1、1用友 U860 财务软件的应用第一节 系统管理一、系统管理的任务及相关资料（一）系统管理的任务在系统管理中，应完成以下任务：建立单位账套、增加操作员、进行财务分工、备份账套数据、账套数据引入、修改账套数据。（二）系统管理的相关资料1. 账套资料(1)账套信息账套号：001账套名称：山东华能电子有限公司+姓名账套路径：默认启用日期：2005 年 01 月 01 日。会计期间：1 月 1 日12 月 31 日。(2)单位信息：单位名称：山东华能电子有限公司+姓名（简称：华能电子+姓名） ，其余省略。(3)核算类型：记账本位币名称为人民币 (RMB)。企业类型：工业；行业性质：新会计制度。账套主管
2、：王平按行业性质预置会计科目；(4)基础信息该企业有外币核算；进行经济业务处理时，需要对客户、供应商、存货进行分类。(5)分类编码方案会计科目编码级次：42222。其他编码级次采用默认值。(6)数据精度数量、单价等核算时小数位为 2。2. 操作员资料操作员资料（如表 6-1 所示）表 6-1 操作员资料编号 姓名 口令 所属部门0001 王平 1 财务部0002 赵娜 2 财务部0003 杨宁 3 财务部3. 财务分工(1)王平账套主管负责财务软件运行环境的建立、以及各项初始设置工作；负责财务软件的日常运行管理工作，监督并保证系统的有效、安全、正常运行；负责总账系统的凭证审核、记账、账簿查询、
3、月末结账工作；负责报表管理及其财务分析工作。2具有系统所有模块的全部权限。(2) 赵娜出纳负责现金、银行账管理工作。具有“总账凭证出纳签字”权限，具有“总账出纳” 的全部操作权限。(3)杨宁会计 负责总账系统的凭证管理工作以及工资和固定资产管理工作。具有“总账凭证凭证处理”的全部权限，具有“总账凭证查询凭证、打印凭证、科目汇总、摘要汇总表、常用凭证、凭证复制”权限，具有“总账期末转账设置、转账生成”权限。具有工资、固定资产系统的全部操作权限。二、系统管理的具体应用（一）启动系统管理（二）登录系统管理（三）增加操作员（四）建立账套（五）财务分工（六）备份账套数据（七）账套数据引入（八）修改账套数
4、据第二节 基础档案设置一、基础档案设置的任务及相关资料（一）基础档案设置的任务在基础档案设置中，应完成以下任务：设置部门档案、职员档案、客户表分类、供应商分类、地区分类、客户档案、供应商档案、开户银行、外币及汇率、结算方式。 （二）基础档案设置的相关资料1. 部门档案（如表 62 所示）表 62 部门档案部门编码 部门名称 部门属性 部门编码 部门名称 部门属性1 管理部 管理部门 203 营销三部 售配套用品101 经理办公室 综合管理 3 采购部 采购供应102 财务部 财务管理 4 制造部 研发生产2 营销部 营销营销 401 研发中心 技术开发201 营销一部 专售软件 402 生产车
5、间 生产包装202 营销二部 专售硬件2人员类别设置在在职人员（编码 10）下增加：人员类别代码 人员类别名称101 管理人员102 经理人员103 开发人员33. 职员档案（如表 63 所示）表 63 职员档案职员编号 职员姓名 人员类别 性别 所属部门 职员属性101 李扬 经理人员 男 经理办公室 总经理102 王平 经理人员 男 财务部 会计主管103 赵娜 管理人员 女 财务部 出纳104 杨宁 管理人员 男 财务部 会计201 赵明 经理人员 女 营销一部 部门经理202 宋健 经理人员 男 营销二部 部门经理203 孙涛 经理人员 男 营销三部 部门经理301 周红 经理人员 女
6、 采购部 部门经理401 马华 经理人员 女 研发中心 部门经理402 王晓 开发人员 男 研发中心 程序员403 李伟 经理人员 男 生产车间 部门经理4. 客户分类（如表 64 所示）表 64 客户分类类别编码 类别名称01 长期客户01001 事业单位01002 企业单位02 短期客户03 其他5.供应商分类（如表 65 所示）表 65 供应商分类类别编码 类别名称01 硬件供应商02 软件供应商03 材料供应商04 其他6.地区分类（如表 66 所示）表 66 地区分类类别编码 类别名称01 济南地区02 青岛地区03 烟台地区04 潍坊地区7.客户档案（如表 67 所示）4表 67
