因货物毁损导致的其他事宜，负责与收货方定期
2、核对物流台帐等工作。21.5 流程图2 1 . 2 内部物流管理相关业务部门物流部开始会同销售部及采购部编制内部物流实施计划是R 1 - 3否否是部门负责人审批审批选择合适的运输方式结束监督货物运输过程与收货方定期核对物流台帐R 1 1R 5 - 1 0R 4否是否发生运输意外事故与保险公司就事故赔付商讨并妥善处理其他后果是31.6 控制目标序号 内控手册唯一具体控制目标编号 控制目标 目标类别1 21.2-CT1 确保内部物流满足生产运营需求 经营效率目标2 21.2-CT2 确保内部物流资源得到充分合理运用 经营效率目标3 21.2-CT3 确保货物安全及时达到目的地 经营效率目标41.7
3、 控制矩阵会计报表认定1 存在和发生/真实性；2 完整性；3 权利与义务；4 估价或分摊；5表达和披露风险编号 风险描述对应控制目标编号关键控制措施编号关键控制措施 不相容 职务 控制活动类型 对应制 度 控制痕 迹1 2 3 4 5会计报表项目21.2-R1内部物流计划制定不及时不合理，影响正常生产运营21.2-CT121.2-CA1物流部依据公司生产经营计划，会同销售部及采购部共同编制公司内部物流实施计划，由物流部负责人及相关业务部门负责人共同签字审批编制/审批 预防型内部物流管理制度内部物流计划书21.2-CT221.2-CA2内部物流计划的制定、实施必须经物流部负责人签字审批后方可生效
4、编制/审批 预防型内部物流管理制度内部物流项目审批表21.2-R2内部物流未经授权，物流被滥用，导致公司资源浪费 21.2-CT121.2-CA3物流部应与物流车队保持良好沟通，实时了解货品的运输情况，确保货品按照原定路线及时运抵目的地，并按照约定的到货时间与收货方确认到货情况预防型内部物流管理制度货物到货清单 5风险编号 风险描述对应控制目标编号关键控制措施编号关键控制措施 不相容 职务 控制活动类型 对应制 度 控制痕 迹会计报表认定会计报表项目1 存在和发生/真实性；2 完整性；3 权利与义务；4 估价或分摊；5表达和披露1 2 3 4 521.2-R3运输方式选择不合理，造成成本浪费2
5、1.2-CT221.2-CA4内部物流计划制定过程中，需充分考虑货品性能、运输要求等，选择最合适的物流运输方式，保证货品安全的同时有效进行成本控制预防型内部物流管理制度物流方式选择报告书21.2-R4运输过程中发生的车辆及人员意外、安全事故，造成公司重大损失21.2-CT321.2-CA5与保险公司就人为、意外事故责任的鉴定及赔付细则进行商讨，就货物丢失、损毁赔付责任，人员车辆意外事故赔付责任等进行明确界定并规定赔偿金额预防型内部物流管理制度保险合同 21.2-CT321.2-CA6子公司之间设置有效的信息沟通机制并明确信息沟通责任人，发生意外情况无法按照预期完成物流运输计划时及时调整生产经营
6、计划，尽量将损失控制到最小预防型内部物流管理制度物流应急预案 21.2-R5因自然灾害等非人为因素影响物流计划的执行21.2-CT321.2-CA5与保险公司就人为、意外事故责任的鉴定及赔付细则进行商讨，就货物丢 预防型内部物流管理保险合同 6风险编号 风险描述对应控制目标编号关键控制措施编号关键控制措施 不相容 职务 控制活动类型 对应制 度 控制痕 迹会计报表认定会计报表项目1 存在和发生/真实性；2 完整性；3 权利与义务；4 估价或分摊；5表达和披露1 2 3 4 5失、损毁赔付责任，人员车辆意外事故赔付责任等进行明确界定并规定赔偿金额制度21.2-CT321.2-CA5与保险公司就人
7、为、意外事故责任的鉴定及赔付细则进行商讨，就货物丢失、损毁赔付责任，人员车辆意外事故赔付责任等进行明确界定并规定赔偿金额预防型内部物流管理制度保险合同 21.2-R6运输过程中司机监守自盗，造成公司货物丢失风险21.2-CT321.2-CA6人力资源部门配合物流部对车队司机进行背景调查，聘用素质过硬、信用良好的人员预防型内部物流管理制度人员背景调查表21.2-R7运输过程中货物保管不善，导致货物损毁，造成损失21.2-CT321.2-CA5与保险公司就人为、意外事故责任的鉴定及赔付细则进行商讨，就货物丢失、损毁赔付责任，人员车辆意外事故赔付责任等进行明确界定并规定赔偿金额预防型内部物流管理制度
8、保险合同 7风险编号 风险描述对应控制目标编号关键控制措施编号关键控制措施 不相容 职务 控制活动类型 对应制 度 控制痕 迹会计报表认定会计报表项目1 存在和发生/真实性；2 完整性；3 权利与义务；4 估价或分摊；5表达和披露1 2 3 4 521.2-CT321.2-CA6人力资源部门配合物流部对车队司机进行背景调查，聘用素质过硬、信用良好的人员预防型内部物流管理制度人员背景调查表21.2-R8配送不及时，影响生产运营21.2-CT321.2-CA3物流部应与物流车队保持良好沟通，实时了解货品的运输情况，确保货品按照原定路线及时运抵目的地，并按照约定的到货时间与收货方确认到货情况预防型内
9、部物流管理制度货物到货清单 21.2-R9货物抵达后，货物交接确认不完整，造成纠纷21.2-CT321.2-CA7发货方应及时与收货方确认物品验收情况，设立物品验收台帐并由双方经办人、负责人签字确认。对于物品损耗、丢失情况及时沟通并纳入台帐定期核对确认预防型内部物流管理制度物品验收台帐 8风险编号 风险描述对应控制目标编号关键控制措施编号关键控制措施 不相容 职务 控制活动类型 对应制 度 控制痕 迹会计报表认定会计报表项目1 存在和发生/真实性；2 完整性；3 权利与义务；4 估价或分摊；5表达和披露1 2 3 4 521.2-R10发货与收货子公司间未定期进行台帐的核对，可能造成公司对运输过程中货品的损耗、丢失情况掌握不明确21.2-CT321.2-CA7发货方应及时与收货方确认物品验收情况，设立物品验收台帐并由双方经办人、负责人签字确认。对于物品损耗、丢失情况及时沟通并纳入台帐定期核对确认预防型内部物流管理制度发货清单、物品验收台帐
