1、学校资产清查工作总结学校资产清查工作总结学校实验室及设备管理处从 XX 年至 XX 年，用时三年在全校各单位各部门的支持配合下，对全校 56 个二级单位和部门的设备类资产、家具类资产、房屋类资产进行了实物盘点和核查。通过三年清查工作，基本摸清了学校设备类资产存量情况，对设备资产管理中存在的共性问题做了初步的分析，完善了学校资产管理制度，优化了资产管理流程，为开展 XX 年国有资产清查工作打下了良好的基础。学校召开资产清查工作总结大会5 月 27 日上午 9:00 在蒲河校区机关楼 169 会议室，学校召开 XX 年资产清查工作总结大会，陆杰荣副校长、徐平副校长和全校 63 个院系部门主管资产管
2、理工作的领导和资产管理员出席了会议，会议由资产管理处于淑梅科长主持。首先，陆杰荣副校长对此次资产清查工作取得的成绩给予了充分的肯定。陆杰荣副校长强调：“固定资产是高等学校资产的重要组成部分，是高等学校开展教学、科研和后勤必不可少的物质条件，是保证学校顺利完成各项任务的前提，是学校生存和发展的物资基础。管好用好学校资产，是贯彻勤俭办学方针和节约学校经费支出的重要手段。 ”徐平副校长指出：“加强学校国有资产管理，维护国有资产及权益不受侵害，防止国有资产流失，提高资产的使用效益，是当前高校国有资产管理的重要任务” 。徐平副校长举例说明资产指标在高校评估工作中的重要意义，要求各学院建立健全各项仪器设备
3、管理文件，做到国有资产管理的规范化、科学化。会上国有资产管理处处长王丽芬做了题为“加强管理，落实责任，全面提升我校资产管理水平”的资产清查工作报告。报告全面总结了资产清查工作所取得的成效，此次资产清查工作的总体情况，资产清查中发现的问题及其原因，并针对我校资产管理现状提出今后资产管理的改革设想。亚澳商学院书记章军、教务处实验实践管理科科长白永生、物理学院高森源老师就本单位资产管理先进经验在大会上做了交流。随后陆杰荣副校长宣读了学校的表彰决定，对在本次资产清查工作中，表现突出的单位和个人给予表彰和奖励，徐平副校长和王丽芬处长为荣获一、二等奖的先进集体颁发了荣誉证书。会后，各单位领导和资产管理员参
4、观了我校获国家级的“文科综合实验教学示范中心” ，徐平副校长对文科实训中心成立的意义和作用向大家做了介绍，并对实训中心各教学实验室逐一讲解，通过参观大家对我校的发展建设有了更深层次的了解，理工科的领导和老师建议学校整合理工科的资源，加快建设“理工科实验实习中心” 。学校进行 XX 年国有资产清查工作总结表彰12 月 29 日下午，我校召开了 XX 年国有资产清查工作总结及表彰大会，国有资产管理处处长郑晓康作了 XX 年国有资产清查工作报告，大会表彰了物资设备与实验管理处等 9 个先进集体、机械工程与自动化学院刘永红等 18 名先进个人。校长孙卫国，副校长何建平、乔哲青，学校国资委成员、各单位资
5、产分管领导、资产管理员、设备管理员参加了会议。会议由乔哲青副校长主持。今年 7 月，我校成立了学校资产清查领导小组，制定了学校国有资产清查工作实施方案，召开了国有资产清查动员暨工作布置大会，正式拉开了 XX 年度国有资产清查工作序幕。全校资产使用保管部门、各资产的分类管理部门和归口管理部门分工负责，各司其职，密切配合，全校 47个单位于 16 月 20 日前完成了各单位的自查工作，学校核查小组于 12 月 16 前完成了对各单位的检查验收工作，资产清查工作达到了预期效果。本次资产清查工作按照谁拥有、谁负责，全面彻底、准确无误的原则，对 XX 年 6 月 30 日前的我校所有用于教学、科研、行政
6、办公、后勤服务等方面的国有资产进行清查。通过清查，进一步摸清了我校家底和资产状况，为学校加强资产管理提供了条件;进一步强化了师生员工国有资产管理的意识，明确了国有资产的管理责任;进一步完善了资产管理的基本数据，制定和修订了国有资产管理的相关文件，为国有资产管理的常态化和规范化奠定了良好的基础;形成了三万余字的西华大学国有资产报告(初稿)，为学校相关决策和管理提供了依据;建立了一支高度负责、工作勤奋、不计得失的国资管理队伍。孙卫国校长在讲话中充分肯定了 XX 年国有资产清查工作的成绩，并代表学校向参与本次国有资产清查工作的干部及工作人员表示感谢。孙校长指出，国有资产清查工作对学校的建设和发展很重
