1、.金融理论与实务总复习资料一、单项选择题1、我国最古老的金属铸币是铜铸币。2、商品交换的基本原则是等价交换原则。3、西方金属铸币的典型形式是银元。4、银行券是银行发行的一种以银行自身为债务人的纸质票证。5、处于电磁信号形态，通过电子网络进行支付的货币是电子货币。6、推动货币形式演变的真正动力是商品生产、商品交换的发展对货币产生的需求。7、在商品流通中，起媒介作用的货币，被称为交易媒介，马克思称其为流通手段。8、货币资产通常被视为无风险资产。9、劣币驱逐良币的规律又被称为格雷欣法则。10、最早实行金本位制的是英国。11、特里芬难题指出了布雷顿森林体系的内在不稳定性及危机发生的必然性。12、人类历
2、史上第一次跨越主权国家创造的信用货币是欧元的诞生。13、信用活动的基本特征是约期归还本金并支付利息。14、信用关系中的政府通常是货币资金的净需求者。15、在信用关系中，金融机构的主要功能是充当信用媒介。16、能够加强上下游企业之间的联系，促进原材料的销售和商品生产的信用形式是商业信用。17、一经签发即可生效，无须承兑手续的是商业本票。18、银行信用属于间接融资。19、在现代经济中最基本、占主导地位的信用形式是银行信用。20、国债又称金边债券。21、货币的时间价值来源于对现在消费推迟的时间补偿。22、在多种利率并存的条件下起决定作用的利率是基准利率。23、马克思指出，在零和平均利润率之间，利率的
3、高低主要取决于借贷双方的竞争。24、我国居民储蓄利率是官定利率。25、马克思的利率决定理论被称作平均利润决定论。26、我国利率市场化改革中，要使市场机制在金融资源配置中发挥主导作用。27、我国未来的市场利率体系是以中央银行基准利率为核心。28、有效汇率是指一种货币与其他多种货币双边汇率的加权平均数。29、英国一直采用间接标价法。30、汇率变动原因的主要理论是国际借贷说。31、在外国外汇构成中，占比很小的是外币现钞。32、外汇市场上公布的汇率通常都是名义汇率。33、即期外汇进行交割的期限是 2 个营业日内。34、布雷顿森林体系解体后，西方国家主要实行浮动汇率制度。35、具有法定性质的汇率是官方利
4、率。36、以开放经济条件下的“一价定律”为理论基础的汇率决定理论是购买力平价理论 37、金融工具的变现能力指的是金融工具的流动性。38、政府部门属于金融市场的市场参与主体。39、1 年期以内的短期债券被称为金融工具。40、政府机构筹资的主要措施是政府债券。41、短期政府债券的特点是风险小，流动性强。42、有固定交易场所的市场是有形市场。43、同行拆借的参与主体目前只有金融机构。44、同行拆借市场上交易的主要是商业银行存放在中央银行存款账户上的超额准备金。.45、同行拆借市场最普遍的拆借期限是隔夜拆借。46、1996 年 1 月全国统一的同行拆借市场网络开始运行。47、国库券的发行人通常以财政部
5、为主。48、最早出现以贴现方式发行短期政府债券的国家是英国。49、我国中央银行票据的发行始于 2002 年。50、债券按票面值的价格发行称为平价发行。51、债券以低于票面值的价格发行称为折价发行。52、债券的票面年收益与当期市场价格的比率为现时收益率。53、衡量债券收益率最重要的指标是到期收益率。54、证券投资基金的投资原则是利益共享、风险共担。55、上海证券交易所实行的交易制度是竞价交易制度。56、成长型基金适合于能承受高风险的投资者。57、某一时点上基金资产的总市值扣除负债后的余额为基金净值。58、在金融远期合约中，交易双方约定的成交价格为交割。59、金融期货合约的交割方式为大部分平仓。6
6、0、金融期货中产生最晚的期货是股票指数期货。61、只允许期权的持有者在期权到期日行权的期权合约是欧式期权。62、货币互换与利率互换最大的区别在于本金在期初交换，在期末也交换。63、一般经济组织的经营对象是普通劳务。64、我国第一家民营商业银行组建于 1995 年。65、城市商业银行最初又被称作城市合作银行。66、 “受人之托，代人理财”是信托时基本特征。67、我国成立的第一家租赁公司是中国东方租赁公司。68、证券公司被称为投资银行是在美国。69、国际货币基金组织最主要的资金来源是成员国认缴的基金份额。70、当今国际银行业最流行的组织方式是控股公司制商业银行。71、活期存款又被称为支票存款。72
