1、担 保 种 类贷 款 担 保 :1. 贷 款 担 保 的 概 念 及 任 务 ， 贷 款 担 保 是 指 银 行 在 发 放 贷 款 时 ， 要 求 借款 人 提 供 担 保 ， 以 保 障 贷 款 债 权 实 现 的 法 律 行 为 。 2. 贷 款 担 保 的 方 式 ,贷 款 担 保 有 保 证 、 抵 押 和 质 押 、 这 些 担 保 方 式 可 以单 独 使 用 ， 也 可 以 结 合 使 用 。 3. 贷 款 担 保 的 审 查 ， 贷 款 行 应 当 依 据 有 关 的 法 律 ， 法 规 和 银 行 的 有 关规 定 ， 严 格 审 查 担 保 的 合 法 性 ， 有 效 性
2、 和 可 靠 性 。 贷 款 担 保 流 程 :1、 申 请 :企 业 提 出 贷 款 担 保 申 请 2、 考 察 :考 察 企 业 的 经 营 情 况 、 财 务 情 况 、 抵 押 资 产 情 况 、 纳 税 情 况 、信 用 情 况 、 企 业 主 情 况 ， 初 步 确 定 担 保 与 否 。 3、 沟 通 ： 与 贷 款 银 行 沟 通 ， 进 一 步 掌 握 银 行 提 供 的 企 业 信 息 ， 明 确 银行 拟 贷 款 的 金 额 和 期 限 。 4、 担 保 ： 与 企 业 鉴 定 担 保 及 反 担 保 协 议 ， 资 产 抵 押 及 登 记 等 法 律 手 续 ，并 与
3、 贷 款 银 行 签 定 保 证 合 同 ， 正 式 与 银 行 、 企 业 确 立 担 保 关 系 。 5、 放 贷 ： 银 行 在 审 查 担 保 的 基 础 上 向 企 业 发 放 贷 款 ， 同 时 向 企 业 收 取担 保 费 用 。 6、 跟 踪 ： 跟 踪 企 业 的 贷 款 使 用 情 况 和 企 业 的 运 营 情 况 ， 通 过 企 业 季 度纳 税 、 用 电 量 、 现 金 流 的 增 长 或 减 少 最 直 接 跟 踪 考 察 企 业 的 经 营 状 况 。 7、 提 示 ： 企 业 还 贷 前 一 个 月 ， 预 先 提 示 ， 以 便 企 业 提 早 作 好 还
4、贷 准 备 ，保 证 企 业 资 金 流 的 正 常 运 转 。 8、 解 除 ： 凭 企 业 的 银 行 还 款 单 ， 解 除 抵 押 登 记 ， 解 除 与 银 行 、 企 业 的担 保 关 系 。 9、 记 录 ： 记 录 本 次 担 保 的 信 用 情 况 ， 分 为 正 常 不 正 常 、 逾 期 、 坏 帐 四个 档 次 ， 为 后 续 担 保 提 供 信 用 记 录 。 10、 归 档 ： 将 与 银 行 、 企 业 签 定 的 各 种 协 议 以 及 还 贷 后 的 凭 证 、 解 除 担保 的 凭 证 等 整 理 归 档 、 封 存 、 以 备 今 后 查 档 。票据承兑担
5、保票 据 承 兑 担 保 ： 票 据 承 兑 担 保 是 债 务 人 以 外 的 第 三 人 对 票 据 承 兑 所 发 生 的 债 务 予 以 保 证 的 行 为 。 其目 的 在 于 通 过 第 三 人 保 证 票 据 承 兑 ， 使 被 保 证 人 经 营 资 金 部 分 免 于 占 压 ， 提 高 资 金 利 用率 。 票 据 承 兑 担 保 ： 票 据 承 兑 担 保 是 债 务 人 以 外 的 第 三 人 对 票 据 承 兑 所 发 生 的 债 务 予 以 保 证 的 行 为 。 其目 的 在 于 通 过 第 三 人 保 证 票 据 承 兑 ， 使 被 保 证 人 经 营 资 金
6、部 分 免 于 占 压 ， 提 高 资 金 利 用率 。 票 据 承 兑 担 保 是 融 资 性 担 保 公 司 管 理 暂 行 办 法 规 定 的 融 资 性 担 保 公 司 业 务范 围 之 一 ！ 一 、 担 保 范 围 企 业 向 银 行 申 请 开 立 汇 票 时 ， 就 票 面 金 额 扣 除 担 保 金 后 的 差 额 部 分 。 二 、 申 请 程 序 申 请 项 目 经 担 保 机 构 初 步 选 定 后 ， 由 申 请 企 业 填 写 委 托 担 保 申 请 书 ， 并 需 提供 以 下 文 件 ： 1 营 业 执 照 副 本 复 印 件 、 法 人 代 码 证 书 复 印
