1、论文编码：JZ2006200418本科毕业论文跨国经济犯罪联合侦查论 文 作 者： 王 健 专业（方向）： 经济犯罪侦查 年 级： 2006 级 学 号： 2006200418 指 导 教 师： 刘 丹 副教授 完 成 日 期： 2010 年 6 月 5 日 中国刑事警察学院本科毕业论文I中文摘要跨国犯罪是当今时代全球所面临的共同问题之一，它是经济全球化带来的新问题。跨国经济犯罪的防治应当依据其产生原因和犯罪防治的一般规律，遵循基本原则，构建适合本国国情的跨国经济犯罪防治系统。严厉打击跨国经济犯罪，对于维护社会稳定，化解金融风险，整顿金融秩序，保障财产安全，促进社会经济健康有序地发展有着十分重
2、要的意义。在跨国经济犯罪的打击过程中，国内与国际要密切协作，联合侦查，不可偏废。我国也对多种跨国经济犯罪建立了侦查和防治体系，但其与我国在经济全球化发展中的地位与作用是不相适应的，亟需完善。本文主要从跨国经济犯罪的成因与基本状况入手，结合各国和其他国际组织在打击跨国经济犯罪中的经验，总结出我国在打击跨国经济犯罪方面应当注意的问题和侦查方式，以裨益于侦查机关的打击跨国经济犯罪工作。关键词：跨国经济犯罪 联合侦查 跨国经济犯罪联合侦查IIABSTRACTThe title of this thesis is transnational economic crime. Todays era of t
3、ransnational crime, common problems facing the world, one of which is the new problems brought by economic globalization. Transnational economic crime prevention should be based on crime prevention and control of its causes and general laws, follow the basic principles of building its own national c
4、onditions for transnational economic crime prevention system. To fight transnational economic crimes, for the maintenance of social stability, and reduce financial risks, rectify the financial order, protect property, promote economic health and orderly development of great significance. To combat t
5、ransnational crime in the process of economic, domestic and international to have closely cooperated with the investigation, can be neglected. China also established a variety of transnational economic crime investigation and prevention system, but development of economic globalization and Chinas po
6、sition is incompatible with the role, need improving. This article from the causes of transnational economic crime, starting with the basic conditions, combined with national and other international organizations in the fight against transnational economic crimes in the experience, sum up the econom