7、、同传统的银行存款相比，结构性存款具有高收益、高风险的特征。73、中央银行向商业银行进行的直接信用放款叫再贷款。74、政策性银行成立于 1994 年。75、贷款损失概率在 5%以下的是 关注贷款。76、在租赁期内租赁物件的所有权属于出租人。77、被称为信号资本的是账面资本。78、第一次世界大战后，资产转移理论诞生。79、对商业银行而言，声誉风险是其最大的威胁。80、在美国，对投资银行的专业能力与实力排名的评判依据是承销额。81、投资银行是现代金融体系的重要组成部分，是资本市场的核心。82、私募发行的证券主要是债券。83、投保人对超过其保险标的实际价值的部分没有保险利益。84、在保险事故发生过程
8、中起着主导或支配作用的因素是近因。85、人身保险中最基本的保险是人寿保险。86、标志着新中国保险业务的开端的事件中国人民保险公司在北京成立。87、货币贮藏职能又被称为资产职能。88、实际货币需求是指名义货币数量在扣除 消费变动 因素之后的货币余额。89、马克思的货币必要量公式的假设条件是完全的金币流通。90、投机性货币需求最主要受利率影响，是利率的 递减函数。.91、在我国计划经济体制下，我国的货币需求基本上是交易性的货币需求。92、一定时期内一国银行系统向经济中投入或抽离货币的行为过程是指货币供给。93、基础货币直接表现为中央银行的负债。94、中国人民银行日常调控基础货币的主要工具是公开市场
9、业务。95、在我国货币划分层次中，第一层的货币指流通中的现金。96、被定义为经济社会的总量的是市场总供给。97、反映一国居民和非居民间的资产或金融资产转移的是资本和金融账户。98、总差额大于零，表明国际收支顺差，储备资产增加。99、从供给方面解释通货膨胀成因的是成本推动说。100、主张经济自由发展的经济学者坚持促退论观点。101、对一般性的工资或物价进行的是以指导性为主的限制。102、我国的经济运行中，1985 年零售物价总指数涨了 8.8%103、判断通货紧缩是否发生的主要标准是物价水平的持续下降。104、由于整个社会的总需求不足所造成的失业是周期性失业。105、菲利普斯曲线显示：市盈率高，
10、物价上涨率低。106、 奥肯定律证明失业率与经济增长率具有反向的变化关系。二、多项选择题1、流通中的货币按照支付能力的不同，可分为有限法偿、无限法偿。2、马克思概括的货币职能有价值尺度、流通手段、支付手段、货币贮藏、世界货币。3、金属货币制度包括金本位制、银本位制、金银复本位制。4、我国流通中使用的法定货币是人民币，其具体形态有现金、存款货币。5、构成微观金融活动的融资方式有直接融资、间接融资。6、间接融资的优点表现在灵活便利、分散投资、安全性高、具有规模经济。7、按信用参与主体可以将信用划分为商业信用、银行信用、国家信用、消费信用。8、商业票据的两种基本形式是商业汇票、商业本票。9、消费信用
11、的典型形式有赊销、分期付款、消费信贷。10、以外国货币表示的资产包括外国货币、外国政府货币、外国公司债券、外国公司股票、外币支付凭证。11、外汇资产包括国外的各种投资和收益、各种外汇收款、各种外汇利息收入、国际结算中的外汇收款项、国际金融市场借款。12、从银行买卖外汇的角度区分，外汇分为买入外汇、卖出外汇、中间外汇。13、影响汇率变动的主要因素有通货膨胀、经济增长、国际收支、利率、心理预期。14、属于常用外币支付工具的是票据、银行存款凭证、银行卡。15、同行拆借最长期限达到一年的金融机构包括政策性银行、中资商业银行、中外合资银行、外商独资银行、城市信用合作社。16、金融机构利用资金的行际差、地
12、区差、时间差。17、商业票据的发行分为直接募集、交易商募集。18、国库券的特点有发行期限在 1 年以内、高安全性、高流动性、以国家信用做支撑。19、一级交易商可以直接向国库券发行部门承销国库券，包括证券公司、财政部门。20、按市场中交易的标的物划分，金融市场可分为票据市场、证券市场、衍生工具市场、外汇市场、黄金市场。21、公开发行股票的运作程序有选择承销商、准备招股说明书、发行定价、认购与销售股票。22、股票流通市场主要包括证券交易所、场外交易市场。23、评估股票内在价值的常用方法有现金流贴现法、市盈率估值法。24、信用交易可分为保证金卖短交易、保证金买长交易。25、基金的运营费用主要包括管理