7、客户档案客户编号客户名称客户简称所属分类码所属地区码 邮编 税号开户银行银行账号 地址001 济南育英学院 育英学院 01001 01 250012 12345 工行 6253847 济南市和平路 6 号002 青岛飞扬公司 飞扬公司 01002 02 266032 23456 工行 6589125 青岛市辽宁路 98 号003潍坊市建设银行潍坊建行 02 04 261011 34567 工行 5687236 潍坊市人民路 8 号004 烟台长丰公司 长丰公司 02 03 264015 45678 工行 6952387 烟台市红旗路 5 号8.供应商档案（如表 68 所示）表 68 供应商档案
8、供应商编号供应商名称供应商简称所属分类码所属地区码 邮编 税号开户银行银行账号 地址001济南万信科技公司济南万信 02 01250021 56789 中行 8956325济南市东平路 9 号002济南联想电脑分公司济南联想 01 01250013 67890 中行 6589125济南市舜耕路 66 号003青岛奥赛科技公司青岛奥赛 02 02266033 78901 工行 7563891青岛市江西路 79 号004烟台东明有限公司烟台东明 03 03264023 89012 工行 3658926烟台市东方路 1 号9.外币及汇率币符：USD 币名： 美元， 固定汇率 1：8.125 。10.
9、结算方式（如表 69 所示）表 69 结算方式结算方式编码 结算方式名称 票据管理1 现金结算 否2 支票结算 否201 现金支票 是202 转账支票 是3 汇 票 是4 其 他 否11.开户银行5编号：01；名称：中国工商银行济南支行重庆路办事处，账号：12345678。注： 上级银行为“中国工商银行”！二、基础档案设置的具体应用（一）启动企业门户（二）进行基础设置（三）设置部门档案（四）设置职员类别（五）设置职员档案（六）设置客户分类（七）地区分类（八）设置客户档案（九）设置供应商档案（十）设置外币及汇率（十一）设置结算方式（十二）设置开户银行第三节 总账系统初始设置一、总账系统初始设置的
10、任务及相关资料（一）总账系统初始设置的任务在总账系统初始设置中，应完成以下任务：总账系统控制参数设置、基础档案：会计科目、凭证类别、项目目录的设置及期初余额录入。（二）总账系统初始设置的相关资料1.总账控制参数（如表 610 所示）表 610 总账控制参数选项卡 参数设置凭证凭证制单序时控制支票控制可以使用应收受控科目可以使用应付受控科目打印凭证页脚姓名凭证审核时控制到操作员出纳凭证必须经出纳签字凭证编号采用系统编号方式外币核算采用固定汇率进行预算控制账簿账簿打印位数宽度、凭证、正式账每页打印行数按软件默认的标准设定明细账查询控制到科目明细账打印按年排页会计日历 会计日历为 1 月 1 日12
11、 月 31 日6其他 数量小数位和单价小数位设为 2 位；部门、个人、项目按编码方式排序2.基础数据(1) 会计科目及 2005 年 1 月份期初余额表（如表 611 所示。由于一级会计科目在建账时由系统预置，表中只列出了需修改或增加的会计科目。 ）表 611 会计科目及 2005 年 1 月份期初余额表科目名称辅助核算方向币别/计量 期初余额现金(1001) 日记账 借 6000银行存款(1002) 日记、银行账 借 600000工行存款(100201) 日记、银行账 借 600000借中行存款(100202) 日记、银行账借 美元应收账款(1131) 客户往来 借 240000坏账准备(1
12、141) 贷 1200其他应收款(1133) 个人往来 借 12000预付账款(1151) 供应商往来 借物资采购(1201) 借 40000生产用物资采购(120101) 借 40000其他物资采购(120102) 借原材料(1211) 借 72000生产用原材料(121101) 数量核算 借 个 40000其他原材料(121102) 借 32000材料成本差异(1232) 借 1600库存商品(1243) 借 360000待摊费用(1301) 借 1200报刊费(130101) 借 1200固定资产(1501) 借 1050000累计折旧(1502) 贷 175000在建工程(1603)
13、借人工费(160301) 项目核算 借材料费(160302) 项目核算 借其他(160303) 项目核算 借无形资产(1801) 借 500000应付账款(2121) 供应商往来 贷 336000预收账款(2131) 客户往来 贷 应付福利费(2153) 贷 16400其他应付款(2181) 贷 4800实收资本(3101) 贷 2000000利润分配(3141) 贷 439400未分配利润(314115) 贷 439400生产成本(4101) 借 900007直接材料(410101) 项目核算 借 10000直接工资(410102) 项目核算 借 50000制造费用(410103) 项目核算