7、y in our country in the fight against transnational crime should pay attention and detection methods, for the benefit of the investigation organs to combat transnational economic crimes.Key Words: Transnational Economic Crime , Joint Investigations 中国刑事警察学院本科毕业论文III目录引言 .一、跨国经济犯罪概述 .（一）跨国经济犯罪的概念 （二）
8、跨国经济犯罪的危害 （三）当前跨国经济犯罪的状况 二、跨国经济犯罪产生的原因 .（一）跨国经济犯罪产生的个体原因 （二）跨国经济犯罪产生的国内原因 （三）跨国经济犯罪产生的国际原因 三、国外防治跨国经济犯罪的实践 .（一）专业性国际组织防治跨国经济犯罪的实践 （二）欧盟防治跨国经济犯罪的实践 （三）美国防治跨国经济犯罪的实践 四、跨国经济犯罪的侦查方式 .（一）跨国经济犯罪的国内联合侦查 （二）跨国经济犯罪的国际联合侦查 结语 .参考文献 .致谢 .中国刑事警察学院本科毕业论文第页引言跨国经济犯罪是当今时代全球所面临的共同问题之一，它显然是经济全球化带来的新问题，其不仅直接侵害受害人的权益，而
9、且危害国际正常的往来秩序和一国经济、社会的稳定。跨国经济犯罪的出现有其产生的内在根据和现实基础，如何对跨国经济犯罪加以有效控制已成为国际社会的共同命题。跨国经济犯罪作为跨国犯罪的一种重要形式，是以谋取经济利益为目的、实施于多国间的犯罪，鉴于其行为的跨国性、牟利性，单一国家的治理难以对其有效控制。随着我国经济水平的不断发展，经济实力的逐步提高，境外犯罪组织向国内渗透，境内外犯罪分子相互勾结实施经济犯罪呈明显上升趋势。同时，境内实施经济犯罪后携款逃往境外的情形也不断增多。这些都给我国的经济发展带来了极大的危害，造成难以挽回的巨大损失，成为影响社会稳定和制约经济健康发展的不利因素。严厉打击跨国经济犯
10、罪，对于维护社会稳定，化解金融风险，整顿金融秩序，保障财产安全，促进社会经济健康有序地发展有着十分重要的意义。 本文拟就通过对跨国经济犯罪的侦查研究相关问题略作探讨，以期裨益于司法实践。 一、跨国经济犯罪概述（一）跨国经济犯罪的概念跨国经济犯罪是一国经济犯罪在犯罪发案时空以及犯罪实施主体上的国际化，是国内经济犯罪在国际时空运动中所表现出来的形式。跨国经济犯罪，是一国或多国的行为者，以谋取不正当经济利益为目的而实施的跨越两个或两个以上国家，触犯两个以上国家的经济刑法的危害行为或结果。这一概念将跨国经济犯罪与国内经济犯罪、跨国犯罪、国际犯罪区别开来。 （二）跨国经济犯罪的危害跨国经济犯罪的危害，包
11、括对受害人权益的侵害，对一国经济、社会、廉政等秩序的侵害和对国际经济、社会秩序的侵害三个方面。健康、良好的国际贸易或者其他经济交往，使得双方当事人获益。但是，出于对非法利益的追逐，一些跨国犯罪分子精心策划陷阱，设计圈套，引诱对方当事人与其从事“交易” ，攫取受害人的财产利益。跨国经济犯罪，同任何国内经济犯罪一样，都损害了受害人的财产权益，破坏了一国内部良好的经济秩序，一些重大的跨国经济犯罪还可能导致企业破产。不仅如此，国际贸易领域的欺诈犯罪以及金融领域的跨国洗钱犯罪等还阻挠着国际经济秩序的健康发展。跨国经济犯罪联合侦查第页（三）当前跨国经济犯罪的状况进入 21 世纪以来，国际政局整体保持稳定，
12、世界经济继续发展，国际社会对犯罪的控制与防范有了进一步的认识，多国之间以及地区组织内部的治理跨国经济犯罪刑事司法合作水平有所提高。但是，由于跨国经济犯罪滋生的根本原因依然存在，国际社会经济发展依旧不平衡，一些国家发展经济、稳定国内社会的能力尚不够强大等多种原因，当前国际社会中的跨国经济犯罪问题依然严峻，主要表现在以下五个方面：1.公司、企业等单位犯罪增多。这既表现在从事跨国经济犯罪的公司、企业的增多，也表现在一些个人或组织利用虚假公司、企业从事跨国经济犯罪活动的增多。在当前国际经济交往中，传统自然人实施的跨国经济犯罪活动不可低估、轻视，但日益增多的利用公司、企业实施的犯罪更应引起人们的警惕。2