13、费、托管费。26、根据地域不同，证券投资基金可以分为国内基金、国家基金、区域基金、国际基金。27、按照业务性质和功能的不同，可将金融机构分为管理性金融机构、商业性金融机构、政策性金融机构。.28、非银行类金融机构主要包括保险公司、信托公司、投资基金。29、新中国金融机构体系中的四大主体是指中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行。30、我国的政策性银行主要包括国家开发银行、中国农业发展银行、中国进出口银行。31、农村信用社的主要业务包括个人储蓄、代理其他金融机构的金融业务、代理收付款项、买卖政府债券、其他经相关机构批准的业务活动。32、世界银行集团的构成部分主要包括世界银行、国际金融
14、公司、国际开发协会、多边投资担保机构、国际投资争端处理中心。33、国际开发协会的贷款主要用于的行业包括农业、乡村发展项目、交通银行、能源。34、按业务覆盖地域的不同，商业银行分为地方性商业银行、全国性商业银行、国际性商业银行。35、活期存款的特点包括支取方便、运用灵活、利息低。36、目前我国商业银行发行的金融债券包括普通金融债券、次级金融债券、混合资本债券、可转换债券。37、商业银行资产分为三大块贷款业务、证券投资业务、现金资产业务。38、不良贷款包括次级贷款、可疑贷款、损失贷款。39、银行从事证券投资业务具有的特点包括主动性强、流动性强、易于分散管理、收益波动性大。40、银行面临信用风险的业
15、务有贷款、债券投资、担保、承诺、衍生品交易。41、投资银行承销证券通常采用的承销方式包括代销、包销。42、投资银行证券承销业务的利润来源包括价差、佣金。43、投资银行管理咨询内容包括企业发展战略、企业组织架构、企业激励体系、企业信息流动、客户资源管理。44、死亡保险可分为定期保险、终身保险。45、我国保险法将财产保险业务的范围规定为财产损失险、责任保险、信用保证保险。46、保证保险分为忠诚保证保险、确实保证保险。47、我国投资保险的责任范围包括战争险、征用险、外汇险。48、货币总需求是对货币的交易媒介、贮藏职能的需求总和。49、货币需求形式的两个基本条件是必须有能力获得或持有货币、必须愿意以货
16、币形式保有其资产。50、古典学派的货币需求理论中两个著名的方程式是交易方程式、剑桥方程式。51、 凯恩斯认为人们偏好货币的流动性是出于交易动机、预防动机、投机动机。52、在中国人民银行资产负债表中，资产项目包括国外资产、对政府债券。53、在中央银行的资产负债表中，主要负债项目是储备货币、发行债券、政府存款。54、私人的无偿转移包括侨汇、遗产继承、赡养费、资助性汇款、退休金。55、金融项目的三个明细项目是直接投资、证券投资、其他投资。56、通常所说的拉动一国经济增长的三驾马车是指消费、投资、净出口。57、在我国，定义通货紧缩的观点有单要素论、双要素论、三要素论。58、货币政策的最终目标一般包括稳
17、定物价、经济增长、充分就业、国际收支平衡。59、货币政策在调节国际收支方面的作用体现在利率的变动会影响国际资本的流入或流出、利率的变动会影响资本和金融账户的变动、汇率的变动会对经常账户产生重要影响。60、中央银行的再贴现政策包括再贴现利率的确定与调整、再贴现资格的规定与调整。61、选择性货币政策工具主要包括消费者信用控制、不动产信用控制、证券市场信用控制、优惠利率、预缴进口保证金。62、直接信用控制手段包括信用配额、直接干预、流动性比率、利率最高限额。63、中国人民银行采用的利率工具主要有调整中央银行基准利率、调整金融机构法定存贷款利率、制定金融机构存贷款利率的浮动范围、制定相关政策对各类利率
18、结构和档次进行调整。64、中间性指标包括操作指标、中介指标。三、名词解释1.实物货币：P51 2 足值货币：P52 3.银行券：P53 4.无限法偿：P57 5.货币单位：P56.6.商业信用：P72 7.商业汇票：P74 8.银行信用：P76 9.消费信贷：P80 10.即期外汇： P10011.间接标价法：P101 12.金融市场：P118 13.债券：P121 14.可赎回债券：P122 15.场内交易方式：P12516.国库券：P138 17.货币市场基金：P140 18.中央银行票据：P144 19.名义收益率：P153 20.封闭式基金：P173 21.市盈率：P160 22.信用
