1、最新金融规章制度全集最新金融规章制 度全集(二十九) 周 林 主编 吉林摄影出版社图 书 在 版 编 目 (CIP)数 据最 新 金 融 规 章 制 度 全 集 /周 林 主 编 . 长春: 吉林摄影出版社 , 2004.1ISBN 7-80606-413-3. 最 . 周 . 金融- 规 章 制 度 -中 国-汇编 . F832.0最新金融规章制度全集作 者：周林 排版设计：盛世文化传播（北京）有限公司出版发行：吉林摄影出版社社 址：长春市人民大街 124 号 邮 政 编 码 ： 130021印 刷：郑州文华印刷厂开 本 ： 8801230mm 1 32总 印 张 ： 439.50 字数：
2、4 900 千字 版 次 ： 2004 年 1 月第一版2004 年 1 月第一次印刷印 数 ： 1-500 册书 号 ： ISBN 7-80606-413-3 F.225总 定 价 ： 1328.00 本 册 定 价 ： 16.00最新金融规章制度全集1目 录第一章 总 则 1第二章 贷款发放 2第三章 贷款管理 3第四章 贷款回收 7第五章 会计核算与财务报告 9第六章 委托代理业务考核 10第七章 附 则 11第一章 总 则 95第二章 资信调查 96第三章 咨 询 98第四章 基金管理 100第五章 国际交流 100第六章 其 他 102第一章 总 则 154第二章 组织机构及原则 1
3、55第三章 项目评审业务规定 158第四章 出口信贷业务规定 161第五章 外国政府贷款转贷业务规定 165第六章 对外融资担保业务规定 167第七章 附 则 169第一章 总 则 170第二章 电脑会计系统内部控制和管理的稽核 172第三章 电脑处理会计核算业务的稽核 .175第四章 附 则 178最新金融规章制度全集2第一章 总 则 189第二章 科目设置 190第三章 开立账户 192第四章 贷款发放和收回的会计核算 192第五章 计收利息的会计核算 195第六章 档案管理 196第七章 附 则 197第一章 总 则 198第二章 预防性的法律工作 200第三章 涉外法律纠纷的处理 20
4、2第四章 行外律师的聘用 203第五章 其 他 204最新金融规章制度全集1委 托 代 理 补 充 协 议 书 委托方（甲方） ： 代理方（乙方） ： 国家开发银行 中国银行 第 一 章 总 则第 一 条 为 了 规 范 国 家 开 发 银 行 （ 下 称 甲 方 ） 和 中 国 银 行 （ 下 称 乙 方 ） 的 政 策 性 贷 款 业 务 委 托 代 理 行 为 ， 提 高 委 托 代 理 业 务 质 量 ， 更 好 地 为 国 家 重 点 建 设 服 务 ， 根 据 双 方 签 订 的 委 托 代 理 协 议 书 ， 特 制 定 本补充协议。 第 二 条 甲 方 可 以 对 乙 方 及
5、其 代 理 经 办 行 就 其 委 托 代 理 业 务 执 行 情 况 ， 进 行 经 常 性 的 检 查 监 督 。 遇 有 重 大 问 题 ， 乙 方 及 其 相 关 代 理 经 办 行 应 积 极 配 合 甲 方调查解决。 最新金融规章制度全集2第 三 条 乙 方 制 定 代 理 甲 方 贷 款 业 务 的 有 关 制 度和规定，须商甲方同意后下发其所属执行。 第 二 章 贷 款 发 放第 四 条 甲 方 应 将 年 度 贷 款 计 划 、 分 批 下 达 的 贷 款 指 标 等 文 件 和 资 料 ， 及 时 抄 送 乙 方 ， 乙 方 应 尽 快 转 发 所 属 代 理 经 办 行