13、.跨国经济犯罪的发案领域增宽，新兴经济领域犯罪数量增多。经济活动的活跃与市场的不断开拓，使得各种新的经济现象和经济行为在国际社会和一国之内不断出现，而其规范机制却不可能在短时期内完全建立或健全起来。在此情况下，一些犯罪分子便利用机制不完善或当事人不熟悉业务的弱点，实施犯罪活动，攫取不法经济利益。3.犯罪手段复杂化、多样化和现代化。犯罪手段更加隐蔽、狡猾，并向智能型、科技化、现代化方向发展。譬如，2005 年 89 月，中美执法部门联合破获的涉及全球 11个国家的跨国制售假药犯罪案件中，犯罪分子利用国际互联网而非传统的订单形式向国内外大肆销售“阿莫西林” 、 “PANADOL EXTRA”等假冒
14、药品，涉案金额达 170 余万元。4.跨国经济犯罪的发案总量及犯罪类型不平衡。在不同的时期和不同的国家，跨国经济犯罪的存在形式和发展强度也表现出差异。譬如，从澳门特别行政区检察院所办理的案件看，2005 年全年办理的洗钱案件仅有 3 宗，但 2006 年 19 月，就已办理此类案件 17 宗。 15.经济犯罪危害性日趋严重。伴随跨国经济犯罪数量的居高不下，其危害性也日趋严重。2005 年 6 月，联合国副秘书长兼禁毒署主任称，全世界每年非法洗钱的数额高达1 万亿至 3 万亿美元。在当今经济全球化、资本流动国际化的情况下，跨国经济犯罪活动对国际金融体系的安全，对国际经济、政治秩序的危害越来越大。
15、 2二、跨国经济犯罪产生的原因（一）跨国经济犯罪产生的个体原因跨国经济犯罪的活动空间与行为方式等都与传统国内经济犯罪有着明显差异，跨国1 肖玮、刘勇.在新的国际司法合作平台上服务国家和社会专访澳门特别行政区检察院检察长何超明.检察日报j.2006 年 10 月 24 日2张红地.狙击 3 万亿黑钱.世纪经济报道j.2006 年 2 月 18 日中国刑事警察学院本科毕业论文第页经济犯罪的成功实施并非易事。因而，跨国经济犯罪的发动与完成背后必有一个重要的决定因素，这就是犯罪行为者方面的原因跨国经济犯罪的个体原因。跨国经济犯罪产生的个体原因是指发生跨国经济犯罪决意并推动犯罪行为实施、完成的犯罪者自身
16、的原因。引发跨国经济犯罪产生的个体原因，就是要分析社会个体自身之中所存在的容易促发跨国经济犯罪犯意的一些不良因素。这些因素包括许多方面，但主要是行为主题金钱观念的扭曲。1利益价值观与金钱观的扭曲人的生存离不开一定的利益供给，恰当、充分的利益是维持生活所必需的。但是，每个人所追求的利益性质及获取方式是不同的。利益价值观的不同，影响着行为主体对行为的选择。有的人为了利益不择手段，而有的人则依据良心与社会规则合理、合法地收获梦寐以求的利益。在前者看来，经济利益谋取的成功与否是衡量个人实力的标准。在扭曲的利益价值观和片面的价值追求面前，一些人往往使用任何可能的手段获取财物，包括在多国之间实施欺诈、走私
17、、制售伪劣假冒商品等跨国经济犯罪也就不足为奇了2. 市场主体竞争能力减弱后的行为异化市场经济是竞争经济。竞争导致优胜劣汰，使社会资源依据市场规则合理流动，推动各市场主体不断加强技术革新与产品、服务升级，竞争是使市场经济保持生机或活力的重要途径，也是市场主体加快自身发展的推进剂。与此同时，竞争的劣汰也使一些市场参与者的市场份额和积累的财富受到冲击，有的市场参与者甚至从此退出了市场。这本是市场经济的正常现象和合理功能。但是，有些市场主体面对激烈的市场竞争和自身竞争能力的不足，不是从源头上加强自身技术进步与提高产品、服务的质量，积极参与竞争，从而发展自我。而是在市场交易中，寻求采用其他不正当竞争手段
18、挤压对方，或者直接采取非法手段在国内外攫取经济利益，改变了正常、正当的经营行为。3. 个人道德操守与商业伦理的淡薄个人的道德操守始终是个人魅力形成与商业成功经营的“金钥匙” 。良好的个人操守，保证了商业交易的安全、及时，既为交易伙伴提供了稳健、有序的交易渠道，也有利于自身商业交易对象的拓展和交易规模的扩大。而企业商业伦理反映着企业商业经营中的基本准则。先进的商业伦理文化，应当恪守诚信、公平经营和对社会的责任意识。社会责任感是一个企业应具备的最基本的商业理念，是企业长远发簪的文化基础。个人道德操守淡薄在商业经营中的危害十分明显，诚信的缺失与“唯利是图”在支配着个人行为导向的同时，也必然使其丧失众
