1、12345图 表 分 析1 2 3 4 512345图 表 分 析1 2 3 4 5资产负债表编制单位：XX公司 时间：资产 行次 年初数 期末数 负债及所有者权益 行次流动资产： 流动负债：货币资金 1 短期借款 30短期投资 2 应付票据 31应收票据 3 应付帐款 32应收帐款 4 预收帐款 33减：坏帐准备 5 其他应付款 34应收帐款净额 6 应付工资 35预付帐款 7 应付福利费 36应收补贴款 8 未交税金 37其他应收款 9 未付利润 38存货 10 其他未交款 39待摊费用 11 预提费用 40待处理流动资产净损失 12 一年内到期的长期负债 41一年内到期的长期债券投资 1
2、3 其他流动负债 42其他流动资产 14流动负债合计 43流动资产合计 15 长期负债：长期投资： 长期借款 44长期投资 16 应付债券 45固定资产： 长期应付款 46固定资产原价 17 其他长期负债 47减：累计折旧 18 其中：住房周转金 48固定资产净值 19固定资产清理 20 长期负债合计 49在建工程 21 递延税项：待处理固定资产净损失 22 递延税款贷项 50固定资产合计 23无形资产及递延资产： 负债合计 51无形资产 24 所有者权益：递延资产 25 实收资本 52资本公积 53无形资产及递延资产合计 26 盈余公积 54其他长期资产： 其中：公益金 55其他长期资产 2
3、7 未分配利润 56递延税项： 所有者权益合计 57递延税款借项 28资产总计 29 负债及所有者权益总计 58补充资料：1.已贴现的商业承兑汇票_元； 4.法人资本_元；2.已包括在固定资产原价内的融资租入固定资产原价_元； 5.个人资本_元；3国家资本_元； 6.外商资本_元。单位负责人： 财会负责人： 复核： 制表：单位：元年初数 期末数资产负债表补充资料：1.已贴现的商业承兑汇票_元； 4.法人资本_元；2.已包括在固定资产原价内的融资租入固定资产原价_元； 5.个人资本_元；3国家资本_元； 6.外商资本_元。单位负责人： 财会负责人： 复核： 制表：总账总账科目 科目代码 科目名称
4、 月初余额 借方合计 贷方合计 月末余额101 101 现金 37790.00 5000.00 2700.00 40090.00102 102 银行存款 12000.00 19200.00 15020.00 16180.00109 109 其他货币资金 0.00 0.00 0.00 0.00113 113 应收账款 15000.00 5000.00 5000.00 15000.00114 114 坏账准备 2500.00 0.00 0.00 2500.00125 125 原材料 5460.00 2000.00 11000.00 -3540.00126 126 低值易耗品 0.00 2000.0
5、0 0.00 2000.00130 130 固定资产 12500.00 10000.00 0.00 22500.00131 131 累计折旧 -7500.00 0.00 0.00 -7500.00201 201 短期借款 -9000.00 0.00 0.00 -9000.00203 203 应付账款 -8500.00 0.00 2000.00 -10500.00205 205 应交税金 -5250.00 0.00 0.00 -5250.00301 301 实收资本 -50000.00 0.00 0.00 -50000.00302 302 盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00321
6、321 本年利润 0.00 0.00 0.00 0.00322 322 利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00501 501 主营业务收入 0.00 0.00 19200.00 -19200.00502 502 主营业务成本 0.00 11000.00 0.00 11000.00503 503 主营业务税金及附加 0.00 0.00 0.00 0.00504 504 营业费用 0.00 500.00 0.00 500.00510 510 管理费用 0.00 200.00 0.00 200.00511 511 财务费用 0.00 20.00 0.00 20.00555 555 所得税
7、0.00 0.00 0.00 0.00记账凭证日期 凭证号 摘要 科目代码 科目名称 借方金额 贷方金额2005/7/18 1 提取现金 101 现金 5000.002005/7/18 1 提取现金 102 银行存款 5000.002005/7/19 2 采购原材料 125 原材料 2000.002005/7/19 2 采购原材料 203 应付账款 2000.002005/7/20 3 销售产品 102 银行存款 8000.002005/7/20 3 销售产品 501 主营业务收入 8000.002005/7/22 4 结转成本 502 主营业务成本 6000.002005/7/22 4 结转
8、成本 125 原材料 6000.002005/7/25 5 销售产品 113 应收账款 5000.002005/7/25 5 销售产品 501 主营业务收入 5000.002005/7/26 6 购买设备 130 固定资产 10000.002005/7/26 6 购买设备 102 银行存款 10000.002005/7/26 7 购买模具 126 低值易耗品 2000.002005/7/26 7 购买模具 101 现金 2000.002005/7/27 8 办公用品 510 管理费用 200.002005/7/27 8 办公用品 101 现金 200.002005/7/27 9 运输费 504
9、 营业费用 500.002005/7/27 9 运输费 101 现金 500.002005/7/28 10 手续费 511 财务费用 20.002005/7/28 10 手续费 102 银行存款 20.002005/7/29 11 收回账款 102 银行存款 5000.002005/7/29 11 收回账款 113 应收账款 5000.002005/7/30 12 销售产品 102 银行存款 6200.002005/7/30 12 销售产品 501 主营业务收入 6200.002005/7/30 13 结转成本 502 主营业务成本 5000.002005/7/30 13 结转成本 125 原材料 5000.0012