14、 借 16000其他(410104) 项目核算 借 14000制造费用(4105) 借 工资(410501) 借福利费(410502) 借折旧费(410503) 借管理费用(5502) 借 工资(550201) 部门核算 借 福利费(550202) 部门核算 借办公费(550203) 部门核算 借 差旅费(550204) 部门核算 借招待费(550205) 部门核算 借 折旧费(550206) 部门核算 借其他(550207) 部门核算 借财务费用(5503) 借 利息支出(550301) 借 (2) 凭证类型设置（如表 612 所示）表 612 凭证类型设置类 型 限制类型 限 制 科 目收
15、款凭证 借方必有 1001，100201，100202付款凭证 贷方必有 1001，100201，100202转账凭证 凭证必无 1001，100201，100202(3) 项 目 目 录 （如表 613 所示）表 613 项 目 目 录项目设置步骤 设置内容（1）项目大类 生产成本 （2）项目分类 1硬件2软件（3）项目名称 101 甲硬件201 A 软件（4）核算科目直接材料(410101)直接人工(410102)制造费用(410103)其他(410104)3.期初余额(1) 总账期初余额表（见表 611“会计科目及期初余额表”）(2) 辅助账期初余额表（如表 614表 617 所示） 。
16、8表 614 其他应收款期初余额表会计科目：1133 其他应收款 余额：借 12000 元日 期 凭证号 部 门 个 人 摘 要 方向 期初余额2004.12.25 付 116 经理办公室 李扬 出差借款 借 80002004.12.28 付 117 营销一部 赵明 出差借款 借 4000表 615 应收账款期初余额表会计科目： 1131 应收账款 余额：借 240000 元日 期 凭证号 客 户 摘 要 方向 金 额 业务员 票号 票据日期2004.12.26 转 118 育英学院 销售商品 借 146400 宋健 P201 2004.12.262004.12.28 转 119 飞扬公司 销
17、售商品 借 93600 赵明 P202 2004.12.28表 616 应付账款期初余额表会计科目： 2121 应付账款 余额：贷 336000 元日 期 凭证号 供应商 摘 要 方向 金 额 业务员 票号 票据日期2004.12.20 转 120 济南万信 购买商品 贷 336000 周红 P203 2004.12.20表 617 生 产 成 本 期初余额表会 计 科 目 ： 4101 生 产 成 本 余 额 ： 借 90000 元科 目 名 称 甲 硬 件 A 软 件 合 计直 接 材 料 (410101) 6000 4000 10000直 接 人 工 (410102) 30000 200
18、00 50000制 造 费 用 (410103) 10000 6000 16000其 他 (410104) 7000 7000 14000合 计 53000 37000 90000二、总账系统初始设置的具体应用（一）启动与注册 （二）设置总账控制参数（三）设置基础数据1.建立会计科目增加明细会计科目2.建立会计科目修改会计科目3.建立会计科目删除会计科目4.建立会计科目指定会计科目5.设置凭证类别6.设置项目目录定义项目大类7.设置项目目录指定核算科目8.设置项目目录定义项目分类9.设置项目目录定义项目目录（四）输入期初余额1.输入总账期初余额2.输入辅助账期初余额3.试算平衡9（五）数据权限
19、分配以王平身份对赵娜进行授权！第四节 总账系统日常业务处理通过总账系统日常业务处理的应用，掌握总账系统日常业务处理的相关内容，熟悉总账系统日常业务处理的各种操作，掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理的具体内容和操作方法。一、总账系统日常业务处理的任务及相关资料（一）总账系统日常业务处理的任务在总账系统日常业务处理中，应完成以下任务：凭证管理包括填制凭证、审核凭证、凭证记账；出纳管理；账簿管理包括总账、科目余额表、明细账、辅助账的管理。（二）总账系统日常业务处理的相关资料1. 凭证管理1月份经济业务如下 ： 2日，营销一部赵明购买了 600 元的办公用品，以现金支付。附单据1张。借：营业费用 (55
