1、构建预警机制防范业务风险2007 年第 7 期 jf 享融案件防范构建预警机制防范业务风险王美文李晓明(人行西安分行营管部陕西西安 7OOO4)(人行蓝田县支行陕西蓝田 710500)捅要:本文针对当前基层央行内控建设存在的一些问题 ,进行分析,探讨并提出对策建议.关键词:基层央行业务风险预警机制近年来,为了加强和改进内部管理,有效预防资金和案件风险,人总行先后制定下发了中国人民银行岗位风险防范指南,中国人民银行分支机构内部控制指引等文件,工作进一步细化,内部管理机制更加完善.尽管如此,经济案件,各种事故仍时有发生,究其原因,无不与目前基层央行制度的执行力不强,落实力不足,内控意识薄弱,对违规
2、行为的有效监督,教育和评价不到位有关.如何提高制度执行力已成为基层央行管理急待解决的问题.一,当前基层央行业务风险潜在的表现本文所涉及的业务风险是指:工作人员在业务操作中,由于管理松懈,责任心不强,内控制度不健全,规章制度不落实,有章不循,违规操作和监督检查不到位,对监督检查发现的问题不按要求进行整改或整改不彻底,对同一类问题屡查屡犯的,用人失察或对已发现有问题的人员没有及时采取措施导致发生问题的,对容易发生问题的风险点或隐患未能进行有效风险控制或因玩忽职守,违规操作,导致发生的业务风险.当前业务风险的表现特征主要有:一是基层央行内控机制尚未真正建立,部分工作人员还未充分认识到内控和风险管理的
3、重要性;二是个别员工忽视内部控制是一种机制,是一种业务运作过程中环环相扣,监督制约的动态控制;三是有的单位重规章制度的建立而轻控制环境的价值,风险检查,评估流于形式;四是制定的规章制度没有覆盖各项业务的关键风险点,有的制度缺乏科学性,严密性和有效性;五是有的工作人员责任心不强,缺乏严格执行制度的自觉性;六是有的基层央行在人员使用上重业务素质,轻管理能力和政治标准;七是有的支行从业人员素质低,风险识别能力差;八是有的支行事后监督形成摆设,错而不查,查而不究,监督几乎空白,因而留下事故,案件隐患;九是有的规章制度没有随业务发展而调整完善,出现制度死角;十是责任追究不落实,查处违规手段失之于软,甚至
4、缺乏一套系统,规范,可操作的违规违章处罚办法,助长了一些人违犯规章的侥幸心理.二,构建基层央行业务风险预警机制设想(一)坚持以人为本 ,塑造行为规范.强化职业道德建设,塑造一种高尚的行为规范,必须坚持以人为本.一是各级领导干部要高度重视和实施本单位的内部行为规范建设.带头遵守道德规范,行为准则,把自已正确的世界观,人生观,价值观,遵纪守法,爱岗敬业的自觉性展示在员工面前,潜移默化地影响员工的行为.二是营造浓厚的“内控先行“文化.通过各种有效的教育方式,向员工灌输正确632o07 年第 7 期f 融案件防范的道德风尚,不断提升道德水准,让要害岗位人员真正了解内部控制的重要性及自身在内控过程中的作
5、用,强化员工的风险防范意识,将内部控制贯穿于所有要害岗位人员的自觉行动中.三是将道德风范和行为准则融人员工的考核与评价中.通过奖优罚劣,达到诠释道德风范的目的.同时,要采取有力措施确保内部控制得到有效执行,营造良好的内部控制环境.四是促成道德风范和行为规范与其沟通机制相结合,达到上下认识一致,在员工中真正形成认同感.五是建立健全有效的制度体系,特别是要根据央行的职责和央行业务工作特点,建立健全详细的,操作性强的业务操作流程及业务管理制度,使各项业务在规范有序中发展,做到责任到位,风险评估到位,检查落实到位.(二)加大培训力度 ,提高员工素质.业务培训滞后,产生操作“盲点“, 是案件 ,事故差错
