1、高新技术企业认定促进专利申请量增长的实证分析第 32卷第 4期技术经济 Vol. 32, No.4 2013年 4月 Apr. , 2013 Technology Economics 高新技术企业认定促进专利申请量增长的实证分析谭龙刘文澜 2宋赛赛 1O.北京理工大学管理与经济学院，北京 100081;2.清华大学经济管理学院，北京 100083)摘要:在深入分析高新技术企业认定管理办法等政策的基础上，明确企业参与认定的动机，提出高新技术企业认定促进专利申请量增长的解释假设，并以北京市为例进行实证研究。结果显示 z高新技术企业认定对企业专利申请增长的作用具有两面性，即近 30%的企业在高新技术
2、企业认定管理办法出台后出现了专利申请量的明显增长(体现出短期效应)，而其他企业始终无专利申请行为 (体现出零效应)。最后，从促进企业专利申请量增长、专利质量提高的角度，提出现有高新技术企业认定办法存在的问题和改进建议。关键词:高新技术企业 z专利申请中图分类号:G306 文献标识码:A 文章编号:1002-980X( 2013 )04-0001 一 06近年来我国专利申请量持续快速增长，2011年知识产权管理现状 飞池仁勇等研究了 459家浙江我国已成为世界第一发明专利申请目标国。高新技省高新技术企业的 R.D效率阅。目前关于高新技术企业的创新能力强于一般企业，而创新的项重术企业认定作用的研究
3、尚停留在定性分析层面叫，要产出就是专利。分析高新技术企业的专利申请行有关其实施效果、尤其是对专利申请量影响的研究为，对于解释我国专利申请量的增长具有一定意义。较缺乏。在发布于 2008年的高新技术企业认定管理办 1 高新技术企业认定政策的调整法)(以下简称为认定办法)中，高新技术企业的定义是 z持续进行研究开发与技术成果转化，形成企业我国高新技术企业认定工作始于 20世纪 90年核心自主知识产权，并以此为基础开展经营活动，在代初。为了建立我国高新技术产业、促进高新技术中国境内(不包括港、澳、台地区)注册一年以上的居企业快速发展，国务院于 1991年发布国家高新技民企业。我国于 1991年开始实
4、行高新技术企业认术产业开发区高新技术企业认定条件和办法机授权定，当年认定高新技术企业 2587家，2010 年认定高原国家科委组织开展国家高新技术产业开发区内高新技术企业 8382家，累计超过 17万家企业获得认新技术企业认定工作，并配套制定了财政、税收、金证。相关学者已从影响因素、企业生命周期、发展模融、贸易等一系列优惠政策。式、运行机制、环境影响、政策措施等方面对高新技 2008年之前，产品为高新技术产品是高新技术术企业进行了研究。例如:章卫民对影响高新技术企业的认定原则，认定办法未涉及对企业自主知识企业的政策效应进行了评价和度量1;赵继新等对产权的要求。2008 年 4月出台的认定办法及
5、配高新技术企业成长阶段和模式进行了研究235 闰凌套文件高新技术企业认定管理工作指引)(以下简州以天津为例，研究了高新技术企业的专利持有情称为工作指引)首次将自主知识产权纳入企业高况时;朱林研究了高新技术企业的税收优惠制度的利弊山;唐恒等对中国 57个国家高新区的 1991家新技术认定的评价指标体系中。 认定办法中规定高新技术企业进行了调查，分析了高新技术企业的的核心自主知识产权包括发明、实用新型、非简单改收稿日期:2013-01-22 基金项目:国家自然科学基金重点项目;国家自主创新体系国际化理论与政策研究气71033001);国家自然科学基金面上项目;我国专利申请量增长的影响因素与动力机制
6、研究气 71273030);国家知识产权局重点软科学研究项目;我国专利申请量增长的影响因素研究;CSSl1-B-03)作者简介:谭龙 0987一)，男，四川罗江人，北京理工大学管理与经济学院博士研究生，研究方向 z科技评价、知识产权、创新管理:刘文澜 C1990-)，女，安徽合肥人，清华大学经济管理学院硕士研究生，研究方向 z技术创新管理、企业战略管理;宋赛赛 0988一)，女，河北保定人，北京理工大学管理与经济学院硕士研究生，研究方向 g科技评价与创新管理。1 技术经济第 32卷第 4期变产品图案和形状的外观设计、软件著作权、集成如果企业拥有 1件发明专利或 6项知识产权可以获电路布图设计专