6、， 借 款 合 同 由 甲 方 直 接 分 送 乙 方 及 其代理经办行。 第 五 条 乙 方 代 理 经 办 行 应 于 收 到 甲 方 委 托 贷 款基金的当日，通知借款单位办理贷款和转存手续。 两 个 工 作 日 内 借 款 单 位 仍 未 前 来 办 妥 有 关 手 续 的 ， 乙 方 经 办 行 应 立 即 以 特 种 转 账 方 式 办 妥 有 关 手 续 ， 并 自 办理转账之日起计算贷款利息。 第 六 条 乙方代理经办行收到委托贷款基金后， 遇以下情况应分别处理： 最新金融规章制度全集1（ 一 ） 有 关 贷 款 计 划 、 指 标 和 合 同 等 资 料 不 全 的 ，最新金
7、融规章制度全集3应先行办理贷款和转存手续。 （ 二 ） 贷 款 资 金 汇 拨 凭 证 内 容 不 详 ， 无 法 确 认 借 款单位的，应立即与甲方联系，并向上级行报告。 第 七 条 乙 方 代 理 经 办 行 应 严 格 按 委 托 贷 款 基 金 种 类 全 额 发 放 相 应 贷 款 。 除 借 款 单 位 归 还 贷 款 本 金 或 甲 方 委 托 收 回 委 托 贷 款 基 金 外 ， 乙 方 代 理 经 办 行 无 权调减委托贷款基金。 第 三 章 贷 款 管 理第 八 条 乙 方 相 关 经 办 行 根 据 甲 方 的 书 面 委 托 对 贷 款 项 目 的 前 期 调 研 、
8、 评 估 论 证 工 作 予 以 协 助 ， 或 承担部分工作。 第 九 条 为 便 于 乙 方 代 理 经 办 行 对 甲 方 委 托 贷 款 和 贷 款 项 目 进 行 有 效 监 督 和 管 理 ， 甲 方 应 督 促 借 款 单 位 及 时 向 代 理 经 办 行 提 供 有 权 部 门 批 准 的 项 目 初最新金融规章制度全集4步 设 计 、 年 度 工 程 建 设 进 度 计 划 和 年 度 贷 款 使 用 计 划。 第 十 条 乙 方 代 理 经 办 行 应 按 项 目 初 步 设 计 、 年 度 贷 款 使 用 计 划 和 建 设 进 度 加 强 对 贷 款 支 用 的 监
9、督 管理，并进行必要的审查。 （ 一 ） 有 无 计 划 外 工 程 或 自 行 扩 大 建 设 规 模 、 提 高建筑标准； （ 二 ） 借 款 单 位 的 材 料 、 设 备 采 购 合 同 所 购 材 料 、 设 备 是 否 工 程 所 需 ， 货 款 和 定 金 的 支 付 是 否 符 合 有 关 规定； （ 三 ） 工 程 承 包 的 协 议 、 合 同 是 否 符 合 有 关 规 定 ， 金额与内容是否一致； （ 四 ） 借 款 合 同 及 国 家 有 关 规 定 中 明 确 的 其 他 相 关事项。 发现借款单位在贷款使用时有超计划、超标准、 挪 用 贷 款 和 其 他 重 大
10、问 题 ， 乙 方 代 理 经 办 行 有 权 采 取最新金融规章制度全集5停 止 借 款 单 位 贷 款 使 用 或 其 他 有 效 措 施 ， 并 立 即 报 告 甲方。 第 十 一 条 当 以 下 情 况 发 生 时 ， 乙 方 代 理 经 办 行 应 及 时 书 面 报 告 甲 方 ， 并 根 据 甲 方 要 求 采 取 停 止 贷 款 支用或其他应急措施： （一）借款单位名称或其法定代表人变更； （ 二 ） 借 款 单 位 体 制 发 生 重 大 变 化 ， 如 合 并 、 分 立、改组等； （三）借款单位对外投资或联营等； （ 四 ） 借 款 单 位 财 务 状 况 恶 化 或 资