7、 件 、 税 务 登 记 证 (国 税 、 地 税 )副 本复 印 件 并 加 盖 公 章 ； 2 贷 款 卡 电 脑 查 询 结 果 复 印 件 并 加 盖 公 章 ； 3 注 册 验 资 报 告 复 印 件 ； 4 公 司 章 程 ， 法 定 代 表 人 资 格 证 明 及 身 份 证 复 印 件 ， 具 体 经 办 人 员 授 权 书 及 身 份证 复 印 件 ， 主 要 负 责 人 (董 事 长 、 总 经 理 、 主 管 财 务 人 员 )简 历 ； 5 董 事 会 或 股 东 会 决 定 对 外 借 款 、 申 请 担 保 的 决 议 ； 6 当 期 财 务 表 ， 近 两 年 经
8、 会 计 事 务 所 验 证 的 财 务 报 表 ， 财 务 报 表 编 报 说 明 ； 7 公 司 一 般 情 况 及 业 务 内 容 简 介 ， 企 业 主 要 产 品 技 术 专 利 证 书 、 获 奖 证 书 等 ； 8 落 实 反 担 保 措 施 文 件 ； 9 与 申 请 担 保 项 目 有 关 的 其 他 文 件 。 经 担 保 机 构 内 部 评 审 ， 做 出 担 保 决 定 。 拟 担 保 项 目 经 银 行 批 准 后 ， 由 该 担 保 机 构 出具 合 同 文 本 ， 办 理 签 订 有 关 合 同 手 续 。 三 、 收 费 标 准 1 担 保 费 。 按 照 担
9、保 费 率 与 担 保 金 额 的 乘 积 计 算 。 担 保 费 率 根 据 担 保 项 目 的 风 险程 度 、 担 保 期 限 、 担 保 金 额 确 定 ， 一 般 为 年 1 3 5 。 2 评 审 费 。 按 照 评 审 费 率 与 担 保 金 额 的 乘 积 计 算 。 评 审 费 率 为 0 3 0 5 -。 四 、 代 位 求 偿 担 保 机 构 代 债 务 人 履 行 债 务 后 ， 即 取 代 债 权 人 地 位 ， 向 债 务 人 (或 反 担 保 人 )追 偿该 担 保 机 构 所 垫 付 的 款 项 和 其 他 损 失 。项目担保担 保 的 概 念 和 种 类担 保
10、 在 民 法 上 指 以 确 保 债 务 或 其 他 经 济 合 同 项 下 义 务 的 履 行 或 清 偿 为 目 的 的 保 证 行为 ， 它 是 债 务 人 提 供 履 行 债 务 的 特 殊 保 证 ， 是 保 证 债 权 实 现 的 一 种 法 律 手 段 。 项 目 融 资 担 保 是 指 借 款 方 或 第 三 方 以 自 己 的 信 用 或 资 产 向 贷 款 或 租 赁 机 构 做 出 的 偿还 保 证 。 具 体 分 为 物 权 担 保 和 信 用 担 保 。 担 保 在 项 目 中 的 主 要 作 用项 目 担 保 在 项 目 融 资 中 有 两 个 作 用 ： 第 一
11、， 采 用 担 保 形 式 ， 项 目 的 投 资 者 可 以 避 免 承 担 全 部 的 和 直 接 的 项 目 债 务 责 任 ，项 目 投 资 者 的 责 任 被 限 制 在 有 限 的 项 目 发 展 阶 段 之 内 或 者 有 限 的 金 额 之 内 。 第 二 ， 采 用 担 保 形 式 ， 项 目 投 资 者 可 以 将 一 定 的 项 目 风 险 转 移 给 第 三 方 。 项 目 担 保 人项 目 投 资 作 为 担 保 人项 目 担 保 人 包 括 有 三 个 方 面 构 成 ： 1、 项 目 的 投 资 者 2、 与 项 目 利 益 有 关 的 第 三 方 参 与 者 3
12、、 商 业 担 保 人 项 目 投 资 者 对 项 目 公 司 提 供 的 担 保 .可 以 是 直 接 担 保 ,也 可 以 是 非 直 接 的 形 式 或 者以 预 防 不 可 预 见 风 险 因 素 的 形 式 出 现 。 运 用 项 目 投 资 者 提 供 的 非 直 接 的 和 以 预 防 不 可 预 见 因 素 为 主 体 的 项 目 担 保 ， 加 上 来自 其 他 方 面 的 担 保 ， 同 样 可 以 构 成 为 贷 款 银 行 所 能 够 接 受 的 信 用 保 证 结 构 ， 这 就 是 项 目融 资 的 主 要 优 点 之 一 。 第 三 方 作 为 担 保 人所 谓