19、多良好的商业合作伙伴和个人事业发展机会。在市场竞争中，一些企业商业价值观扭曲，诚信缺失，为了经济利益，大肆在国际上从事售假、贩假、投资诈骗、网络商业欺诈等背离正当商业伦理的行为，破坏了市场交易中的应有诚信和伦理。 （二）跨国经济犯罪产生的国内原因1经济体制改革的相对滞后无论何种形式的经济体制都要保持市场与调控的有机结合，并要充分发挥市场在资跨国经济犯罪联合侦查第页源配置中的作用。良好的经济体制有利于社会各资源的合理配置和各经济领域的健康发展，而体制改革的滞后，则会因原有制度的缺陷和管理的落后诱发经济违法、犯罪行为的发生，影响经济秩序的安全运行。我国正处于经济体制发展转型时期，由于经济发展水平低
20、、经济改革经验少、宏观改革政策的统一与协调性较差等原因，无论是改革措施还是水平都有待进一步提高。而在此阶段，国外不法分子进行经济犯罪的可能性难以避免，跨国经济犯罪成为经济改革进程的附生“毒瘤” 。2. 对跨国经济犯罪的事前、事中监管水平不足经济犯罪的形成、发展一般都要经历一段演进过程，尤其是跨国经济犯罪，常常并非即时犯罪。因而，日常工作中对各经济犯罪生存领域的有效监管，及时发现、遏制犯罪的预谋和准备阶段对于防治跨国经济犯罪是重要的。由于管理体制、监管力量、监管手段、监管协作等方面的落后，我国对跨国经济犯罪的预防缺乏高质量的监管。一些发达地区虽然建立了相应的监控体系，但是监管水平不高，监管经验不
21、足，无疑将难以有效识别并控制跨国经济犯罪的先前行为。由此，一些跨国经济犯罪的最终发生便不可避免。3. 打、防结合的运行机制不畅单纯的预防或惩治都不是治理犯罪的良策，打、防应予以结合，这一观点早已成为社会的共识。但是，我国的打防结合机制主要表现为：重惩治、轻预防；预防手段落后；常态化的打防结合不够， “突击式” 、 “运动式”色彩较浓。打防结合机制运行并非十分通畅、高效。集合效应与协作功能无法完全发挥，一些跨国经济犯罪就会从中获取生存的空间。4. 经济犯罪的立法与司法运行不完善跨国经济犯罪的法律遏制，最终要以国内法为依据，因而我国国内法对经济犯罪刑事立法的完善与否以及司法运行是否顺畅、科学将直接
22、影响着对跨国经济犯罪的防治。当前，我国经济犯罪刑事立法的不足，为经济犯罪分子提供了机会，而刑事司法运行的不畅，则降低了对跨国经济犯罪分子的惩治效用。因此，要想有效遏制跨国经济犯罪的发生，就需要从立法与司法角度入手，完善法律与司法体制，有效打击跨国经济犯罪。（三）跨国经济犯罪产生的国际原因1国际经济发展的不平衡和财富积聚差异世界经济的发展是多样化，不平衡发展的。一些人在进入较为富裕或物质较为充裕的时空，依靠合法手段无法获取自己所希冀的经济地位、经济财富、富裕生活，而道德及意志又无法对自己的奢望予以节制或合理调整时，就会比较容易滑入依靠非法手段攫取财富的深渊。在一定的历史时期，社会的不平衡发展及各
23、国、各地区财富积聚的差异自身存在着非正当性，这可能会为违法、犯罪分子的非法活动提供“正当”理由。2国际人、财、物等社会要素的活动空间扩大空前广阔的国际。国内市场及其内部人、财、物的加速流动是现代经济社会的显著特点。生产要素在全球范围内的自由流动和优化配置引起资本、技术等向全球迅速扩散，中国刑事警察学院本科毕业论文第页这就不可避免地为经济犯罪的国际化提供了舞台。同时，经济全球化使交通、通讯快速、高效地发展，出入境将更为方便、快捷，这无疑又为经济犯罪的国际化客观上提供了更优越的条件，由此还会强化犯罪人逃避惩罚的心理，并在此心理支配下，实施更为严重的经济犯罪。3国际经济犯罪防控的合作实效性不足主要表
24、现在行为类型及认定标准上的不同，给国际合作留下了障碍；各国间有效合作机制不顺，建立常态化、定期性的合作机制并使之有效运转困难较多；相关国际组织有关防控经济犯罪的功能发挥有待进一步提高。三、国外防治跨国经济犯罪的实践（一）专业性国际组织防治跨国经济犯罪的实践专业性国际组织是在某领域具有专门知识、技能，并以发展、推广某项国际事业为目的而成立的国际性组织。专业性国际组织，因其成员稳定、汇聚有国际专业人才、掌握该领域国际先进技术、及时传播该领域重大技术信息以及能够为成员国提供信息、技术服务而备受国际社会重视。如国际刑警组织、欧亚发洗钱与反恐融资小组、世界知识产权组织、国际商会等。以国际刑警组织为例，其
