1、2011 年广东省企业所得税税源调查布置会文件之二财政部 2011 年度全国企业所得税税源调查软件数据应用使用方法财 政 部 税 政 司二 一 一 年 四 月 1 企业所得税调查软件（TBwin95）数据应用使用方法一、公式说明 数值元素： 基层表元素：在基层表中，每张报表都用英文字母表示。第一张表用 A来表示，第二张表用 B来表示.。报表中的一个单元，用行、栏两个方向来表示，一个单元行、栏之间用“， ”分隔。例 A(4,2)表示第一张表的第四行、第二栏。如果一张报表是单栏表，则栏方向可以省略，如 A(1)表示单栏表的第一行指标。将这种报表单元称为基层表元素。 测算分户结果元素：AA(i):用
2、于“H” “L”“F”“C”类测算表AA(I,j):用于“X” “XL”“XH”类测算表 测算表元素：ST(I):用于浮动结构“F” “C”类测算表ST(I,j):用于“X” “H”“L”“XL”“XH”类测算表注：有关测算表的类型参见“测算报表设置” 。 数值常数：数值常数包括整数和小数，如：5，-10，168 等。 字符元素： 分户报表子系统中，用 Z表示企业代码，企业代码的每一部分(每一部分称为一个字段)，用 Zn表示，其中：n 表示字段号。例如：Z1 表示企业代码的第一部分Z2表示企业代码的第二部分Z3表示企业代码的第三部分注：企业代码的第一部分必须是主代码企业代码的第二部分必须是企业
3、名称 代码含义文字：$Zn ：表示取代码第 n 字段值对应的含义文字。 字符串常数：字符串常数是用双引号（半角字符）引起来的一串数字、英文字符或汉字。如：“4101“、“A“、“河南郑州市“等。 数值表达式：在实际工作中，需要对某些指标进行+、-、*、/运算，得出新的数值，那么把数值元素用+、-、*、/、&（连加）等运算符连接起来的式子称为数值表达式。例如：如果 A(4,2)=100 A(5,2)=200 则 A(4,2)+A(5,2)的结果为 300 2 字符表达式：一个字符元素就为一字符表达式。如：Z1,Z8, “4101“ 数值关系表达式：用关系运算符=(等于)、(大于)、=(大于等于)
4、、(不同)、(在后)、=(在后或相同)、=A(1)+A(2)时，A(3)必须同时大于 0，仅用关系表达式就无法描述，这时需要引入“同时成立” （AND） 、 “二者取一” （OR） 、 “取反” （NOT）等逻辑运算符。那么把数值关系表达式、字符关系表达式用逻辑运算符连接起来的式子，称之为逻辑关系表达式。例如： 上例可用 A(3)=A(1)+A(2) AND A(3)0 来描述 逻辑关系表达式 (A(4)0 OR A(5)0) AND A(4)A(5)表示当 A(4)或 A(5)大于 0成立时，A(4)A(5)必须同时成立。 其他约定：1.如何将对具有规律性的公式进行简便描述，减化公式的繁琐性
5、?用“*”通配符来通配行、栏，并需要对通配符进行区间说明。例：A 表的数据缩小 10倍，并且第一行为企业户数公式为： A(*,*)=A(*,*)/1021014表示 A表的第 210行、第 14栏除以 10，并且第 1行企业户数不参加运算。2.当行、栏两个方向使用通配符时，两个通配符应怎样说明？第一个说明行通配符，第二个说明栏通配符；同时对行通配符、栏通配符进行行区间、栏区间进行说明。注：“行(栏)区间说明” 用于确定“*”的取值范围。行(栏)区间说明的格式为: 行(栏) 区间表 其中“行(栏)区间表” 为单个行( 栏)号、单个行(栏)区间，多个行(栏)号。行(栏)区间之间用“,”号隔开。例