20、01) 600贷：现金 (1001) 600 3日，财务部赵娜从工行提取现金 9000 元，作为备用金。 ( 现金支票号 XJ001)借：现金 (1001) 9000贷：银行存款/工行存款。(100201) 9000 5日，收到瀚海集团投资资金20000美元，汇率 1：8.125。( 转账支票号ZZW001)借：银行存款/中行存款 (100202) 162500贷：实收资本 (3101) 162500 8日，采购部周红采购硬件配件200个，每个130元，材料直接入库，货款以银行存款支付。(转账支票号ZZR001)借：原材料/生产用原材料 (121101) 26000贷：银行存款/工行存款 (1
21、00201) 26000 12日，营销二部宋健收到济南育英学院转来一张转账支票，金额146400元，用以偿还所欠货款。 ( 转账支票号 ZZR002)借：银行存款/工行存款 (100201) 146400贷：应收账款 (1131) 146400 14日，采购部周红从青岛奥赛科技公司购入“金山毒霸”光盘100张，单价80元，货税款暂欠，商品已验收入库。( 适用税率 17%)借：库存商品 (1243) 8000应交税金/应交增值税/进项税额 (21710101) 1360贷 ： 应付账款 (2121) 9360 16日，经理办公室支付业务招待费2600元。 ( 转账支票号ZZR003)借：管理费用
22、/招待费 (550205) 2600贷：银行存款/工行存款 (100201) 2600 18日，经理办公室李扬出差归来，报销差旅费7000元，交回现金1000元。借：管理费用/差旅费 (550204) 7000现金 (1001) 1000贷：其他应收款 (1133) 800010 20日，生产车间领用硬件配件100个，单价130元，用于生产甲硬件。借：生产成本/直接材料 (410101) 13000贷：原材料/生产用原材料 (121101) 130002. 出纳管理（支票登记） 25日，营销二部宋健借转账支票一张，票号ZZR004，预计金额8000元。要求：以“杨宁”的身分进行填制凭证，凭证查
23、询操作。以“赵娜”的身分进行出纳签字，现金、银行存款日记账和资金日报表的查询，支票登记操作。以“王平”的身分进行审核、记账、账簿查询操作。二、总账系统日常业务处理的具体应用（一） 凭证管理1.填制凭证注意：重新注册，切换到操作员“杨宁”！(1)增加凭证输入一张完整的凭证 (业务 1)(2)增加凭证输入凭证的辅助核算信息 ( 业务2业务9)(3)查询凭证(4)修改凭证 (5)冲销凭证(6)删除凭证作废凭证整理凭证2.出纳签字注意：重新注册，切换到操作员“王平”！(1)指定出纳签字的专管科目“现金、银行存款”注意：重新注册，切换到操作员“赵娜”！(2)出纳签字3.审核凭证注意：重新注册，切换到操作
24、员“王平”！4.凭证记账(l)记账(2)取消记账激活“恢复记账前状态” 菜单取消记账（二）出纳管理注意：以“赵娜”的身分重新注册总账系统。1.现金日记账2.银行存款日记账3.资金日报表4.支票登记簿（三）账簿管理注意：以“王平”的身分重新注册总账系统。辅助账的查询只介绍部门账，其他账簿查询同理。1.查询基本会计核算账簿2.部门账11(1)部门总账 (2)部门明细账(3)部门收支分析第五节 总账系统期末处理通过总账系统期末处理的应用，了解总账系统月末处理的相关内容，熟悉总账系统月末处理业务的各种操作，掌握银行对账、自动转账设置与生成、对账和月末结账的操作方法。一、总账系统期末处理的任务及相关资料
25、（一）总账系统期末处理的任务在总账系统期末处理中，应完成以下任务：银行对账、自动转账、对账、结账。（二）总账系统期末处理的相关资料1. 银行对账(l) 银行对账期初华能电子公司银行账的启用日期为2005.01.01，工行人民币户企业日记账调整前余额为600000元，银行对账单调整前余额为650000元，未达账项一笔，系银行己收企业未收款50000元。(2) 银行对账单（如表618所示）表618 1月份银行对账单日 期 结算方式 票 号 借方金额 贷方金额2005.01.03 201 XJ001 90002005.01.06 600002005.01.10 202 ZZR001 26000200