25、对跨国经济犯罪的预防与打击，主要表现在以下几个方面：1建立相关机构和技术设备。在国际反假钞斗争中，国际刑警组织于 1950 年专门在海牙成立了“伪造货币对策分局” ，为了对伪造的货币进行技术检验，国际刑警组织还设立了一个实验室，从 1946 年至今已经处理了数以千计的伪造货币，涉及近 100 个国家和地区。 12. 研究跨国经济犯罪的发案特点，跟踪全球或某一地区、国家跨国经济犯罪的状况。3. 组织国际社会就跨国经济犯罪的防控予以探讨，寻求对某些跨国经济犯罪防控的有效措施。4. 应有关地区、国家的要求，向该国提供跨国经济犯罪治理的建议，对其进行信息、技术方面的援助。2007 年 6 月 6 日，
26、东南亚国家联盟与国际刑警组织在新加坡签署合作宣言，根据双方合作协定，东盟国家警察将被允许使用国际刑警组织的资料库，以便更快地找到罪犯的相关资料。5.应成员国的要求，对实施跨国经济犯罪的嫌疑犯发布国际通报，在全球通缉。据国际刑警组织统计，2003 年全球共发放了 2122 份通告，其中红色通缉令 1207 份，共有1 顾肖荣，倪瑞平.金融犯罪惩治规制国际化研究M.北京：法律出版社.2005跨国经济犯罪联合侦查第页1960 名案犯被抓获。2004 年，仅中国国家中心局收到的红色通缉令就有 1620 份。目前全球有效的各种通告大约有 1.4 万份，其中一半以上是红色通缉令。 1（二）欧盟防治跨国经济
27、犯罪的实践欧盟比较重视在其组织内推进各国对犯罪的防控以及各国对此的合作。欧盟在此方面的活动可以概括为以下几个方面： 1积极协调各国反跨国经济犯罪立场对各国所存在的经济犯罪以及跨国经济犯罪的防治，欧盟首先面临的重大问题是，如何理解“经济犯罪”的内涵、外延。统一的经济犯罪范围有助于各国之间的良好协作和防范政策的统一制定。为此，欧盟积极协调各国立场，努力推进各国在经济犯罪范围认识上的统一。2设立了可服务于跨国经济犯罪防治的相应机构欧盟有多个可以服务跨国经济犯罪防治的机构，如欧洲司法组织（Eurojust） 、欧洲司法组织联络法官（Liaison Magistrates） 、欧洲司法协作组织（Euro
28、pean Judicial Network） 、欧洲刑警组织（Europol）和欧洲反欺诈局（OLAF）等。3制定了多部指导跨国经济犯罪防控的法律文件欧盟制定有许多反经济犯罪的法律文件，这些规范性文件成为跨国经济犯罪防控的有力法律武器。鉴于各国执法机构及工作程序上的巨大差异会阻碍对犯罪分子的起诉，欧盟制定了专门法律，要求各国执法机构在跨国界犯罪案件中相互交换信息，相互协助，这将大大促进对跨国界犯罪活动的打击。4. 积极参与地区及全球范围的跨国经济犯罪防控在打击跨国经济犯罪方面，欧盟及其成员国基于治理的需要和各个成员国的不同经验积极参与对跨国盗窃、诈骗以及走私、洗钱等犯罪的防控。他们依据欧盟法和
29、各自国内法，相互提供跨国经济犯罪发案的信息，及时通报相关犯罪的发案特点。为增进各国的联防水平，欧盟还多次组织有关会议，磋商各成员国专门机构对跨国经济犯罪协同防控的要求，及时提高协作能力。5. 进行技术、信息等多方面的反跨国经济犯罪援助欧盟成员国内部各成员国社会管理水平和治理跨国经济犯罪能力存在差异，基于此，欧盟积极从信息、技术以及人员培训、方案设计等方面为成员国的跨国经济犯罪防控提供支持与援助，提高了受援国阻击跨国经济犯罪的能力。（三）美国防治跨国经济犯罪的实践尽管美国是市场经济发展和法制较为发达的国家，但是跨国经济犯罪依旧存在并十分严重。为此，美国一直比较重视对跨国经济犯罪的防控，对于影响其
30、贸易发展和国家安全的某些犯罪，美国更加重视，甚至不惜进行外交施压，以加强其在全球的治理跨国经济犯罪的成效。在跨国经济犯罪的防控上，美国建立了多个国家机构，各州也有反经1 参见新华网，http:/ 2010年 3 月 3 日。中国刑事警察学院本科毕业论文第页济犯罪机构负责经济犯罪案件的揭发。对于一些发生于美国本土的跨国经济犯罪案件，有关当事人可以向这些部门报案。在立法方面，美国制定了较为完善的、可适用于跨国经济犯罪的法律体系。在跨国经济犯罪的管辖上，由于美国与许多国家签订了双边或多边的司法合作协定、条约，因而有助于对跨国经济犯罪案件的有效侦破、审理。四、跨国经济犯罪的侦查方式随着经济全球化进程的