19、交易：P161 23.金融远期合约：P183 24.远期利率协议：P184 25.金融期权：P19226.利率互换：P195 27.资本融通：P200 28.商业性金融机构：P199 29.交易成本：P200 30.专业性商业银行：P22231.通知存款：P223 32.现金资产：P229 33.表外业务：P230 34.流动性风险：P241 35.人身保险：P25936.责任保险：P262 37.投资银行：P250 38.基金资产管理业务：P254 39.交易方程式：P269 40.流动性陷阱：P27241.基础货币：P278 42.货币乘数：P284 43.存款派生乘数：P282 44.国
20、际收支：P293 45.货币失衡：P29146.经常账户差额：P298 47.货币政策：P314 48.选择性货币政策工具：P322 49.信用配额:：P323 50.道义劝告：P32351.内部时滞：P333 52.货币政策时滞：P333四、计算题1、我国一居民存入三年期定期储蓄存款 10000 元，年利率为 3.24%，试计算到期后该居民所得的本利和。解：S=P（1+nr ）=10000(1+33.24%)=10972（元）2、某人在债券市场上以 110 元购入 10 年期国债 696 品种 l0 手(1 手=100 元面值)，持有整整一年后以 140 元卖出，期间还享受了该品种每年一次的
21、附息，利率 118，此人的年均收益率是多少?解：总收益=(140 一 110)10+100011.8=418 元收益率=(4181100)100=383、某企业以每股 8 元的价格购进甲公司股票 10 万股，一年后以每股 9 元的价格卖出，期间享受了一次每 10 股派 1.5 元的分红，在不考虑税收和交易成本的情况下，试计算该企业此笔投资的年收益率。 解：年投资收益率10W（9-8）+10W1.5/10（10W8）14.375%4、一张面额为 100 元的债券，券面年利率为 10%，期限为 2 年，到期一次还本付息，某甲持有满一年后，急需用钱，以111.8 元价格把该债券卖给某乙，计算两人收益
22、率。解：甲的收益率：（111.8-100 ）/100*100%=11.8% 乙的收益率：100*10%*2-(111.8-100)/111.8*100%=7.33%5、设某银行吸收到一笔 100 万元的活期存款,除按 6%的规定比例上存准备金外,银行还多上存了 9%的准备金。此外,在这笔存款中,最终会被存款人取走 10 万元的现金用以发放工资。试计算这笔存款最多能派生出多少派生存款? 解：提现率=10100=10% 存款总额=原始存款1/(法定存款准备金率+提现率+超额存款准备金率) =1001/（6%+10%+9% ）=400 万元 派生存款=存款总额-原始存款 =400100=300 万元
23、6、假设存款准备金率为 10%,货币乘数为 4。试计算现金提取率。如果现金提取率下降到原来的 1/2，存款准备金率不变，那么新的货币乘数是多少？ 解：(1) m=（1+C/D）/(C/D+R/D) =(1+C/D)/(C/D+10%)=4 提现率 C/D=20% (2) 新的提现率=20%2=10% 货币乘数 m=（1+10%）/（10%+10%）=5.57、假设现金提取率为 8%，货币乘数为 5，试计算存款准备金率。如果存款准备金率下降到原来的 1/2，现金提取率不变，那么新的货币乘数是多少？ 解：（1）已知 M=5，C/D=8% ，计算 R/D M=（C/D+1 ）/ （C/D+R/D）
24、R/D=（8%+1）/5-8%=13.6% .（2）已知新的 R/D=6.8% C/D=8%,计算新的 M M=(C/D+1)/(C/D+R/D)=(8%+1)/(8%+6.8%)=7.38、2010 年 1 月 1 日，某人在中国工商银行储蓄所存入一年期定期存款 10 万元，若一年期定期存款年利率为 2%，单利计息，请计算利息所得税为 20%时，此人存满一年的实得利息额。若 2004 年通货膨胀率为 4%，不考虑利息税，请计算此人此笔存款的实际收益率。 解： 实得利息额=1000002%（120%）=1600 元 实际收益率= 2%4%=2%9、若流通于银行体系之外的现金 500 亿元，商业
25、银行吸收的活期存款 6000 亿元，其中 600 亿元交存中央银行作为存款准备金，计算货币乘数。 解：存款总额=原始存款/（法定准备率+提现率） 提现率原始存款/存款总额法定准备率100/500152015 5 m（C+D）/（C+R ）=（500+6000 ）/（500+600）=5.910、甲企业准备向银行借款 1，000，000 元，期限为 2 年。中资银行 2 年期贷款的年利率为 5.52%，单利计息；外资银行同期限贷款的年利率为 5.4%，按年复利计息。请比较甲企业向哪家银行借款的利息成本低？ 解：中资银行： 利息=10000005.52%2=110400 元 外资银行：利息= 10