13、利 用 第 三 方 作 为 担 保 人 ， 是 指 在 项 目 的 直 接 投 资 者 之 外 ， 寻 找 其 他 与 项 目 有 直接 或 间 接 利 益 关 系 机 构 ， 为 项 目 的 建 设 或 者 项 目 的 生 产 经 营 提 供 担 保 。 能 提 供 第 三 方 担 保 的 机 构 大 致 分 为 以 下 几 种 类 型 ： 1、 政 府 机 构 政 府 机 构 主 要 从 发 展 本 国 经 济 ， 增 加 就 业 ， 增 加 出 口 ， 改 善 基 础 设 施 ， 改 善 经 济 环境 等 目 的 出 发 ， 为 大 型 工 程 项 目 提 供 担 保 。 2、 与 项
14、目 开 发 有 直 接 利 益 关 系 的 商 业 机 构 其 目 的 是 通 过 为 项 目 融 资 提 供 担 保 而 换 取 自 己 的 长 期 商 业 利 益 。 3、 国 际 性 金 融 机 构 这 类 国 际 性 金 融 机 构 是 指 世 界 银 行 、 地 区 开 发 银 行 等 机 构 。 商 业 担 保 人商 业 担 保 人 是 以 提 供 担 保 作 为 一 种 赢 利 的 手 段 ， 承 担 项 目 的 风 险 并 收 取 担 保 服 务 费用 。 商 业 担 保 人 主 要 有 银 行 、 保 险 公 司 和 其 他 的 一 些 专 营 商 业 担 保 的 金 融 结
15、 构 。 商 业 担保 人 提 供 的 担 保 形 式 主 要 有 两 种 形 式 ： 一 种 是 担 保 项 目 投 资 者 在 项 目 中 或 者 项 目 融 资 中 所 必 须 承 担 的 义 务 。 这 类 担 保 人 一般 为 商 业 银 行 、 投 资 公 司 和 一 些 专 业 化 金 融 机 构 ， 所 提 供 的 担 保 一 般 为 银 行 信 用 证 或 银行 担 保 。 另 一 种 是 为 了 防 止 项 目 意 外 事 件 的 发 生 。 这 种 担 保 人 一 般 为 各 种 类 型 的 保 险 公 司 。 项 目 担 保 范 围商 业 风 险商 业 风 险 是 项
16、目 融 资 的 主 要 风 险 。 大 多 数 商 业 风 险 属 于 项 目 的 核 心 风 险 ， 即 可 控 制风 险 。 1、 项 目 完 工 ： 这 一 阶 段 一 般 都 由 项 目 投 资 者 进 行 担 保 ， 由 项 目 投 资 者 提 供 担 保 承诺 在 项 目 工 程 延 期 、 建 设 成 本 超 过 预 算 等 问 题 出 现 时 为 项 目 提 供 资 金 。 2、 生 产 成 本 控 制 ： 进 入 正 常 生 产 阶 段 后 ， 项 目 的 经 济 强 度 在 很 大 程 度 上 取 决 于 对生 产 成 本 的 控 制 。 3、 产 品 市 场 ： 项 目
17、的 销 售 和 价 格 是 决 定 项 目 成 败 的 另 一 重 要 环 节 。 因 而 降 低 市 场风 险 同 样 也 是 项 目 担 保 所 必 须 面 对 的 一 个 主 要 问 题 。 其 实 现 手 段 主 要 包 括 “无 论 提 货与 否 均 需 付 款 ”协 议 和 “提 货 与 付 款 ”协 议 。 政 治 风 险政 治 风 险 是 指 由 于 战 争 、 国 际 关 系 变 幻 、 政 权 更 迭 、 政 治 变 化 导 致 项 目 的 资 产 和 利益 受 到 损 害 甚 至 导 致 项 目 失 败 的 风 险 。 项 目 的 政 治 风 险 表 现 为 国 际 风
18、险 和 国 内 风 险 两 类 。政 治 风 险 从 某 种 意 义 上 来 说 是 一 种 不 可 抗 力 风 险 ， 但 在 项 目 融 资 中 ， 它 可 以 通 过 以 下 一些 方 式 来 减 轻 风 险 影 响 力 ： (1)政 治 风 险 保 险 ， 包 括 商 业 性 质 的 保 险 和 政 府 机 构 的 稳 定性 保 证 ； （ 2） 在 安 排 项 目 融 资 时 ， 努 力 寻 求 东 道 国 政 府 、 中 央 银 行 、 税 收 部 门 或 其 他有 关 的 政 府 机 构 的 书 面 保 证 ， 承 诺 在 税 收 和 外 汇 管 制 等 方 面 不 采 取 不