7、有权、植物新品种。得 A档(即 2430分);如果企业没有核心知识产企业被认定为高新技术企业的-项重要条件权，则不能获得认定。是;在中国境内(不含港、澳、台地区)注册的企业，2 高新技术企业认定的动机近 3年内通过自主研发、受让、受赠、井购等方式，或通过 5年以上的独占许可方式，对其主要产品(服企业参与高新技术企业认定的最主要、直接动务)的核心技术拥有自主知识产权;。根据工作指机是享受政府提供给高新技术企业的一系列优惠和引)，高新技术企业评审实行打分制，具体见表 1。奖励政策以及树立社会形象，这是由企业自身的逐只有四项指标合计得分达 70分以上，企业才可能通利特性决定的凶。-般而言，获得认定的
8、高新技术过高新技术企业认定。可见，核心自主知识产权是企业可以在有效期内(一般为 3年)获得两个层面的首要指标。指标分值与档次的对应标准见表 20优惠政策。表 1指标赋值(1)国家统一政策。依据科技部、财政部、国家序号指标赋值税务总局等部门于 2008年 4月联合颁布的认定办1 核心自主知识产权 30 法和国家重点支持的高新技术领域以及国家税 2 科技成果转化能力 30 务总局颁布的企业研究开发费用税前扣除管理办 3 研究开发的组织管理水平 20 4 成长性指标 20 法( 试行门，高新技术企业一般可享受 3个方面的优合计 100 惠:第二，按照 15%的税率征收企业所得税;第二，企业的研究开发
9、费用支出经过税务部门确认后可在表 2指标分值与档次的对应标准计算所得税前扣除;第三，企业经过技术合同登记的档次知识产权情况分值技术开发、技术转让以及技术咨询活动可免征营业 A 6项或 1项发明专利2430 B 5项 1823. 7 税。 C 4项 1217. 7 (2)地方性政策。地方性政策是地方政府为鼓 D 3项 61l. 7 励企业参与高新技术企业认定、发展高新技术产业E 12项 35. 7 所采取的政策，各地情况有所不同。我国部分地区 F 。项。鼓励高新技术企业(认定)的政策见表 3。表 3部分地区鼓励高新技术企业认定)的政策地区政策主要优惠、奖励政策西安高新区管委会鼓励企业通对通过高新
10、技术企业认定的每家企业奖励 5万元，对顺利通过复审的每家企业奖励 2万陕西西安过高新技术企业认定扶持政策元，对顺利被认定为重点高新技术企业的企业奖励 10万元关于鼓励申报高新技术企业和对新批高新技术企业给予一次性奖励，对国家级高新技术企业每家奖励 30万元，对省级江苏昆山产品的奖励办法高新技术企业每家奖励 10万元，对苏州市级高新技术企业每家奖励 5万元对通过国家高新技术企业认定的企业每家给予一次性奖励 10万元;对通过园区高新技苏州工业园区高新技术企业认术企业认定但暂未通过国家高新技术企业认定的企业，给予科技项目扶持经费，金额相江苏苏州定管理办法当于企业上年度所得税税率超过 15%的部分所缴
11、纳的地方留成部分，以支持企业的研发和科技成果转化对研发投入占销售收入达到规定比例的、新认定的高新技术企业.4 年内每年给予研发鼓励支持高新技术产业加快发山东襟坊项目资金补助，其中前 2年的补助为企业所得税的新增地方留成部分，后 2年的补助为展的有关政策规定企业所得税的新增地为留成部分的 60%;对新认寇的高新技术企业，给予奖励 20万元对经认定的高新技术企业，一次性给予 50万元奖励，奖励资金专项用于企业技术创新 g海南省促进高新技术产业发展海南高新技术项目、产品自认定之日起 3年内，按照贷款年日均余额的 1%给予贴息，单项产的若干规定品、项目最高贴息额度不超过 30万元资料来源 z笔者根据公
12、开资料整理 o 主要是指运用科学和工程技术的方法，经过研究与开发过程得到的外观设计。 一般企业所得税税率为 25%。2 谭龙等 z高新技术企业认定促进专利申请量增长的实证分析后(包括 2008年)成立的企业在 2008年之前没有专 3 实证分析利申请，无法比较 2008年新政策出台前后其专利申 3.1 新认定标准促进专利申请增长的解释假设请量，因此本文主要考虑在 2008年之前成立的新获如果企业被认定为高新技术企业，就能享受来认定的高新技术企业。m 自国家以及地方政府的财政、税收、奖励、人才等多 631 刷刷刷刷刷方面的优惠，因此企业有直接的经济利益驱动。企(际)酬报副剧创业的逐利性促使其积极