11、 金 大 量 体 外 循 环。 第 十 二 条 对 于 有 多 项 建 设 资 金 来 源 的 项 目 ， 乙 方 代 理 经 办 行 应 督 促 借 款 单 位 落 实 其 他 各 项 资 金 来 源， 与甲方贷款资金同步到位， 并按月向甲方报送 “代 理 国 家 开 发 银 行 贷 款 大 中 型 项 目 配 置 资 金 到 位 统 计 月报”（附式一）。 最新金融规章制度全集6第 十 三 条 甲 方 计 划 内 贷 款 资 金 供 应 不 能 满 足 项 目 建 设 进 度 时 ， 乙 方 应 积 极 协 助 借 款 单 位 筹 措 周 转 性 资 金 。 乙 方 对 其 代 理 的 项
12、 目 所 需 储 备 贷 款 将 根 据 其 信 贷 计 划 ， 提 供 临 时 性 搭 桥 贷 款 ， 待 甲 方 资 金 到 位 后 再冲还乙方垫付的资金。 第 十 四 条 乙 方 根 据 甲 方 的 书 面 委 托 参 与 贷 款项目的下列工作： （ 一 ） 项 目 主 体 工 程 的 设 计 、 施 工 和 设 备 采 购 的 招标工作； （二）项目招标的标底编审工作； （三）项目概算调整的审查工作； （四）项目工程造价的编审工作； （五）项目竣工验收和决算的编审工作。 第 十 五 条 乙 方 在 其 代 理 的 基 建 项 目 建 设 投 产 后 ， 根 据 甲 方 的 书 面 委
13、托 协 助 甲 方 做 好 项 目 的 后 评 价 工作。 最新金融规章制度全集7第 十 六 条 乙 方 应 在 其 信 贷 计 划 内 ， 对 代 理 的 基 建项目投产后所需流动资金给予优先安排。 第 十 七 条 乙 方 应 建 立 健 全 建 设 项 目 档 案 ， 系 统 完 整 地 反 映 项 目 建 设 和 生 产 情 况 ， 为 甲 方 提 供 必 要 的 技术经济和财务报告。 第 十 八 条 代 理 国 家 重 点 和 大 中 型 项 目 的 经 办 行， 实行季度工作报告制度， 内容包括项目建设进度、 资 金 总 体 到 位 和 需 求 、 财 务 总 体 分 析 等 ， 每
14、 季 后 20 日 内 向 甲 方 和 乙 方 报 告 。 第 四 季 度 以 年 度 总 体 分 析 和 未来预测为主要内容，于次年 2 月 10 日前报送乙方 和甲方。 第 四 章 贷 款 回 收第 十 九 条 乙 方 应 根 据 借 款 合 同 （ 或 临 时 借 款 协 议） 和甲方有关文件规定， 做好委托贷款计结息工作。 遇利率调整时，甲方应及时通知乙方。 最新金融规章制度全集8第 二 十 条 甲 方 根 据 借 款 合 同 规 定 的 分 年 还 款 计 划 ， 于 贷 款 到 期 3 个月前填制“国家开发银行催收 贷 款 通 知 单 ”（ 附 式 二 ） ， 及 时 送 交 借
15、款 单 位 和 乙 方 代 理 经 办 行 。 乙 方 代 理 经 办 行 根 据 甲 方 催 收 贷 款 通 知 单， 督促借款单位组织资金还款， 在存款户留足资金， 并于贷款到期前 20 天向甲方报送“代理国家开发银 行到期贷款还款资金落实情况表”（附式三）。 第 二 十 一 条 在 规 定 期 限 内 ， 乙 方 代 理 经 办 行 应 做 好 委 托 贷 款 本 息 回 收 的 账 务 处 理 ， 将 收 到 的 贷 款 本 息 于 当 日 （ 最 迟 不 得 超 过 第 二 个 工 作 日 ） 上 划 甲 方 在 乙 方 总 行 的 存 款 账 户 ， 并 按 月 向 甲 方 编 报