26、5.01.14 202 ZZR002 1464002. 自动转账定义(1) 自定义结转摊销经理办公室报刊杂志费。借：管理费用/其他 (550207) JG()贷：待摊费用/报刊费 (130101) 1200/12 说明：JG() 函数的含义是取对方科目计算结果。(2) 期间损益结转结转各损益类账户的本期发生额。要求：以“赵娜”的身分进行银行对账操作。以“杨宁”的身分进行自动转账操作。以“王平”的身分进行对账、结账操作。二、总账系统期末处理的具体应用（一）银行对账注意：以“赵娜”的身分启动和注册总账系统！1.输入银行对账期初数据2.录入银行对账单123.银行对账(l)自动对账(2)手工对账4.输
27、出余额调节表（二）自动转账注意：以“杨宁”的身分重新注册总账系统！1.转账定义(1)自定义结转设置(2)期间损益结转设置2.转账生成(1)自定义转账生成(2)期间损益结转生成（三）对账注意：以“王平”的身分重新注册总账系统！（四）结账注意：以“王平”的身分重新注册总账系统！1.结账注意：先不做结帐处理，待工资、固定资产业务做完后再做结帐！2.取消结账(取消结账后，必须重新结账)第六节 报表管理子系统通过报表管理的应用，理解报表编制的原理及流程；掌握报表格式定义、公式定义、报表数据处理、表页管理及图表功能等的操作方法；掌握如何利用报表模板生成报表。一、报表管理子系统的任务及相关资料（一）报表管理
28、子系统的任务在报表管理子系统中，应完成以下任务：自定义一张货币资金表、利用报表模板生成一张会计报表（二）报表管理子系统的相关资料1.货币资金表编制货币资金表如表 619 所示：表 619 货币资金表编制单位： 年 月 日 单位：元项目 行次 期初数 期末数现金 1银行存款 2合计 3制表人：说明：13标题“货币资金表”设置为“黑体、14 号、居中”编制单位和年、月、日应设为关键字表体中文字设置为“楷体、12 号、加粗、居中”“制表人：”设置为“楷体、12 号、右对齐”报表公式利用函数向导输入。2. 资产负债表利用报表模板生成资产负债表。二、报表管理子系统的具体应用（一）启动UFO报表管理系统（
29、二）自定义一张货币资金表1.报表定义单击报表底部左下角的“格式/数据”按钮，使当前状态为“格式”状态。 (1)报表格式定义设置报表尺寸（执行“格式”“表尺寸”命令，输入行数“7”，列数“4”）定义组合单元（选择区域“A1：Dl”，执行“格式”“组合单元”命令，选择组合方式“整体组合”。同理，定义“A2：D2”单元为组合单元）画表格线（选中区域“A3：D6”，执行“格式”“区域画线”命令，选择“网线”）输入报表项目（在 A1 组合单元输入“货币资金表”，输入其他单元文字内容）定义报表行高和列宽（选中“Al”，执行“格式”“行高”命令，输入行高：“7”。选中 A 列到 D 列，执行“格式”“列宽”
30、命令，输入列宽“30”）设置单元风格（选中“Al”，执行“格式”“单元属性”命令，单击“字体图案”选项卡，设置宇体“黑体”，字号“14”。单击“对齐” 选项卡，设置对齐方式，水平和垂直方向都选“居中”，同理，设置表体、表尾的单元属性）定义单元属性（选定“D7”，执行“格式”“单元属性”命令，单击“单元类型”选项卡，单击“字符”选项）设置关键字（选中“A2“，执行“数据”“关键字”“设置”命令，单击“单位名称”单选按钮。同理，设置“年”、“月”、“日”关键字）调整关键宇位置(执行“数据 ”“关键字”“偏移”命令,年“-120”，月“-90”，日“-60”)(2)报表公式定义定义单元公式直接输入公
31、式定义单元公式引导输入公式定义舍位平衡公式(执行“数据 ”“编辑公式”“舍位公式”命令,舍位表名“SWl”，舍位范围“C4：D6”，舍位位数“3”，平衡公式“C6=C4+C5，D6=D4+D5”。) 保存报表格式2.报表数据处理(1)打开定义好的货币资金表(2)增加表页(3)输入关键字值(4)生成报表(5)报表舍位操作（三）调用报表模板生成资产负债表1.调用资产负债表模板142.调整报表模板3.生成资产负债表数据第七节 工资管理子系统通过工资管理子系统的应用，掌握有关工资管理的相关内容掌握工资系统初始化、日常业务处理、工资分摊及月末处理的操作。一、工资管理的任务及相关资料（一）工资管理的任务在