26、00000(1+5.4%)21000000=110916 元 甲企业向中资银行借款的利息成本低。11、设银行专项呆账准备金的计提比例为：损失类贷款 100%，可疑类贷款 50%，次级类贷款 20%，关注类贷款 5%。某银行有一笔 500 万元的贷款被核实为可疑类贷款，一笔 1000 万元的万元的万元的万元的贷款被核实为次级类贷款。请计算该银行需要计提的专项呆账准备金总额。解：专项呆账准备金总额=50050%+100020%=450(万元 )五、简答题1.不兑现的信用货币制度的基本特点是： P60 2.简述布雷顿森林体系的内容： P62 3.简述道德范畴中的信用与经济范畴中的信用的关系： P67
27、 4.简述信用在现代市场经济运行中的积极作用。 P71 5.简述商业票据的含义及其基本特征： P73 6.简述消费信用的定义及其典型形式： P79 7.简述基准利率的概率通常的两种用法。 P89 8.简述购买力平价理论存在的局限性。 P104 9.简述资产组合平衡理论的主要内容。 P106 10.简述货币分析说的主要内容。 P105 11.影响金融工具流动性的因素有哪些？ P120 12.公司债券按抵押担保状况和利率确定方式可分为哪些类型。 P121 13.我国为什么要进行股权分置改革？ P123 14.资本资产定价模型的假设条件包括哪些？ P124 15.债券的发行方式有几种？ P150 1
28、6.简述市场利率与债券交易价格之间的关系。 P152 17.简述如何用市盈率估值法评估股票价值。 P160 18.金融期权的种类有哪些？ P193 19.金融期货合约的含义与特点。 P186 20.试述金融期货合约与金融远期合约的主要区别。 P187 21.金融期权的风险管理功能是如何体现的？ P194 22.简述金融机构的功能。 P200 23.简述中国银监会的主要职责。 P205 24.为什么控股公司制成为当今国际银行业最流行的组织形式？ P221 25.简述信用证结算的主要内容。 P231 .26.简述风险管理对商业银行的意义。 P239 27.简述风险管理环境的含义及内容。 P241
29、28.简述投资银行在证券市场构建方面的作用。 P251 29.简述投资银行作为基金资产管理人的主要职责。 P254 30.简述最大诚信原则的内容。 P258 31.简述货币供给的含义。 P277 32.简述弗里德曼的货币需求理论。 P272 33.简述国际收支的特点。 P294 34.简述通货膨胀的度量指标。 P303 35.有些经济学者认为通货膨胀对经济增长有害无益，具有减少产出的效应，请简述其原因。 P307 36.简述货币政策诸目标间的关系。 P316 37.简述法定存款准备金率的作用机理与优点。 P319P320 38.简述再贴现政策的优缺点。 P320 39.简述公开市场业务的作用机
30、理。 P321 40.简述我国目前信贷政策的大致内容。 P326 41.简述财政政策与货币政策的差异。 P334 六、论述题1.试述商业信用与银行信用的关系。 P76 2.试述利率在宏观经济调控中的作用。 P94 3.试述国际货币基金组织对汇率制度的分类。 P111 4.试述人民币汇率升值对中国外贸的消极影响。 P110 5.债券与股票的区别是什么？ P124 6.商业票据市场的发展将会对商业银行的经营产生怎样的影响？商业银行如何应对这种不良影响？ P142 7.试述不同交易制度下的股票价格决定方式。 P158 8.如何进行股票的基本面分析？ P164 9.金融衍生工具市场有哪些功能？ P180 10.试述金融期权合约的主要内容。 P192 11.试述商业银行风险管理组织的意义和组织结构。 P242 12.试述保险的概念。 P256 13.中央银行的资产负债业务是如何影响基础货币的？ P279 14.试分析货币均衡与市场供求均衡之间的关系。 P292 15.试述国际收支差额对货币供求的影响。 P299 16.试述改革开放以来我国发生的数次通货膨胀并解释其原因。 P308 17.试述目前我国中央银行主要使用的货币政策工具。 P324 18.试述目前我国主要采用的货币政策的中介指标与操作指标。 P330