31、不断加快，一些经济犯罪分子利用资本跨国流动过程，进行跨国经济犯罪。该行为在我国也不断出现，严重扰乱了我国正常的经济秩序。为了打击跨国经济犯罪，我国不仅同多个国家和地区开展合作，联合打击跨国经济犯罪，更是在国内各警种和各个行政部门之间开展广泛合作，共同打击跨国经济犯罪。跨国经济犯罪由于其具有特殊的产生原因和社会危害，因此在侦查过程中，除了要坚持普通经济犯罪案件的侦查原则之外，还应当遵循其特殊的规律及原则。随着国内经济的不断发展，跨国经济犯罪将会逐渐成为未来我国重点的防治对象。因此，首先我们要加强国内经侦队伍的建设，尽快建设出一支高素质、专业化的队伍，以应对日趋严重的犯罪形势。其次，我们要加强国内
32、间各警种之间的配合，加强各地区警种之间的配合，重点打击流窜型跨国经济犯罪。最后，我们还应当做好公安机关与检查机关、法院的配合工作，为打击经济犯罪提供坚实的保障。（一）跨国经济犯罪的国内联合侦查跨国经济犯罪严重化的原因是多方面的综合性的，既有宏观原因，如市场经济的趋利性诱发拜金主义思潮，新旧经济体制交替形成一定的无序状态与管理盲区，道德滑坡产生的亚文化心态纵容犯罪动机等；又有微观原因，如管理制度不健全、不落实，责任监督机制的不完善等，对此，我们可以在国内各个区域、警种和行政部门之间开展广泛的联合侦查：1. 与相关企业相配合，完善企业管理制度鉴于不少跨国经济犯罪案件的发生往往与经济管理部门和企业内
33、部防控制度不健全有直接关系。因此，公安机关经侦部门应当与行政执法部门、经济管理部门强化协作配合，加强与重点企业、易发案企业的联系沟通，指导、帮助企业建立、健全管理制度，落实防范措施，并通过定期向企业通报经济犯罪情况，为企业举办预防经济犯罪知识讲座等多种形式，增强企业预防和应对跨国经济犯罪的能力。2. 与立法机关相配合，完善我国法律制度由于我国处于经济快速发展时期，一些法律由于经济的快速发展，已经不能适应经济发展的需要。这就要求公安机关经侦部门根据当前的跨国经济犯罪形势，向立法机关提出修改或增加法律的意见和建议。只有完善了我国的相关法律制度，才能为打击跨国跨国经济犯罪联合侦查第页经济犯罪提供法律
34、上的保护。3. 与舆论媒体相配合，提高预防犯罪能力建立经济犯罪情况通报制度。经侦部门对有可能影响社会稳定、经济安全的苗头性的经济犯罪，要及时向党委、政府报告，为党委、政府决策提供参政。对有关部门及企业存在的容易造成经济犯罪的漏洞和薄弱环节，一经发现，要立即提请相关部门加以改进。对多发现、严重影响公众利益的经济犯罪案件，要通过新闻发布会等形式，及时向社会披露，提高公众对经济犯罪的认识，减少经济犯罪的发生。并强化经济犯罪的宣传预防工作。经侦部门应积极配合有关部门，通过新闻媒体、举办法制讲座、印发各种宣传手册等形式，展示打击经济犯罪的工作战果，昭示经济犯罪的危害，提出预防措施和建议，为有关部门、单位
35、及公民提供防范指导和服务。4. 与行政部门相配合，健全经侦情报体系经侦基础业务建设的重点是信息资料搜集、秘密力量建设、阵地控制和经嫌调控，研究经济犯罪的特点、趋势，采取有效措施先期预防。为有效地发挥其预防犯罪的效能，经侦部门要主动与当地工商、税务、银行等部门联系，收集经济监管过程中发现的经济犯罪动态信息，根据这些部门的信息化进程，逐步建立相应级别对公司企业纳税信息资料、工商注册登记等信息的联网查询监测系统，一时难以联网的，及时收集相关信息资料并录入信息库。对被工商、税务、烟草、盐业等部门依法查处过、行政处罚过的人员和单位的情况收集起来，建立单位信息资料库，掌握其犯罪的惯用手法，为日后的侦查破案
36、提供线索和依据；加大经嫌调控工作，对调控对象做到熟悉其基本情况，掌握其活动规律，并有针对性地选择重点对象开展控制工作，对发现其有犯罪苗头性的予以及时的打击，以预防经济犯罪案件的发生。同时要重视秘密力量建设工作，提高发现、控制、防范和打击经济犯罪的能力。在金融、财税保险、审计、律师、司法会计等部门单位物建经侦特情、朋友或关系人，以获取深层次、专业性的经济犯罪情报，在破案追逃工作中发挥积极作用。5. 与检察机关、法院相配合开展联合侦查公、检、法三家共同承担打击职能，公安经侦部门应注意同检、法机关交流信息，协调运作。首先，在犯罪预谋阶段，加强相互间的情报信息交流，及时传递有关信息。跨国经济犯罪不同于