7、要，国有资产是学校健康发展的保障，也是学校未来发展的基础。孙校长希望国资处和相关部门继续努力，完善国有资产的相关手续，并在清理彻底的基础上，抓住机遇，让三个校区的国有资产为学校学科发展创造条件，保值增值，成为学校发展的有力保障。乔哲青副校长强调国有资产清理只是开始，今后学校还要进一步完善国有资产清理和管理的规章和制度，要将国有资产清理定期检查和不定期检查相结合、普查和抽查相结合、自查和抽查相结合、专项检查和普通检查相结合，进一步加强学校的资产管理，维护资产的安全与完整，确保资产的合理配置和有效利用，防止资产流失，提高资产的使用效益。数学与计算机学院副院长陈广贵、电气信息学院童锦渝分别代表先进集
8、体、先进个人在大会上作了发言。学校资产清查工作总结根据财政部资产清查工作的有关制度、政策和省人民政府办公厅、省教育厅有关文件精神，我校于 XX 年 3 月 19日至 5 月 22 日对全校各学院、教学部、各单位截止 XX 年12 月 31 日的各类资产(包括：教学、科研、行政管理、后勤服务、产业开发占有和使用等)进行了全面清理核对登记，现已完成资产清查的主体工作，并经省财政厅、省清产办委托的主审所(贵州汇隆会计师事务所)对我校资产清查的专项审计，于 5 月 22 日按时向省教育厅和省清产办公室报送了贵州师范大学资产清查报表 、 贵州师范大学资产清查工作报告 、 贵州师范大学资产清查专项审计报告
9、和有关材料。现将我校资产清查工作的有关情况汇报如下：一、具体实施情况学校高度重视此次全国性的行政事业单位资产清查工作，专门下发了贵州师范大学关于开展资产清查工作的通知(校发 1l 号)文件，并成立了贵州师范大学资产清查工作领导小组。领导小组由伍鹏程校长任组长，分管国有资产管理工作的黄开烈副校长和分管计划财务工作的刘肇军副校长任副组长，成员为计财、国资、审计、监察、人事、教务、图书馆、后勤、后勤集团、产业开发中心等部门负责同志。领导小组下设办公室(简称“校清产办”)，设在国有资产管理处，由国资处处长任办公室主任，计财处处长和国资处副处长任办公室副主任。在校资产清查工作领导小组的统一组织领导和协调
10、部署下，在各学院、教学部、各单位的积极支持配合下， “校清产办”具体负责组织实施了我校资产清查的日常工作。经过认真学习文件和资料，熟悉资产清查软件系统，明确分工、责任到人，落实进度、实物盘点、账务清理、信息卡片录入、基础和综合账表生成、系统软盘数据平衡，最终形成资产清查报表，并予按时报送和接受省财政厅、省清产办委托的中介机构贵州汇隆会计师事务所对我校实施资产清查专项审计等环节的工作，克服了由于时间紧，任务重，工作量大，牵涉面广的困难。特别是基础数据的录入，近五万件资产的卡片信息点采集输录，组织专人加班加点进行。由于我校资产管理信息库与这次全国行政事业单位资产清查软件系统不匹配，因此专门聘请了计
11、算机专业方面的专家帮助、指导数据库的整理和调配，使清查工作得以顺利进行，少走弯路。经过大家的共同努力，顺利地完成了此次清查工作任务。二、资产清查结果(一)清查出的资产损失情况1、流动资产通过对货币资金、往来款项的清查，需要申报资金挂账损失金额为 243，326，元，具体构成如下：(1)银行存款 32，元，系校财务处 1996 年 8 月至 XX年 7 月间与原校内结算中心账面差，校内结算中心已于 XX年 7 月 31 日撤销，撤销时原银行账户余额与开户行核对一致，并转入校财务处，属历史遗留内部单边挂账性质。(2)预付账款 243，412，元，系高校贷款资金修建房屋，购置教学设备及土地，因执行的