13、参与高新技术企业认定工作，并在获得核心自主知识产权方面付出努力。2008 年新出台的高新技术认定办法对企业专利申 176 请量增长可能存在的影响有:100 (1)短期效应。新认定办法以发明专利为核心 04A-VJ 的、对自主知识产权的硬性要求，促使无专利权或专段 s萨Jd1萨);#1 沪利权不符合要求的企业通过申请专利或以独占许可年份等方式获取专利权。很多参与认定企业的专利申请固 12010年新获认定高新技术企业的成立时间分布量在新认定政策出台后有明显增长。但是，企业仅通过分析发现样本企业的专利申请呈现出 3为达到认定标准而采取的专利申请行为可能是短期个主要特点。的，并可能造成短期内专利申请量
14、爆发式增长而在(1)专利申请量普遍增长。按照成立时间将认定后急速回落。1272 家样本企业进行分类，分别统计每类企业在成(2)长期效应。企业获得高新技术企业认定可立当年至 2010年的各类专利申请量，其中将 2005享受直接或间接的经济利益，获得更好的环境，从而年以前的专利申请量合并到 2005年，统计结果见图可促进其创新投入，进而产生更多成果，最终促进专 2图 5。可以明显看出:第一，无论企业成立时间利申请增长。这种通过增强企业创新能力来促进专如何，样本企业三类专利的申请量在 2005年以后都利申请量增长的行为可能是长期的、持续的，这也正呈明显的增长趋势;第二，2009 年相对于 2008年
15、的是政策引导的主要目的。专利增长量和增长率均明显高于之前年份的增长水(3)零效应。根据新的认定标准，自主知识产权除平;第三，2006 年及以前成立的企业在 2009年的实专利权外，还包含计算机软件著作权、集成电路布图、用新型专利申请量、增长量高于其他类型专利的申植物新品种等;对于所有形式的知识产权，企业并不必请量及增长量，而 2007年成立的企业的发明专利申须通过自主创新获得，而是可通过受让、受赠、井购等请量、增长量高于其他类型的专利。方式获得对知识产权的独占许可，从而达到知识产权 600 认定标准。这就可能出现企业在新认定政策出台后本身无专利申请或专利申请量没有增长的现象。为了验证上述解释假
16、设，本文以北京市为例开展实证研究。3.2 北京市获得认定高新技术企业的专利申请分析考虑到政策实施具有一定的滞后性，本文以 2010年北京获得认定的高新技术企业作为分析对，;，俨乒乒 c俨衬年份象。北京市于 2010年 9月 17日和 2010年 12月 31;发明专利.实用新型;.外观设计日分别公布了两批高新技术企业认定名单，共有 1291家企业获得认定。笔者利用北京工商局、国家图 22005年以前成立企业的三类专利申请量知识产权局的网站对这 1291家高新技术企业进行(2)申请专利企业的数量普遍增长。按照成立信息检索和专利检索(检索时间为 2012年 6月 22时间将样本企业进行分类，并分别
17、统计每类企业在日)，从而得到样本数据。在剔除名称不符、成立时成立当年至 2010年期间历年有发明专利、实用新型间不确定的 19家企业后，最终获得 1272个适合分专利和外观设计专利申请行为的企业数量。其中，析的企业样本。2010 年北京 1272家新获认定的高将 2005年以前的企业数量合并到 2005年，统计结新技术企业的成立时间分布情况见图 1。其中，79.果见图 6图 9。整体来看，无论企业的成立时间如 0%的样本企业成立于 2008年前。由于 2008年之 3 技术经济第 32卷第 4期 18 80 16 70 14 豆 60 12 )印噎 10刷 4。但幸4创在司 8 岳 3020