19、利 于 项 目 的 措 施 。（ 3） 由 双 方 国 家 之 间 签 订 互 相 促 进 和 保 护 投 资 的 协 议 。 近 年 来 商 业 担 保 公 司 也 逐 渐 参 与 政 治 风 险 担 保 。 金 融 风 险项 目 的 金 融 风 险 主 要 是 指 由 于 一 些 项 目 发 起 人 不 能 控 制 的 金 融 市 场 的 可 能 变 化 而 对项 目 产 生 的 负 面 影 响 。 这 些 因 素 包 括 汇 率 波 动 、 利 率 上 升 、 国 际 市 场 商 品 价 格 上 涨 ， 特别 是 能 源 和 原 材 料 价 格 的 上 升 、 项 目 产 品 的 价 格
20、 在 国 际 市 场 下 跌 、 通 货 膨 胀 、 国 际 贸 易和 贸 易 保 护 主 义 等 。 对 于 利 率 和 汇 率 风 险 ， 可 以 通 过 使 用 金 融 衍 生 工 具 ， 如 套 期 保 值 技 术 等 来 分 散 。 项 目 担 保 的 步 骤 大 致 可 以 划 分 为 四 个 阶 段 。 第 一 ， 贷 款 银 行 向 项 目 投 资 者 或 第 三 方 担 保 人 提 出 项 目 担 保 的 要 求 。 第 二 ， 项 目 投 资 者 或 第 三 方 担 保 人 考 虑 可 否 提 供 公 司 担 保 ， 如 果 公 司 担 保 不 被 接 受 ，则 需 要 考
21、 虑 提 供 银 行 担 保 。 第 三 ， 在 银 行 提 供 担 保 情 况 下 ， 项 目 担 保 成 为 担 保 银 行 与 担 保 受 益 人 的 一 种 合 约 关系 。 第 四 ， 如 果 项 目 所 在 国 与 提 供 担 保 的 银 行 不 在 同 一 国 家 时 ， 有 时 担 保 受 益 人 会 要 求担 保 银 行 安 排 一 个 当 地 银 行 作 为 其 代 理 人 。 项 目 担 保 的 主 要 类 型直 接 担 保直 接 担 保 在 项 目 融 资 中 是 指 有 限 责 任 的 直 接 担 保 。 指 担 保 的 责 任 根 据 担 保 的 金 额或 者 担
22、保 的 有 效 时 间 加 以 限 制 。 1.有 限 金 额 的 担 保 资 金 缺 额 担 保 即 是 典 型 的 有 限 金 额 担 保 。 2.限 制 时 间 的 担 保 项 目 在 建 设 期 和 试 生 产 期 的 “完 工 担 保 ”是 最 为 典 型 的 在 时 间上 加 以 限 制 的 有 限 责 任 直 接 担 保 。 间 接 担 保间 接 担 保 在 项 目 融 资 中 指 担 保 人 不 以 直 接 的 财 务 担 保 形 式 为 项 目 提 供 的 一 种 财 务支 持 。 间 接 担 保 多 以 商 业 合 同 和 政 府 特 许 权 协 议 形 式 出 现 。 最
23、 常 见 的 间 接 担 保 是 以 “无论 提 货 与 否 均 需 付 款 ”为 基 础 发 展 起 来 的 一 系 列 合 同 形 式 。 其 中 包 括 “提 货 与 付 款 ”合同 ， “供 货 或 付 款 ”合 同 ， 以 及 “无 论 使 用 服 务 与 否 均 需 付 款 ”合 同 。 或 有 担 保或 有 担 保 是 针 对 一 些 由 于 项 目 投 资 者 不 可 抗 拒 或 不 可 预 测 因 素 所 造 成 项 目 损 失 的风 险 所 提 供 的 担 保 。 或 有 风 险 的 担 保 按 其 风 险 的 性 质 可 分 成 三 类 ： 一 、 针 对 项 目 由 于
24、 不 可 抗 拒 因 素 造 成 的 风 险 。 二 、 针 对 项 目 的 政 治 风 险 。 三 、 针 对 与 项 目 融 资 结 构 特 性 有 关 的 并 且 一 旦 变 化 将 会 严 重 改 变 项 目 经 济 强 度 的 一些 项 目 环 境 风 险 。 意 向 性 担 保严 格 意 义 上 的 意 向 性 担 保 不 是 一 种 真 正 的 担 保 ， 因 其 不 具 备 法 律 意 义 上 的 约 束 力 ，仅 仅 表 现 出 担 保 人 有 可 能 对 项 目 提 供 一 定 支 持 的 意 愿 。 经 常 采 用 的 形 式 是 支 持 信 。 它 起到 的 担 保 作