6、1: 1,3,5表示命令作用于 报表第 1,3,5 行( 栏)共三行( 栏) 数据。例 2: 2168表示命令作用于 报表 2 至 168 行( 栏)数据。例 3: 27,10,16,2026表示命令作用于 报表第 2 至 7、10、16、20 至 26 行( 栏)共 15行( 栏)数据。 当表示所有栏目时，栏区间说 明可以省略； 3 当表示所有行所有栏时 ，行、栏区间说明都可以省略，只有栏区间说明时，行区 间说明不允许省略。 “*”后允许跟 +、-、*、/ 运算符，以完成一些特殊的通配要求。例 4：AA(*)=A(*-4)520表示测算分户结果第 5 至 20 项数据从基层报表 A 表第 1
7、 至 16 行中提取。3条件语句a). IF条件 THEN 公式例：IF A(1)0 THEN A(1)=A(2)b). IF条件 THEN 公式 1 ELSE 公式 2例：IF A(1)0 THEN A(1)=A(2) ELSE A(1)10000000排序表达式: B(1)排序方向: J:降序结果保留户数:0注释:用户设置完如上检索参数,单击“确定”按钮，软件自动在 4101数据库中挑选出满足销售收入一千万元以上的企业，并按照降序排列企业,最后生成用户指定的“JS1”新数据库。三、工作表打印工作表纵向为报表指标，横向为企业。 单击数据应用下打印工作表，先选择数据库，再选定报表，然后选择要打
8、印的一项或多项栏指标，即可打印出工作表：四、数据统计数据统计是从所选定的数据库中，挑选出用户需要的部分企业（全部企业） ，逐户累加，形成汇总数据。 单击主菜单数据应用下的数据统计功能。例如：产生郑州市 2008年所得税调查的统计汇总表： 单击“产生” ， 选定 4101数据库，进入统计参数设置窗口，统计参数需设置如下内容： 结果文件名：用户跟据需要自行定义，默认为“TJJG”. 统计条件：实际上是一逻辑关系表达式，即参加统计的企业应满足的条件。如进行全部企业统计，此处可不设。 5 注释：本例中，统计参数设置如下：结果文件名：TJJG统计条件：注释： 单击“确定“按钮，将自动产生出郑州市 200
9、8年全部企业的统计汇总表。 编辑、打印 单击“编辑” 。选择一个统计结果，单击“确定” ，可进行统计表的编辑和打印。五、测算分析测算分析是一种统计，它与“数据统计”的不同在于，用户可根据需求，从分户数据库中逐户提取相应的指标，并根据每户企业的属性及指标情况，把提取出的分户指标，累加到相应的统计口径中（统计口径可以是不同的行业、经济类型、地区、年度、月份、季度、指标分级情况等等） ，同时，用户还可以对这些指标进行“+” 、 “-”、 “*”、 “/”等处理。以达到对某种经济运行情况作出判断与分析。测算分析表的生成过程：- 企业报表 -测算分户结果 -测算统计结果 -测算分析表-例如：2010年企
10、业所得税调查主要指标纳税方式测算表 测分 01 表编制单位 河南省财政厅 万元指标名称 行号 单独缴纳 汇总缴纳 合并缴纳 合计资产总额营业收入营业支出其他收益营业利润非营业收入非营业支出利润总额以上图为例，简述测算表的设计和测算表数据的产生过程。 单击主菜单数据应用下测算表管理。1测算报表定义（参数定义）做一张测算分析表，需要定义报表标题、横表头、纵表头、从企业提取指标的提取公式， 6 企业分类的统计口径、用于调整数据的运算公式。 单击“报表定义”按钮，屏幕显示如下：=报表格式定义 = 标题： 单击“开始”按钮,屏幕显示标题设置窗口，标题参数需设置如下内容： 主、副标题： 编制单位： 报表编
11、号： 金额单位： 报表结构：Y：打印显示报表栏号；N：不打印显示报表栏号。B：并列结构，本页数据项目连续； 报表类型：X：行栏均为固定L：行固定，栏为统计口径H：栏固定，行为统计口径如（图）所示测算表的标题参数设置如下：主标题： 2008 年企业所得税调查主要指标副标题： 纳税方式测算表编制单位：河南省财政厅报表编号：测算 01表金额单位：万元报表结构：N：不打印显示报表栏号报表类型：L：行固定，栏为统计口径设置完成后，单击 “存盘”按钮,即完成了标题设置。 横表头： 单击“横表头”按钮,屏幕显示横表头设置窗口，横表头参数每栏需设置如下内容： 栏目文字： 层次：用来说明横表头各栏目文字在显示和