37、一般经济犯罪，它对一国的经济体制有着严重的危害。当跨国经济犯罪发生时，公、检、法应当就相关情报信息进行研判和分析，以便下一步侦查工作的开展。其次，在犯罪实施过程中，加强公、检、法相互配合的意识，更快、更好地打击犯罪。跨国经济犯罪由于其作案的手段隐秘，犯罪嫌疑人狡猾，因此必须加强相互配合，相互沟通，才能及时、准确地打击犯罪。最后，应当加强相互间的联系。由于跨国经济犯罪侵害后果十分严重，并且犯罪嫌疑人有较大可能为外国人或作案后逃匿到他国，因此如何引渡犯罪嫌疑人，是犯罪嫌疑人受到应有的惩罚是打击跨国经济犯罪的重点。当发现犯罪嫌疑人为外国人或逃匿到他国人员后，各相关部门应当相互配合，相互支持，为挽回经
38、济损失和抓获犯罪嫌疑人共同努力。中国刑事警察学院本科毕业论文第页6. 与不同警种相配合开展联合侦查跨国经济犯罪，往往伴随有其他刑事案件的发生。洗钱犯罪、贿赂等都有可能成为跨国经济犯罪的伴生案件。因此，要求经侦部门必须加强与其它警种的配合。理顺内部协作机制，各级经侦部门 要积极主动取得与行动技术、刑侦、出入境等警种的配合，借助其他警种的业务特点和优势用于侦查办案，形成打击、预防和控制经济犯罪的合力。治安、刑侦有可能为打击跨国经济犯罪提供相关情报；网监、技侦有可能为打击跨国经济犯罪提供证据。公安机关经侦部门加强同其他警种的配合，及时掌握有关线索，发现犯罪嫌疑人，使打击跨国经济犯罪达到事半功倍的效果
39、。7. 与不同地区经侦部门开展联合侦查在许多跨国经济犯罪案件中，行为人精心策划，跨越同一个国家的多个地区实施犯罪，犯罪行为及受害人分布于多个地区，这就使得不同地区经侦部门的联合侦查颇为重要。经侦部门在办理跨地域经济案件中，要规范经侦内部协作，要建立统一规范的协作制度，坚持“谁立案谁负责”的原则，明确主办地、协作地侦办机关的责任，使各地公安机关经侦部门能够集中精力，为打击相关跨国经济犯罪贡献力量。另外，将这些案件进行并案侦查，不仅能通过多起案件找出犯罪规律，发现犯罪特点，还可以为今后相关案件及时有效的侦破提供经验。8. 形成经侦直管体制，建立一支高素质的公安经侦队伍经济犯罪属“白领犯罪”,需要由
40、“白领警察”侦办，这种高专业化与高素质的特点，就要求我们加大力度，形成自上而下的直管体制，对现有队伍的教育培养上摸索新的方法。要立足当前，着眼未来，把对现有经侦队伍的教育培养作为大事来抓，加强组织，改进方法，切实把素质培训工作搞扎实。要采取走出去、请进来的方法，巧借外部之梯，勇攀内部之峰，走开放式育警的道路。经侦人员要利用外出办案等机会，学习外地甚至其他警种的先进经验。经侦部门要加强与院校、企业等单位和税务、工商、金融等单位的横向联系，聘请专业人员上辅导课，讲授专业知识。尽快提高经侦民警的知识、智能结构，从而更好的适应经侦业务专业化的需要。（二）跨国经济犯罪的国际联合侦查随着资本跨国流动不断增
41、加，世界市场逐步形成，跨国经济犯罪日益成为国际社会共同面临的一个严重问题。在犯罪无国界，执法有疆域的情况下，加强打击经济犯罪的国际合作就显得更为迫切。多年来，我国始终致力于与有关国家就打击跨国经济犯罪进行广泛的交流和密切的合作。1.通过签订条约和完善立法等形式，加强打击经济犯罪的国际合作。迄今为止，我国先后与 26 个国家缔结了刑事司法协助条约，与泰国、俄罗斯、蒙古等 18 个国家缔结了双边引渡条约，并已在执法实践中取得了良好的成效。作为联合国安理会常任理事国，我国先后签署了禁毒公约 、 制止跨国有组织犯罪公约等，并积极参与了引渡示范条约 、 刑事互助示范条约等重要文件的讨论和制定，为促进国际
42、范围内的刑事司法合作做出了贡献。跨国经济犯罪联合侦查第页2.积极与国外执法部门开展多层次、多渠道的执法合作。1986 年以来，中国积极加强对外执法合作，先后与 40 多个国家签署了 70 多个有关警务合作、打击犯罪等方面的合作协议、谅解备忘录和纪要。在接受有关国家向我国派驻警务联络官的同时，向美国、加拿大、泰国等几个国家派出了数名警务联络官。在区域司法协作方面，我国也迈出了较大的步伐，特别是与欧亚执法机构的合作已取得明显成效。中国警方还通过多种形式，与国外执法部门在互通犯罪情报、开展业务交流、培训执法人员、提供执法协助等方面建立了良好的合作关系。3.针对一些具体案件，我国有关机构十分注重加强与