16、 “代 理 国 家 开 发 银 行 贷 款 本 金 回 收 月 报 表 ”（ 附 式 四 ） ， 按 季 编 报 “代 理 国 家 开 发 银 行 贷 款 利 息 回 收 季 报 表 ”（ 附 式 五）。 第 二 十 二 条 借 款 单 位 在 规 定 的 期 限 内 未 能 偿 还 甲 方 贷 款 本 息 ， 乙 方 代 理 经 办 行 有 权 直 接 从 借 款 单最新金融规章制度全集9位 存 款 账 户 中 扣 收 。 如 仍 有 应 收 未 收 本 息 ， 本 金 由 乙 方 代 理 经 办 行 转 入 逾 期 贷 款 户 核 算 ， 并 按 甲 方 有 关 规 定计收利息，应收未收利
17、息计收复利。 第 五 章 会 计 核 算 与 财 务 报 告第 二 十 三 条 乙 方 及 其 代 理 经 办 行 应 真 实 、 准 确 、 及 时 地 对 甲 方 委 托 贷 款 进 行 会 计 核 算 ， 为 甲 方 提 供完整有效的会计信息。 第 二 十 四 条 年 度 终 了 ， 乙 方 代 理 经 办 行 应 代 理 甲 方 与 借 款 单 位 进 行 委 托 贷 款 年 终 决 算 签 证 ， 并 做 好 其他有关甲方年度财务决算的工作。 第 二 十 五 条 乙 方 及 其 代 理 经 办 行 应 按 要 求 向 甲方提供下列会计报表。 （一）每旬后 7 日内报送“代理国家开发银
18、行贷 款旬报”（附式六）。 （ 二 ） 每 月 15 日内报送上月“代理国家开发银行最新金融规章制度全集10贷款月份会计科目情况表”（附式七）。 （ 三 ） 每 年 3 月 15 日内报送上年“代理国家开发 银行贷款基金情况表” （ 附 式 八 ） 和 “代理国家开发 银行贷款对账签证单”（附式九）。 （ 四 ） 代 理 大 中 型 项 目 的 乙 方 经 办 行 应 向 甲 方 提 交 委 托 贷 款 转 存 凭 证 、 委 托 贷 款 利 息 和 委 托 贷 款 本 金 上划的电汇凭证复印件或传真件。 第 六 章 委 托 代 理 业 务 考 核第 二 十 六 条 乙 方 应 将 代 理 业
19、 务 管 理 作 为 其 本 行 责 任 目 标 重 要 内 容 之 一 ， 纳 入 统 一 考 核 范 围 ， 并 制 定 明 确 的 奖 罚 制 度 ， 进 行 严 格 的 内 部 考 核 ， 分 别 情 况 对部分代理经办行给予必要的奖励和处罚。 第 二 十 七 条 甲 方 应 对 乙 方 代 理 经 办 行 委 托 贷 款基金汇拨、本息回收上划、贷款管理、会计核算、 业务及财务报告等情况进行检查、考核和监督。 最新金融规章制度全集11第 二 十 八 条 乙 方 代 理 经 办 行 在 收 到 甲 方 委 托 贷 款 基 金 两 个 工 作 日 仍 未 办 理 贷 款 转 存 手 续 ，
20、 或 收 取 委 托 贷 款 本 息 两 个 工 作 日 仍 未 上 划 的 ， 甲 方 将 按 中 国 人 民 银 行 “违 反 银 行 结 算 制 度 处 罚 规 定 ”要 求 其 赔 偿 经济损失。 第 二 十 九 条 乙 方 代 理 经 办 行 违 反 委 托 代 理 协 议 书 、 本 补 充 协 议 及 其 他 有 关 规 定 给 甲 方 造 成 重 大 经 济 损 失 或 其 他 不 良 影 响 的 ， 甲 方 将 有 关 情 况 通 报 乙 方 总行， 取消其代理资格， 并依法要求其赔偿经济损失。 第 七 章 附 则第 三 十 条 以 前 规 定 与 补 充 协 议 相 抵 触