32、工资管理中，应完成以下任务：工资系统初始设置、日常业务处理、工资分摊及月末处理、工资系统数据查询。（二）工资管理的相关资料1.系统环境设置（选项）（1）扣零设置。不进行扣零处理；（2）扣税设置。要求代扣个人所得税；（3）参数设置。工资类别个数：单个；（4）调整汇率。核算币种：人民币；2.基础信息设置(1)人员类别设置包括：经理人员、管理人员、开发人员(2)工资项目设置（如表 620 所示）表 620 工资项目设置项目名称 类型 长度 小数位数 增减项基本工资 数字 8 2 增项奖励工资 数字 8 2 增项交通补助 数字 8 2 增项应发合计 数字 10 2 增项请假扣款 数字 8 2 减项养老
33、保险 数字 8 2 减项代扣税 数字 10 2 减项扣款合计 数字 10 2 减项实发合计 数字 10 2 增项请假天数 数字 8 2 其他(3)银行名称：工行济南支行；账号定长为 11(4)人员档案（如表 621 所示）表 621 人员档案人员编号 人员姓名 部门名称 人员类别 账号 中方人员 是否计税101 李扬 经理办公室 经理人员 20030090001 是 是102 王平 财务部 经理人员 20030090002 是 是103 赵娜 财务部 管理人员 20030090003 是 是104 杨宁 财务部 管理人员 20030090004 是 是201 赵明 营销一部 经理人员 2003
34、0090005 是 是202 宋健 营销二部 经理人员 20030090006 是 是203 孙涛 营销三部 经理人员 20030090007 是 是15301 周红 采购部 经理人员 20030090008 是 是401 马华 研发中心 经理人员 20030090009 是 是402 王晓 研发中心 开发人员 20030090010 是 是403 李伟 生产车间 经理人员 20030090011 是 是注：以上所有人员的代发银行均为工行济南支行。(5)计算公式设置（如表 622 所示）表 622 计算公式设置说明：交通补助工资项的含义是：如果人员类别是“经理人员” ，则交通补助为 500 元
35、，否则为 300元。（6）税率设置扣税基数 1600。3.工资数据(1)01 月份人员工资基本情况（如表 623 所示）表 623 1 月份人员工资基本情况姓 名 基 本 工 资 奖 励 工 资李扬 4000 400王平 3000 300赵娜 2500 250杨宁 2500 250赵明 3000 300宋健 3200 320孙涛 3500 350周红 2800 280马华 3500 350王晓 3000 300李伟 2500 250(2)01 月份工资变动情况考勤情况：周红请假 3 天；赵明请假 2 天。因去年营销一部推广产品业绩较好，每人奖励工资 1000 元4.代扣个人所得税计税基数为 1
36、6005.工资分摊应付工资和应付福利费的计提基数以工资表中的“应付工资”为准。工资费用分配的转账分录设置（如表 624 所示）表 624 工资费用分配的转账分录设置工资总额（100%） 应付福利费（14%） 工资费用分摊部门及人员 借方 贷方 借方 贷方工资项目 定义公式请假扣款 请假天数*100养老保险 （基本工资+奖励工资）*0.05交通补助 Iff（人员类别=“经理人员” ，500，300）16经理办公室、财务部、采购部 经理人员 550201 2151 550202 2153财务部 管理人员 550201 2151 550202 2153营销一部、营销二部、营销三部经理人员 5501
37、2151 5501 2153研发中心、生产车间 经理人员 410501 2151 410502 2153研发中心 开发人员 410501 2151 410502 2153二、工资管理的具体应用（一）以 ADMIN 启用“系统管理” （二）以账套主管 0001 注册进入“企业应用平台”（三）建立系统运行环境（选项）（四）基础信息设置1. 人员类别设置（注：总账模块中已设）2. 设置人员档案3. 银行名称设置（在基础档案中设置）4. 工资项目设置5. 设置计算公式(l) 设置公式“请假扣款=请假天数20” (2) 设置公式“交通补助=iff（人员类别=“经理人员” ，500，300） ”6.设置所