18、4 10 2 0 0 、4 沪拚伊币 5、排掉号 P、骨气、币沪俨zd 1; 1,;-l,.,r 1,;-1;,-,-v ;,# 年份年份发明专利;.实用新型;.外观设计 m发明专利;.实用新型;.外观设计圄 32005年成立企业的三类专利申请量增长趋势图 72005年成立、有专利申请行为的企业数量 50 16 16 50 14 45 _40 4属(12 垃 3510 30 咂 25事事罪 86 i ? 15 4 lOf 5 2 5 。0 c萨 dl c俨衬 c乒乒 d如;?f)俨俨;-年份年份;发明专利.实用新型;.外观设计将发明专利;.实用新型;.外观设计图 42006年成立企业的三类专利
19、申请量增长趋势图 82006年成立、有专利申请行为的企业数量 267 25 250 20 ( (憔)摞刽制主 j:2 50 ) 但酬 150 怪 1005 50 。 。气 q c乒 3俨 c俨 c沪 c俨 z俨矿年份年份发明专利;.实用新型;.外观设计发明专利;.实用新型;.外观设计图 52007年成立企业的三类专利申请量增长趋势回 92007年成立、有专利申请行为的企业数量何，各年有专利申请行为的企业数量均呈增长趋势，利申请量出现增长、50%的样本企业无专利申请。本 2009年的增长趋势尤其明显。文以 2008年为界线，将 2005-2010年划分为两个阶段2008年前(即 2005-200
20、7年)和 2008年后(即 l 127 120 2008-2010 年)，比较这两个阶段企业专利申请量的(附聪变化。可以看出，近 50%的样本企业一直无专利申运 80请行为;在有专利申请行为的企业中，专利申请量增刽60-=1 长的企业占比较高，且该比例呈逐年增长趋势。 40 20 在 1272个样本企业中，从企业成立到 2012年 0 6月无专利申请行为的企业共有 681家，占样本企拚 4护，拚#- 吵了1.-1,.;-v 业总数的53.5%。根据国家统计局发布的行业分年份发明专利;.实用新型;.外观设计类标准，按照企业主营业务对这 681家元专利申请行为的企业进行行业分类(见图10)，其中信
21、息传圈 62005年以前成立、有专利申请行为的企业数量输、软件和信息技术服务业企业占 52.4%，科学研 3)新认定政策出台前后近 30%的样本企业的专究和技术服务业企业占 13.7%。4 谭龙等:高新技术企业认定促进专利申请量增长的实证分析表 42008年新办法前后有专利申请行为的企业数量变化企业成立时间企业数 2005前 2005 2006 2007 2008 2009 2010 631 734 851 1005 1181 1271 1272 申请量减少的企业数 32 45 52 55 55 55 55 有专利申请申请量增长的企业数 220 247 278 335 401 427 428
22、行为的企业数申请量不变的企业数 9 10 12 13 13 13 13 无专利申请行为的企业数 370 432 509 602 712 776 776 时间较短，其长期趋势难以看出，并且专利申请公开 357 138 时间与专利申请提交时间存在一定浦后。截至 2012年 11月，巳公开的专利申请受理数据并不能完全反映实际申请情况。4 高新技术企业认定存在的问题及建议 4.1 问题前文分析显示，新认定方法下的高新技术企业认定确实能在一定程度和范围内促进企业专利申固 10元专利申请行为企业的行业分布请量的增长，然而，从核心知识产权标准的角度来看，现有高新技术企业认定的政策也存在一些不足。3.3 结论
23、(1)高新技术企业复审对知识产权的要求较低，(1)存在短期效应。在 2008年新认定办法出台难以对企业知识产权持续发展起推动作用。根据后，无论企业成立时间如何，各类专利的申请量以及认定办法和工作指引，高新技术企业须在获得有专利申请行为企业的数量都有显著提高。如果不认定后 3年期满前，按照初次认定的知识产权标准考虑自始至终没有专利申请行为的企业，高新技术以及其他标准进行复核。高新技术企业复审须提交企业认定在促进专利申请量增长方面的作用在短期近 3个会计年度开展研究开发等技术创新活动的报内是很明显的。告，经具有资质并符合工作指引相关条件的中介(2)存在零效应。除了自行申请专利外，核心自机构出具近