25、 用 在 本 质 上 是 由 提 供 该 信 的 机 构 向 贷 款 银 行 做 出 的 一 种 承 诺 ， 保 证 向 其 所 属机 构 （ 项 目 公 司 ） 施 加 影 响 以 保 证 后 者 履 行 其 对 于 贷 款 银 行 的 债 务 责 任 。 项 目 融 资 的 主 要 担 保 形 式信 用 担 保 形 式1、 项 目 完 工 担 保 项 目 完 工 担 保 主 要 属 于 仅 仅 在 时 间 上 有 所 限 制 的 担 保 形 式 ， 即 在 一 定 的 时 间 范 围 内 ，项 目 完 工 担 保 人 对 贷 款 银 行 承 担 着 全 面 追 索 的 经 济 责 任 。
26、完 工 担 保 的 提 供 者 主 要 有 ： 一 、 项 目 的 投 资 者 ； 二 、 承 建 项 目 的 工 程 公 司 或 有 关 保险 公 司 。 完 工 担 保 一 般 包 括 以 下 三 个 方 面 的 基 本 内 容 ： 1、 完 工 担 保 的 责 任 ； 2、 项 目 投资 者 履 行 完 工 担 保 义 务 的 方 式 ； 3、 保 证 项 目 投 资 者 履 行 担 保 义 务 的 措 施 2、 无 货 亦 付 款 合 同 它 是 国 际 项 目 融 资 所 特 有 的 担 保 形 式 ， 它 体 现 的 是 项 目 公 司 与 项 目 购 买 者 之 间 的 长期 销
27、 售 合 同 关 系 。 无 货 亦 付 款 合 同 有 不 同 的 方 式 ， 主 要 是 产 品 购 买 方 同 项 目 公 司 签 订 无货 亦 付 款 合 同 ， 项 目 公 司 以 此 为 凭 进 行 项 目 融 资 。 无 货 亦 付 款 合 同 是 长 期 合 同 。 无 货 亦 付 款 责 任 者 的 义 务 是 无 条 件 的 ， 这 是 无 货 亦 付 款 合 同 的 核 心 。 主 要 物 权 担 保项 目 公 司 的 物 权 担 保 指 项 目 公 司 或 第 三 方 以 自 身 资 产 为 履 行 贷 款 债 务 提 供 担 保 。 主 要 物 权 担 保 形 式 有
28、 ： 1、 不 动 产 物 权 担 保 。 2、 动 产 物 权 担 保 。 3、 浮 动 设 押 。 其 他 担 保 形 式1、 准 担 保 交 易 （ 1） 融 资 租 赁 （ 2） 出 售 和 租 回 （ 3） 出 售 和 购 回 （ 4） 所 有 权 保 留 2、 东 道 国 政 府 的 支 持 信 用 证 担 保信 用 证 担 保 有 两 种 情 况 ： 1、 进 口 商 ： 进 口 商 有 的 时 候 因 为 受 益 人 提 交 正 本 提 单 时 间 及 流 转 等 问 题 ， 来 不 及 等 到正 本 提 单 就 需 要 提 货 ， 这 个 时 候 ， 进 口 商 可 以 向
29、银 行 交 纳 和 信 用 证 资 金 相 等 的 保 证 金 ，换 取 银 行 的 担 保 ， 从 而 可 以 凭 借 此 担 保 和 提 单 副 本 去 船 公 司 先 行 提 货 ， 待 银 行 收 到 正 本提 单 后 ， 再 用 正 本 提 单 去 船 公 司 换 取 担 保 ， 但 是 此 种 担 保 大 量 占 用 进 口 方 资 金 ； 2、 出 口 方 ： 针 对 出 口 方 的 信 用 证 担 保 也 叫 做 打 包 放 款 ， 出 口 方 在 收 到 进 口 方 开 来 的 信用 证 后 ， 为 了 能 够 集 中 资 金 进 行 生 产 备 货 ， 向 银 行 提 出 打 包 放 款 申 请 ， 向 银 行 提 供 近 期财 务 报 表 及 营 业 执 照 等 材 料 ， 将 信 用 证 正 本 留 在 银 行 作 为 质 押 品 ， 获 得 银 行 贷 款 ， 从 而缓 解 资 金 压 力 ！