12、会计制度缺陷，未能将上述预付款结转事业支出，而项目已交付使用，暂估入固定资产，属虚列资产，应予报损。(3)其它应收款 165，元，系原贵州理工职业技术学院的七笔呆账，挂账时间长达十多年，通过收集原始资料，询问相关人员并写出书面材料，初步认定为支出挂账。2、固定资产通过对全校 50 个部门(教学部门 20 个、教辅单位 6 个、职能部门 21 个、附属机构及其它部门共 3 个)的固定资产清查，涉及报废报损仪器设备用品的有 40 个部门，报废报损下账的仪器设备用品一共为 2862 台(件)，账面原值6，303，元。其中台件数和价值由 4 个方面构成：(1)原学校电机厂、无线电厂报废报损的设备用品台
13、件数为 85 件，账面原值 227，元，10 年前两厂撤销关闭作报废处置，残值已入学校财务，因具体手续材料不齐而未下账，本次清查予以清账。(2)已报教育厅、财政厅正式批复报废报损设备用品台件数为 1004 件，账面原值 2，265，元，因没有全部查清单台件的设备号和具体使用保管责任人等而未下账，本次清查落实后予以清账。(详见以下文件：XX 年 5 月 27 日校字54、82 号请示、XX 年 7 月 29 日教育厅黔教 108 号函、XX年 12 月 20 日省财政厅黔财资 81 号批复;XX 年 3 月 15 日校字 40 号请示、XX 年 8 月 10? 日教育厅黔教 51 号函、XX 年
14、 10 月 11 日省财政厅黔财资 74 号批复)。(3)退库(单台件输入资产管理信息系统库时输错、输重的)设备用品台件数为 163 台件，账面原值 155，元，本次予以更正。(4)被盗、毁损和待报废的设备用品台件数为 1610 台件，账面原值为 3，655，元，由学校成立固定资产毁损报废技术鉴定小组，聘请实验仪器设备专业方面的专家教授，对其进行专门的技术鉴定，出具相应的技术鉴定材料，为此次资产清查减少(盘亏)部分，申请核销提供依据支撑。(二)经贵州汇隆会计师事务所审核后的资产损益情况资金挂账审计情况 金 额：元科目申报额审计额认定原因及依据备注银行存款 32，32，内部单挂账。详见报损材料。
15、预付账款243，128，243，128，未转支出挂账。详见报损材料。其他应收款 165，165，支出挂账。详见报损材料。合计243，326，243，326， 资产盘盈审计情况 金 额：元科目申报额审计额认定原因及依据备注仪器设备3，251，3，251，以实盘为据合计 3，251，3，251， 资产盘亏审计情况 金 额：元科目申报额审计额认定原因及依据备注被盗仪器设备29，29，被盗。详见报损材料报废仪器设备3，625，3，625，毁损。详见报损材料合计3，655，3，655， (三)申报核销损失的处理预案我校通过此次资产清查，一共清理出价值 243，730，元的资产待处理，根据实盘依据、报损材
16、料、专门的技术鉴定和会计师事务所审核认定，特申请予以核销。三、工作取得的成效通过此次清查，较彻底地摸清了我校资产家底，规范了资产账务管理，做到账实相符，为进一步加强我校国有资产监督管理奠定了基础，为我校国有资产管理信息数据库提供更全面的初始信息，为更好地实施资产动态管理提供了信息支撑;通过清查，为建立资产管理与预算管理、资产管理与财务管理、实物管理与价值管理相结合的运行机制，为编制以后年度财务预算、加强资产收益管理、规范收入分配秩序和推进分配制度改革创造了条件。四、存在的问题及改进措施我校一贯重视加强学校资产管理，根据学校发展需要，XX 年就报批成立了学校国有资产管理处，是全省最早成立国有资产
17、管理职能部门的高校之一;同时，我校十分注重资产管理制度建设，制定了较为完善的资金管理和实物资产管理办法，建立了有效的内部控制运行机制，对资产管理一向严谨规范。此次资产清查发现出来的我校财务、资产管理中存在的薄弱环节和主要问题是：教学科研管理、后勤生活服务和产业经营开发三个部分使用的资产，没有做到统一进行核算和管理;资产总账和分类分户明细账没有做到定期往来对账;资产保管使用、调剂移交和处理的制度不够健全。在全面总结、认真分析产生问题原因的基础上，学校将采取切实有效的措施和办法，进一步健全完善学校资产管理制度，并认真组织实施，规范学校资产管理的程序，加强学校资产监管，确保学校国有资产安全完整、有效使用。