24、3个会计年度企业研究与开发费用、近主知识产权还包括软件著作权、集成电路布图设计 1个会计年度高新技术产品(服务)收入专项的审计专有权以及通过受让、购买或继承专利而获得的知报告。复审时应对照认定办法第十条进行审查，识产权。这意味着企业可根据自身的实际情况，选重点审查第(四)款(近 3个会计年度的研究开发费择最有利的方式来达到认定标准。信息传输、软件用总额占销售收入总额的比例)。可以看出，复审标和信息技术服务业以及科学研究和技术服务业的行准强调了企业研发费用技人，而对核心自主知识产业特征，决定了它们在计算机软件著作权、集成电路权的要求有所降低。这与高新技术企业享有长达 3布图等方面具有优势，因此其
25、发明专利申请数量较年的税收等优惠政策是不对等的:企业既然已获得少甚至无申请。此时，高新技术企业认定对于专利优惠，则理应体现出更大的成长性，研发技入、新产申请量增长难以起到促进作用。此外，独占许可也品产出尤其是核心自主知识产权理应高于或至少不是企业获得自主知识产权的重要方式。根据国家知低于首次认定时的状况。识产权局公布的;专利实施许可合同备案信息;，681(2)注重知识产权数量指标，缺乏知识产权质量家元专利申请行为的企业中有 52家在被认定为高评价机制。根据认定办法和工作指引，高新技新技术企业之前通过受让专利而拥有独占许可专术企业认定由设在地方的认定机构负责，邀请专家利。从这个角度来看，高新技术
26、企业认定标准中对匿名评审。 认定办法除要求知识产权与企业;主;核心自主知识产权;指标的界定、高新技术企业认要产品(服务)的核心技术;相关外，仅体现了知识产定工作在促进企业专利申请量增长方面的作用等具权数量的要求。实际上，高新技术企业的;高;和有一定局限性。;新;的内涵除了与知识产权数量相关，更体现于知(3)长期效应难以验证。对于高新技术企业认识产权的质量，这是现有标准的不足之处。定促进专利申请量增长的长期效应是否存在，我们(3)对于企业从外部购买或获得独占许可的专无法得到明确结论。主要原因在于新认定办法实施利，缺乏对该专利与企业产品相关性的评价机制。5 技术经济第 32卷第 4期根据认定办法和
27、工作指引)，高新技术企业需要跟踪机制，防止企业仅为获得认定而独占许可低质;近 3年内通过自主研发、受让、受赠、并购等方式，量、无关性的专利。或通过 5年以上的独占许可方式，对其主要产品(服(3)将自主知识产权的质量也纳入指标体系中。务)的核心技术拥有自主知识产权;。但是，对于如现有的认定办法对知识产权数量和相关性有比较明何将自主知识产权认定为;主要产品(服务)的核心确的要求。在新的发展形势下，相关部门应将企业技术飞却没有相关规定，尤其对于通过购买或独占所拥有知识产权的质量作为重要的考核标准。知识许可的方式获得自主知识产权的情形，缺乏科学评产权质量主要由专利是否为核心技术、专利的经济价外部获得专
28、利与企业产品之间相关性的机制。价值以及专利的维持期限等所反映。当然，该建议 4.2 建议的实施首先需要建立、完善相关的质量评估机制，尤企业是国家自主创新体系的重要主体，高新技其要发展社会第三方知识产权评估体系。术企业在国家创新体系中的作用尤为关键。高新技参考文献术企业认定应该遵循宁缺毋滥的原则，突出;高;、lJ 章卫民.高新技术企业发展政策理论与实证研究D.上;新;的要求，应进一步提高对企业专利权的要求。海:上海交通大学，2009.(1)提高对专利权拥有量的要求。根据现行的2J 赵继新，刘敦辉，赵瑞华.基于生命周期的我国高新技术企高新技术企业认定办法，企业拥有 1项发明专利或业阶段成长模式选择
29、研究J.科技进步与对策，20096 项知识产权就可获得核心自主知识产权项中的 A(26): 57-60. 档分值。随着我国发明专利申请总量的提升和创新3J 闰凌州.高新技术企业专利分布特点及其对策研究基于天津的实证分析J.中国科技论坛，2010(7):69-76. 能力的提高，有必要提高对核心自主知识产权数量4J 朱林.我国高新技术企业税收优惠制度问题研究D.南的要求，尤其是对发明专利的要求。此外，在高新技京 2南京大学，2011.术企业复查过程中，相关部门还应对专利申请量以5J 唐恒，付丽颖，冯楚建.高新技术企业知识产权管理与绩效及其他知识产权数量的增长提出要求。对于经过 3分析口.中国科技