21、 的 ， 以 本 补 充 协 议 为 准 。 委 托 代 理 协 议 书 及 本 补 充 协 议 未 尽 事 宜，由甲乙双方协商解决。 第 三 十 一 条 本 补 充 协 议 自 甲 乙 双 方 签 字 之 日 起生效。 最新金融规章制度全集12甲方：国家开发银行（签章） 乙方：中国银行（签章） 法定代表人（签字）： 法定代表人（签字）： 1997 年 4 月 8 日 附 式 ： 一 、 代 理 国 家 开 发 银 行 贷 款 大 中 型 项 目 配置资金到位统计月报 编报分行（盖章 ） ： 单位：万元 年计划 年资金到位 开发银行贷款 配套资金 开发银行贷款 配套资金 贷款项 目名称 小 计
22、 硬 贷 款 软 贷 款 小 计 自 有 资金 其 他 小 计硬 贷 款 软 贷 款 小 计 自 有 资金 其 他 年投 资完 成额 最新金融规章制度全集13总 计 最新金融规章制度全集14一、基本建设1.大中型项 目 2.小型项 目二、技术改造1.限上项 目 2.限下项目 负责人： 填报人： 联系电话： 填报日期： 编制说明： 1.本 表 由 代 理 经 办 行 根 据 项 目 借 款 单 位 资 金 到 位 情 况 填 列 ，并 经 省 、 自 治 区 、 直 辖 市 分 行 审 核 汇 总 后 于 次 月 10 日 前 报 送 国 家开发银行综合计划局资金处；2.年 计 划 栏 按 开
23、发 银 行 综 计 局 下 达 的 年 计 划 填 列 ；3.本 表 配 套 资 金 中 其 他 项 是 指 除 自 有 资 金 以 外 的 自 筹 资 金 、最新金融规章制度全集15借款单位 贷款总额 主管部门 已还贷款 经办银行 贷款余额 你单位应于 月 日归还我行备注：本 次 到 期 贷 款 万 元 ， 逾 期 贷 款联系人：万元，合计 万元。电话： 国家开发银行（盖章）其 他 银 行 贷 款 、 利 用 外 资 （ 汇 率 按 现 汇 汇 率 计 算 ） 等 所 有 配 套 资金来源；4.投 资 完 成 额 是 指 以 货 币 形 式 表 现 的 在 一 定 时 期 内 建 造 和 购
24、置固定资产的工作量以及与此有关的费用总称；5.联 系 电 话 ： 68437286、 68460467， 传 真 电 话 ： 68473302、68472990、 68472991， 联 系 人 ： 朱 天 彤 、 邵 一 男 。 附式：二、国家开发银行催收贷款通知单 填制单位： 单位：万元 最新金融规章制度全集16年 月 日 编 制 说 明 ： 本 表 由 开 发 银 行 信 贷 局 填 制 ， 一 式 三 份 ， 借 款 单位、代理经办行各一份，留存一份。 附 式 ： 三 、 代 理 国 家 开 发 银 行 到 期 贷 款 还 款 资 金 落 实 情况表 编报行（盖章） ： 年 月 日 到
25、期贷款 借 款 单位 项目 名称 贷款 种类 贷款 余额 金额 其 中 ： 逾 期贷款 还款资 金已落 实数 缺口数 备注 1 2 3 4 5 6 7 8=5-7 9 最新金融规章制度全集17合 计 负责人： 复 核 ： 制 表 人 ： 填 制 日 期 ： 编制说明：1.本 表 由 代 理 经 办 行 据 实 填 列 ；2.本 表 一 式 二 份 ， 开 发 银 行 有 关 信 贷 局 、 代 理 经 办 行 各 一 份 ；3.本 表 由 代 理 经 办 行 于 每 笔 贷 款 到 期 前 20 日 内 寄 开 发 银 行 有关信贷局；4.逾 期 贷 款 系 指 逾 期 （ 含 展 期 后 到
