1、 广船国际战略经营目标分解体系（2004 定稿版）新华信管理咨询公司2004 年 7 月21、广船国际战略目标分解示意图提高毛利率成本控制战略 收入提高战略重点关注造船业务的成本费用降至行业可比(领先) 水平保证(单船 )销售毛利率增幅符合战略规划要求提高人均生产效率和设备利用率 费用预算控制率 目标成本控制率（与计划和历史相比） 利润总额完成率 销售毛利率完成率 单船毛利完成利（与行业和计划相比） 主营业务收入预算完成率（与计划和历史相比）财 务一流的性价比重点关注造船业务销售收入 人均完成产值（吨位、利润） 其他指标见客户类指标和内部运营类指标（与行业和历史相比）3按时保质保量交船快速的市
2、场、客户信息反映客户化的设计方案一流的客户化基本的首制船的研发系列船的技术升级高质量产品符合客户需要的功能客户信息处理及时区 别 的市 场 客 户 液货船细分市场占有率 合同承接额完成率 合同按时完成率 客户满意度（投诉） 客户信息管理 部门协作满意度提供更优质的售后服务与客户跟踪管理售后服务成本4内部运营优化设计与生产工艺 提高管理效率 提高产品质量优化船舶产品的设计与生产工艺 后续船设计差错数 托盘集配率 设计单元化率 上船台前的舾装率 下水完整性（参考转模要求指标） 实动工时统计方案实施 实动工时达成率质量体系建设 ISO 外审、内审通过率产品质量控制 对外交验一次合格率 焊接 X 光一
3、次拍片合格率 来货质量一次检验合格率 质量损失工时统计分析 质量损失成本统计分析绩效管理体系建设 绩效管理体系的实施及效果 成本统计分析方案实施成本统计系统安全文明生产实动工时统计系统 安全事故 现场管理安全文明生产物资管理 物资管理体系的实施 生产计划完成率 生产周期完成率 关键节点完成率 总建造周期完成率（船台/码头/总体） 重点产品生产技术准备计划达成率 每修正总吨实动工时耗量控制率 系列船总工时下降率 重要材料利用率生产效率提高提高生产效率提高生产率5学习与发展 关注执行、客户、开放和创新的文化氛围 绩效导向的氛围 强化对员工素质、能力的培育提高 加快“三支队伍”的建设 先进管理模式、
4、方式、方法的引进及其推行 鼓励员工创新，加快技术革新营造企业文化氛围 员工素质提高 鼓励创新 公司各项制度的执行 员工满意度调查结果 员工流失率 培训计划完成率及培训效果 关键岗位、关键工序员工持证上岗率 三支队伍建设方案实施 管理方式、方法的引进及其推行 技术攻关项目完成率 技术改进计划项目完成率 科研项目完成率队伍建设7广船国际公司 2004 年平衡记分卡(定稿版）考核目标 考核指标 指标细分及说明 计算方法及描述 数据来源利润总额完成率 实际利润完成指标与预算指标的比值 实际利润完成额/预算利润指标 财务中心销售毛利率完成率 实际毛利完成指标与预算指标的比值 实际毛利完成额/预算毛利指标
5、 财务中心费用预算控制率财务中心年度下达的部门全面费用预算总额控制，包括由部门使用和监管的费用，管理费用/财务费用/人工费用/福利费用/专项费用等实际费用发生额/预算费用额 财务中心财务类 指标单船目标成本控制率 实际成本与目标成本的比值 实际成本发生额/目标成本 财务中心合同承接额完成率 实际承接额与计划合同承接额的比值 合同承接额/计划合同承接额 战略管理部市场客户类指标 合同按时完成率 承接合同完成数与到期应完工合同数的比值 已完成的合同项数/应完成的合同项数 战略管理部生产周期完成率 从下料开始至完工的实际生产周期与目标生产周期的比值 实际生产周期/目标生产周期 造船管理部生产计划完成
6、率 一定周期内（月度/季度/年度）实际完成量数与计划完成量数的比值 实际完成量/计划完成量 战略管理部 新船重点产品生产技术准备计划达成率一定周期内（月度、年度）实际完成项目数与计划完成的项目数的比值或实际进度与计划进度的比值实际完成项目数/计划完成项目数 实际进度/计划进度 造船管理部 每修正总吨实动工时耗量控制率 本年度每修正总吨与上年度相比的下降率1-本年度每修正总吨实动工时耗量)/上年度每修正总吨实动工时耗量战略管理部人力资源部 重要材料利用率 钢材、耗材、油漆等重要材料的利用率 净重/总消耗量 造船管理部后续船设计差错数 后续船设计水平的提高 设计差错引起返工实动工时或成本损失 质量
7、管理部船体焊接 X 光抽查拍片合格率 抽查合格片数与拍片数的比值 合格片数/拍片数 质量管理部质量损失成本统计分析 统计分析因质量问题而引起的成本损失 因质量问题引起成本损失 质量管理部、生产部门对外交验一次合格率 检验合格项数与检验项数的比值 检验合格项数/检验项数 质量管理部设计单元化率 产品单元化的实现率 产品单元工时总数/产品舾装工时总数 技术中心上船台前的舾装率 上船台前舾装完成的程度 上船台前的舾装完成工时数/该船总的舾装工时数 造船事业部内部运营类指标下水完整性 下水前的完成工时数/该船总的工时数 下水前的完成工时数/该船总的工时数 造船事业部员工流失率 员工流失数与总体人数的比值 员工流失数/员工总数 人力资源部学习发展类指标 培训计划达成率及效果 计划培训项目的完成情况及培训效果 实际完成培训项目数/计划完成项目数 人力资源部8培训效果评估结果 人力资源部技术攻关项目完成率 实际完成攻关项目数/计划完成项目数量 技术中心、生产部门业务创新指标完成率技术改进计划项目完成 实际完成计划改进项目数/计划完成项目数 技术中心、生产部门