12、打印时所处位置，用 19 表示。 小数位：允许为 04 位小数。 属性：栏目属性规定为：“W”表示纵表头栏；“H”表示行次型栏。“N”和“F”表示数值型栏。其中：“N”表示打印数据时不带分节符；“F”表示打印数据时带分节符；“Z”表示组合栏 7 栏宽：表示该栏打印时的宽度如（图）所示，测算表的横表头参数设置如下：栏目文字 层次 小数位 属性 栏宽 指标名称 1 0 W 50行号 1 0 H 4单独缴纳 1 0 F 12汇总交纳 1 0 F 12合并缴纳 1 0 F 12合计 1 0 F 12设置完成后，单击 “存盘”按钮,即完成了横表头设置。注： 用户用“”进行横向分页 ，需分 页时，将“”
13、放在所需分页栏目文字前。 当并列表时，用户可在需并列 栏目文字前加“#”。 纵表头： 单击“纵表头”按钮,屏幕显示纵表头设置窗口，纵表头参数每栏需设置如下内容： 行项目文字： 行号：不填数行，行号必须填“0” ，不能省略。 小数位：允许为 04 位小数。 行打印属性：预留如（图）所示，测算表的纵表头参数设置如下：行项目文字 行号 小数位资产总额 1 0营业收入 2 0营业支出 3 0其他收益 4 0营业利润 5 0非营业收入 6 0非营业支出 7 0利润总额 8 0设置完成后，单击 “存盘”按钮,即完成了纵表头设置。注： 用户用“”进行纵向分页 ，需分 页时，将“” 放在所需分页行的行文字前。
14、 当并列表时，用户可在需并列行目文字前加 “#”。 8 表底说明： 单击“表底”按钮，进入表底文字说明设置，用户根据工作需要自行设定。=公式定义 = 提取公式提取公式解决测算表指标的来源问题。数据提取公式的格式为：测算分户结果元素=数值表达式 单击“提取”按钮，进入提取公式设置窗口，如（图）所示，测算表的提取公式参数设置如下：AA(1)=A(45)AA(2)=B(1)AA(3)=B(15)AA(4)=B(97)+B(104)AA(5)=B(120)AA(6)=B(121)AA(7)=B(131)AA(8)=(140) 统计口径统计口径是一逻辑关系表达式，用于确定各口径的统计条件。 单击“口径”
15、 ，进入统计口径设置窗口。如（图）所示，测算表的统计公式参数设置如下：单独缴纳： Z11=“1“汇总缴纳： Z11=“2“合并缴纳： Z11=“3“合计： 设置完成后，单击“存盘”按钮，即完成了统计口径设置。注：当统计口径为空或一恒等式时，表示 该口径为全部企 业的合计。“1=1”是一恒等式。 运算公式测算表运算公式用于解决增减额、百分率这样的分析指标和精度转换问题。测算表运算公式格式：测算表元素=数值表达式 9 单击“运算”按钮，屏幕显示运算公式设置窗口。如（图）所示，测算表的运算公式参数设置如下：ST(*,*)=ST(*,*)/100001813ST(*,4)=ST(*,1)+ST(*,2
16、)+ST(*,3)2产生测算报表结果来源 http:/ 丰胸产品 单击“产生结果”按钮，根据提示即可产生测算结果。例如：产生郑州市（图）测算分析表： 单击“产生” ， 选定 41数据库，进入产生测算结果设置窗口，产生测算结果需设置如下内容： 结果文件名：用户跟据需要自行定义，默认为“CSJG”. 挑选条件：实际上是一逻辑关系表达式，即参加测算的企业应满足的条件。如进行全部企业测算，此处可不设。 浮动表每口径结果保留户数： 注释：设置完成后，单击“确定”按钮，自动产生测算结果。3测算表编辑 单击“报表编辑”可对选定测算表结果进行查看和修改和打印。小结： 设计测算表 产生测算表结果 编辑测算表结果