6、高发的原因所在.因此,只有加大员工内部控制的培训力度,全面提高员工素质,从根本上准确把握业务操作规程的环节,才能根除“风险屡查屡犯 “现象.业务技能培训可采取集中学习,传帮带,自学,知识测试,岗位练兵,技术比武等多种形式,促进员工加强学习,不断更新知识结构,做到学为用,用促学,使员工充分了解掌握全行内控制度的内容和风险环节;也可采取岗位轮换或顶岗等方式,对内控制度进行培训,使其充分认识内控制度的重要性和必要性;还可采取现场考核和监督检查考核,对员工实际执行内部控制的能力进行考核,把考核结果与职工绩效挂钩,切实把执行内控制度的好坏作为一条重要的考核内容,奖优罚劣,以提高员工内控制度的执行力.(三
7、)完善内控机制 ,强化风险管理.一要根据内部相互制约要求,坚持岗位分离.通过严格的岗位控制,实现互相制约的目的.二要规范业务操作,实行制度控制.通过制定严谨的业务处理流程系统来控制业务处理环节中的风险重点,实行权责对等,杜绝操作人员逆程序或不按程序操作,确保程序控制的有效性.三要注重计算机高科技手段在资金风险防范中的运用.针对目前业务系统运行中存在的问题,进一步完善系统风险控制功能和控制技术.用机控代替人控,使资金风险控制向实时化,规范化发展.要尽快开发事后监督系统,把传统的事后监督方式转化为只要有业务发生,就可随时监督,全面监督,提高监督的时效性.四要在强化业务部门自律责任的同时,以业务运作
8、为主线,按照前台业务操作,后台业务控制,制度保障,内控评价的64顺序,强化事后监督,支付结算,会计财务,内审,纪检监察等部门的协作和沟通,达到信息共享,形成内控制约合力.建立并运用员工行为动态档案机制,通过对员工行为的动态分析,风险点排查,及时掌握员工行为和思想.对重要部位,特别是案件易发点,要从思想道德和业务能力等方面严把选人,用人关口;要把定期考核评议与不定期检查督办结合起来,对不适宜在要害岗位工作的人员要坚决地及时调换,严禁“带病“ 上岗 ,力争在源头上杜绝有不良行为的人员进入.(四)深化体制改革 ,强化监督职能.一要整合县支行内审,监察部门监督力量,强化监督的独立性和实效性.因为支行内
9、审,监察部门监督的对象,内容是一致的,只是监督的侧重点不同,重复的监督检查既提高了监督成本,又容易发生推诿扯皮,应改革现有的监督体制,将内审和监察部门的监督资源进行整合,真正让监督部门发挥监督作用.二要创新监督检查方式,促进内控执行力的提升.要采取机动灵活的检查方式,针对不同的监管内容采用不同的监督手段,加强对日常工作的检查监督.如对顶岗作业的,可通过检查人员跟班作业,边做边查,从中发现问题;也可采取不打招呼的随时检查,临时安排,突击检查,达到全面防范风险效果.三要充分运用现代化监督检查手段,提高监督的效率和质量.为适应央行业务发展的需要,应用信息化手段,开发网络检查监督软件,建立一套科学,有
10、效,完备的监督系统,进行数据整理计算和分析,更好地对基层央行的业务进行实时和适时监控,以消除监督死角,及时发现风险隐患.(五)拓展信息渠道 ,严肃查办案件.信息搜集整理是发现各类风险隐患及案件线索的重要渠道,对于预防案件,事故的发生至关重要.监督部门要充分发挥预警信息的作用,进一步拓展监督信息渠道,把各种监督有机结合起来,及时了解和发现业务风险隐患和苗头性问题.通过采取及时提醒,把风险隐患控制在萌芽状态;对造成风险隐患和风险的人要进行严肃处理.同时,要建立反应迅速,措施果断的应急处理系统,一旦出现问题,能够及时启动,快速运转,确保风险防范工作万无一失.作者简介:王美文(1951 一),山西太原人,大专学历,政工师,西安分行营管部纪委书记.李晓明(1962 一), 陕西蓝田人,大专学历,政工师,人行蓝田县支行纪检监察室主任.责任编辑:樊华