26、 期 ） 不 能 归 还 的 贷 款 。 附式：四、代理国家开发银行贷款本金回收月报表 年 月 编报行（盖章 ） ： 单位：万元 借 项 贷 期初贷款 本期 本期回收贷款 期末贷款 备最新金融规章制度全集18款 目 款 发放 上其中： 其中： 其中：单 名 种 余 金 划逾期贷 逾期 逾期贷日位 称 类 额 款 贷款 额 贷款 期 余额 款 注 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10=4+6-7 11 12 合计 负责人： 复核： 制表人： 填制日期： 编制说明：最新金融规章制度全集191.本 表 由 代 理 经 办 行 根 据 贷 款 本 金 回 收 情 况 据 实 填 列 ；2.本表经各
27、省、自治区、直辖市、计划单列市分行按信贷局 分 项 目 汇 总 ， 于 次 月 12 日 内 一 式 两 份 报 开 发 银 行 财 会 局 、 有 关 信贷局各一份；3.逾 期 贷 款 系 指 逾 期 （ 含 展 期 后 到 期 ） 不 能 归 还 的 贷 款 。 附式：五、代理国家开发银行贷款利息回收季报表 年 季 编报行（盖章） ： 单位：元 应收未收利息期初余额 实 收 利 息 借 款 单 位 项 目 名 称 贷 款 种 类 应 收 未 收 利 息 期 初 余 额 小 计 本 金 利息 复利 金 额 上 划 时间 应 收 未 收 利 息期未余额 备 注 最新金融规章制度全集201 2
28、3 4 5 6 7 8 9 10=4+5-8 11 合计 负责人： 复核： 制表人： 编制日期： 编制说明： 1.本 表 由 代 理 经 办 行 根 据 利 息 回 收 情 况 据 实 填 列 ；2.本表经各省、自治区、直辖市、计划单列市分行按信贷局 分项目汇总，于结息日次月 10 日内报开发银行财会局、有关信贷局各一份。 最新金融规章制度全集21附式：六、代理国家开发银行贷款旬报 年 月 日 编报行（盖章 ） ： 单位：万元 项目名称 本 年 累 计 发 放贷款 贷款余额 备注 一 、 代 理 开 发 银 行 基 建 贷款 其中：逾期贷款 二 、 代 理 开 发 银 行 基 建 软贷款 其中
29、：逾期贷款 三 、 代 理 开 发 银 行 技 改 贷款 其中：逾期贷款 最新金融规章制度全集22四 、 代 理 开 发 银 行 专 项 贷款 其中：逾期贷款 合 计 其中：逾期贷款 财会负责人： 复核： 制表： 编 报 说 明 ： 本 表 由 代 理 行 总 行 编 制 ， 并 于 每 旬 后 7 日内报开发银行财会局。 附 式 ： 七 、 代 理 国 家 开 发 银 行 贷 款 月 份 会 计 科 目 情 况 表 年 月 日 编报行（盖章） ： 单位：万元 本期发生额 行 次 科 目 代号 科目名称 期 初 余额 借方 贷方 期 末 余额 最新金融规章制度全集231 代理开发银行基建贷款
30、2 其中：逾期贷款 3 代理开发银行基建软贷款 4 其中：逾期贷款 5 代理开发银行技改贷款 6 其中：逾期贷款 7 代理开发银行专项贷款 8 其中：逾期贷款 9 合计 10 其中：逾期贷款 11 开发银行存放款项 12 代理开发银行贷款基金 13 其中：代理开发银行基建贷款 14 代理开发银行基建软贷款 15 代理开发银行技改贷款 最新金融规章制度全集2416 代理开发银行专项贷款 17 合计 18 代理开发银行应收利息 19 代理开发银行已收利息 20 代理开发银行应收未收利息 财会负责人： 复核： 制表： 编报说明： 1.本 表 为 会 计 月 报 ， 由 代 理 行 总 行 编 制 ， 并 于 次 月 15 日内 报开发银行财会局； 2.年报时应附各省、自治区、直辖市及计划单列市分行代理 开发银行贷款会计科目情况表。 附式：八、代理国家开发银行贷款基金情况表 199 年