30、论坛，2011(5):80-85. 年政策补贴而没有出现专利申请量以及其他知识产6J 池仁勇，孙浩.不同专利申请动机下企业R.D效率研究一一以浙江省高新技术企业为例J.技术经济，2011 权数量增长的企业，相关部门应当考虑不予通过复(8):7-10. 查。7J 袁国红.高新技术企业认定管理办法与 R.D披露的影响(2)对独占许可专利加强管理。对于采取独占研究一基于上交所信息技术行业和医药生物行业JJ.许可方式获取专利而获得高新技术企业认定的企会计之友，2012，(33):54-57. 业，相关部门应要求其首先到国家知识产权局对许8J 马莹，玉永琦.高新技术企业认定存在问题及建议1.经济研究导刊
31、，2012，(30):41-42. 可合同进行登记，同时应将独占许可合同涉及的成9J 候矮矮，如 l云，谭龙.企业专利申请动机及其影响因素JJ.交金额、专利让与人在本技术领域的影响力等作为技术经济，2012(11):44-49.评分的重要依据。另一方面，国家知识产权管理部门应进一步加强专利实施许可合同登记管理，建立 Empirical Study on Promoting Effect of New-high Tech Enterprise Certification on Patent Application Rising 1 2 1 Tan Long,Liu Wenlan,Song Sai
32、sai(1. School of Management and Economics,Beijing Institute of Technology,Beijing 100081,China; 2. School of Economics and Management, Tsinghua U niversity, Beijing 100083, China) Abstract: On the basis of the analysis on the policies of new-high tech enterprise certification, this paper studies the
33、 motivation of enterprises to apply new-high tech enterprise certification,and puts forward the explanatory hypothesis of promoting effect of new-high tech enterprise certifi cation on patent application. Then it makes an empirical study taking Beijing as the case. The result shows that the impact o
34、f new-high tech en?terprise certification on patent application is complex and separate: almost 30 % of sample enterprises patent application increase after the new regulation is implementedShort-term effect) ,but other part have no application since ever(zero effect). Finally, it points out the existing prob?lems of new regulation, and proposes some suggestions from the perspectives of promoting the rising of patent application and enhancing of pa tent quality. Key words: new-high tech enterpris町 patentapplication 6