43、国外执法部门在互惠基础上的密切合作。近年来，中国警方借助国外有关执法部门的合作与支持，在打击跨国经济犯罪方面取得了突破性的进展，使得一些企图逃避本国法律制约的犯罪嫌疑人受到了应有的惩处。中国警方对来自其他国家执法机构的有关协助执法要求给予了高度重视，竭尽所能为国外执法部门核查有关经济犯罪案件、查询经济犯罪线索、查找经济犯罪嫌疑人下落等，提供积极地支持和协助。仅 2006 年，我国浙江省公安机关就协助境外警方调查经济犯罪案件 33 起，涉及美国、德国、越南、新加坡、巴拿马等 20 多个国家和地区。 11 参见新华网，http:/ ，检索于 2010 年 3 月 3 日。中国刑事警察学院本科毕业论
44、文第页结语当前随着我国对外开放程度的逐步提高，人、才、物的国际流动越来越便利、频繁，境内犯罪分子利用国际市场，境外犯罪组织向国内渗透，境内外犯罪分子相互勾结，实施经济犯罪的数量呈明显上升趋势。同时，境内实施经济犯罪后携款逃往境外的情形也不断增多。此外，越来越多的不法分子借助现代科学技术实施犯罪，经济犯罪的高科技化、智能化程度不断提高，经济犯罪的复合化现象也愈益突出。诸多现实表明，为了有效地打击跨国经济犯罪，我们应该对国际组织在跨国经济犯罪防控上所做的诸多努力予以系统化分析梳理，对世界各国在应对跨国经济犯罪方面的经验教训予以分析借鉴，对于中国防治跨国经济犯罪的实践予以总结归纳，并在此基础上寻求出
45、跨国经济犯罪防控的一般原理，以裨益于我国乃至整个国际社会的跨国经济犯罪联合侦查事业。作者签名：跨国经济犯罪联合侦查第页参考文献1陈祥民，徐洪江，丁金城经济犯罪案件侦查（2007 年修订版）M沈阳：辽宁人民出版社，20072赵秉志，陈弘毅国际刑法与国际犯罪专题探索M 北京：中国人民公安大学出版社，2003 3李春雷，靳高风犯罪预防理论与实务M北京：北京大学出版社，20064谷福生,吕 小丽,宫咏梅经济案件罪与非罪的标准与司法认定M北京：中国 检察出版社，2004.5马忠红.侦查 学基础理论M.北京:中国人民公安大学出版社,2006.6冯树梁中外预防犯罪的比较研究M北京：中国人民公安大学出版社，2
46、0037李少军当代全球问题M杭州：浙江人民出版社，20068曾忠恕. 美国警 务热点研究M北京：中国人民公安大学学报：2005.9齐文远，刘代华. 国际犯罪与跨国罪犯研究M. 北京：北京大学出版社， 200410森本益之等 . 刑事政策学刑事法学译丛M. 戴波，江溯，丁婕 译. 中国人民公安大学出版社，2004.11顾肖荣，倪瑞平. 金融犯罪惩治规制国际化研究M. 北京：法律出版社， 2005.12李东燕. 联合国M. 北京：社会科学文献出版社，2005.13 穆伯祥，王勇民. 跨国经济犯罪及其防治对策M. 北京：知识产权出版社， 2007.中国刑事警察学院本科毕业论文第页14 金其高. 中国
47、社会治安防控 犯罪学大百科全 书M. 北京：中国方正出版社，2004.15 张红地. 狙击 3 万亿黑钱.世纪经济报道j.2006 年 2 月16 肖伟，刘勇.在新的国际司法合作平台上服务国家和社会专访澳门特别行政区检察院检察长何超明.检察日报j.2006 年 10 月17 Michael Tonry. Thinking about CrimeM. Oxford University Press，2006.18 Adrian Keane. The Modern Law of EvidenceM. Oxford University Press，2005.致谢结束这篇论文的时候，我在中国刑事警察学院四年的本科生活也将接近尾声。难忘课堂上老师的传道受业，不仅 使我获得法学理论知识和专业知识，还教会我如何学习和思考。难忘室友们平时的欢声笑语，他们的热情陪伴我渡过了四年时光。所有这一切， 让人倍感留恋与珍贵。在这里，我要感谢我的指导老师刘丹，感 谢他在百忙之中为我论文的构思、成型悉心指导，感 谢他为我论文的修改提出中肯的意见，同 时还 要感谢给我真挚友谊和热心帮助的朋友们！
