1、浅谈企业的资金管理策略企业管理嚣浅谈企业的资金管理策略吴若冰(温州城市建设开发有限公司)摘要:近年来，我国企业资金管理水平有了显著的提高，但由于受传统体量，便有限的资金发挥更大的作用。第三，合理确定最佳现金持有量，制和外部宏观经济影响等因素，我国企业中，有相当一部分企业资金管理的通过分析企业持有资金的投资成本、管理成本和短缺成本，找出资金作用没有得到充分发挥。因此，有必要研究如何加强企业资金管理的策略。成本的最低点，从中确定最佳资金持有量，降低资金占用成本，提高关键词:企业资金管理作用资金管理策略资金使用效益，在保证生产经营顺利进行的同时，达到最高的资金收 o 51 言益率。资金管理是企业财务
2、管理的核心，搞好财务管理必须从资金管 2.3 推行资金预算管理合理支出资金资金预算管理体现了企理入手，这已被越来越多的企业管理者所认识。资金管理作为整个业管理者的经营思想、经营目标和经营决策，它的核心功能在于对企企业管理的重要组成部分，其各环节运行情况，都直接影响着企业的业的业务流、资金流进行全面的整合和规划，从源头开始，沿着资金正常运行。因此，必须加强企业资金管理的工作。流的方向，以满足需求为原则，有效配置资源，使企业的生产收支和 1 资金管理在企业中的重大作用投资活动全部纳入预算管理。具体措施如下.第一，成立企业最高负发展社会主义市场经济，其根本目的就在于最大限度地提高资责人参加的资金预算
3、管理委员会，领导全员与全过程参与的全面预金的利用率，提高资金运转的整体效益。因此，必须加强资金管理，算管理工作，坚持;量入为出、确保重点;的预算原则，通过反复平衡具体来说，加强资金管理具有以下几方面的作用测算来编制年度和月度资金预算并严格实施。第二，对资金流量和异 1.1 加强资金管理是规范企业经济行为，促进其健康发展的需常波动及时查明原因，并采取相应措施加以解决，同时对各个预算项要。目前，一些企业经济效益比较低下，虽有多方面的客观原因，但目制定分解计划，创造条件形成相应的考核结果与工资奖金挂钩的企业整体素质和市场竞争力不强则是问题的根本症结，其中财务管激励机制。理，特别是资金管理滑坡，导致企
4、业生产经营效率低下，损失浪费严 2.4 挖掘企业内部资金潜力盘活闲置资产企业产品销售不畅，重。目前，企业财务管理出现较大滑坡，财经纪律松弛现象突出。有相资金闲置.是企业资金流转缓慢的关键问题。因此，积极调整产品结当一部分企业财务管理的基础工作严重倒退，许多企业不同程度存构，以市场为导向，以销定产、定资，盘活闲置资产，充分挖掘企业内在着账实不符，虚盈实亏的问题，少数人甚至钻企业管理方面的漏部资金潜力成为减少资金沉淀的关键。具体措施:第一，扬长避短，注洞，资产损失严重。因此，企业的财务管理，特别是资金管理是一个相重产品结构调整，重点保证市场前景好、用户需求大、效益好、贷款回当薄弱的环节，企业要想健
5、康发展，非得狠抓资金管理不可。笼快的产品对资金的需求，缓解资金紧张局面。第二，盘活存量资产，1.2 加强资金管理是缓解企业资金不足的重要手段。当前，一方及时处理库存积庄物资，降低不良资产比例，对这些资产综合利用，面企业感到资金紧张，另一方面，大量企业资产尚未得到利用，特别进行多渠道处理，如内部调剂使用、转让、作价出售或投资，也可以是存量资金方面的作用尚未充分发挥出来。如果这些闲置的资产通改、代后再利用.尽量减少损失。第三，大力压缩应收账款的比例，加过流动资产形成重组，或通过实行股份聚集起来得到利用，这本身就速资金回笼。对客户的信用进行深入调查，对偿付能力做出评估，测等于增加了资金投入也缓解了资
6、金紧张的矛盾。定贻销规模，控制信用结算，并采用恰当的结算方式，以缓解资金紧 1.3 加强资金管理是扩大资金规模的有效途径。现有的资产管张的态势，如对应收账款改口头信用、挂账信用为票据信用，通过商理有两大问题除了资产的闲置浪费外，就是资产的重复分散，没有形业汇票的背书转让、贴现等可将结算资金变活，同时积极组织清欠催成规模效益。只有加强资金管理，才能加快资产积聚，迅速扩大生产收货款工作，实行定人、定量、定地区、定目标责任制，缩短资金回收规模。期限，保证企业正常资金流转。2 加强企业资金管理的策略 2.5 拓宽融资渠道优化资金结构长期稳定的融资渠道是保证加强企业资金管理，其本质特征就在于通过科学的手段和方法企业资金正常运行的基础，而资金结构是投资主体和筹资方式的集使企业资金的运作更加符合客观规律，提高资金流转速度，充分体现中反映。筹资方式的科学性决定了资金结构的优化程度。在企业资金资金的垫付性、补偿性和增值性。针对目前我国企业在资金管理中的筹集使用过程中，应避免单一的筹资方式，可选择债券筹资、租赁存在的问题及原因，提出以下强化资金管理的对策。筹资、银行贷款、企业内部筹资等多种方式，同时应根据投资、用资情 2.1 建立健全资金管理规章制度强化财务基础管理第结合况，权衡好风险和成本的利害关系，合理确定企业的资金成本和资金实际，制定出操作性强的规范各项收支运作 2