38、得税纳税基数（五）工资系统日常业务处理1.输入基本工资数据2.输入工资变动数据(l) 输入考勤数据(2) 输入增加奖励工资3.数据计算与汇总4.查看个人所得税（六）工资费用分摊1.设置工资分摊类型2.分摊工资费用3.生成凭证（七）账表查询（八）月末处理第八节 固定资产管理子系统通过固定资产管理子系统的应用，掌握有关固定资产管理的相关内容；掌握固定资产系统初始化、日常业务处理、月末处理的操作方法。一、固定资产管理的任务及相关资料（一）固定资产管理的任务在固定资产管理中，应完成以下任务：固定资产系统参数设置、原始卡片录入、日常业务（资产增减、资产变动、计提折旧、生成凭证、账表查询）处理、月末处理。
39、（二）系统管理的相关资料171.初始设置(l)控制参数（如表 625 所示）表 625 控制参数控制参数 参数设置约定与说明启用月份 2005.01折旧信息本账套计提折旧折旧方法：平均年限法折旧汇总分配周期：1 个月当（月初已计提月份=可使用月份-1）时,将乘余折旧全部提足编码方式资产类别编码方式：2112固定资产编码方式：按“类别编码+部门编码+序号”自动编码卡片序号长度为 3财务接口与账务系统进行对账对账科目：固定资产对账科目：1501 固定资产累计折旧对账科目：1502 累计折旧补充参数业务发生后立即制单月末结账前一定要完成制单登账业务固定资产缺省入账科目：1501；累计折旧缺省入账科目
40、：1502(2)资产类别（如表 626 所示）表 626 资产类别编 码 类 别 名 称 净残值率 计提属性01 交通运输设备 5% 正常计提011 经营用设备 5% 正常计提012 非经营用设备 5% 正常计提02 电子设备 5% 正常计提021 经营用设备 5% 正常计提022 非经营用设备 5% 正常计提03 其他设备 5% 正常计提(3)部门及对应折旧科目（如表 627 所示）表 627 部门及对应折旧科目部门 对应折旧科目管理部 管理费用/折旧费(550206)营销部 营业费用(5101)采购部 管理费用/折旧费(550206)制造部 制造费用/折旧费(410503)(4)增减方式的
41、对应入账科目(如表 628 所示)表 628 增减方式的对应入账科目增减方式目录 对应入账科目18增减方式 直接购入 100201,工行存款减少方式毁损 1701,固定资产清理(5)原始卡片（如表 629 所示）表 629 固定资产原始卡片固定资产名称类别编号 所在部门增加方式可使用年限开始使用日期 原值累计折旧对应折旧科目名称奥迪轿车 012经理办公室直接购入 10 2002.01.01 600000 100000管理费用/折旧费丰田小客车 011 采购部直接购入 10 2002.01.01 250000 45000管理费用/折旧费金杯小客车 011营销一部营销二部营销三部直接购入 10 2
42、003.10.01 120000 20000 营业费用IBM 笔记本电脑 022 财务部直接购入 5 2004.01.01 30000 3000管理费用/折旧费复印机 022 财务部 直接购入 5 2004.01.01 30000 3000 管理费用/ 折旧费联想微机 021 研发中心直接购入 5 2004.01.01 10000 2000制造费用/折旧费联想微机 021 研发中心直接购入 5 2004.01.01 10000 2000制造费用/折旧费合计 1050000 175000注：净残值率均为 5%,使用状况为“在用”,折旧方法均采用平均年限法(一)2.日常处理 发生的业务如下： 01
43、 月 20 日，研发中心购买扫描仪一台，价值 2800 元，净残值率为 5%，预计使用年限 5 年. 01 月 31 日,计提本月折旧费用. 01 月 31 日,研发中心毁损联想微机一台. 02 月 06 日,经理办公室的奥迪轿车添置新配件 12000 元. 02 月 17 日,财务部复印机转移到经理办公室.说明：实验中的业务 4 和业务 5 涉及的是资产原值增加和部门转移操作,在软件中当月输入的资产不能进行此两项操作.因此业务日期是 2 月.二、系统管理的具体应用（一）启用固定资产管理系统（二）启动与注册固定资产管理系统（三）初始设置1.设置控制参数(l) 初次启动固定资产管理参数设置19(2) 补充参数设置2.设置资产类别3.设置增减方式的对应科目4.设置部门对应折旧科目5.输入固定资产原始卡片（四）日常处理1.资产增加（业务 1）2.折旧处理（业务 2）3.生成折旧费用分配凭证（如图 2-8-19 所示）4.资产减少（业务 3）5.总账系统处理6.账表管理（五）期末处理1.对账2.结账3.取消结账（六）下月处理1.资产原值变动（业务 4）2.资产部门转移（业务 5）
