1、公司代码：605060 公司简称：联德股份 杭 州 联德 精 密机 械 股份 有 限公 司 2021 年度 内部控 制 评价 报 告 杭州联德精密机械股 份有 限公司 全体股东：根据 企业 内部 控制 基本 规范 及其 配套 指引 的规 定和其 他内 部控 制监 管要 求（以 下简 称企 业内部控制 规范 体系），结合 杭 州联德 精密 机械 股份 有限 公司（以下 简称 公司）内 部控制 制度 和评 价办 法，在内部 控制 日常 监督 和专 项监督 的基 础上，我们 对 公司2021 年12月31日（内 部控制 评价 报告 基准 日）的内部 控制 有效 性进 行了 评价。一.重 要声 明 按
2、照企 业内 部控 制规 范体 系的规 定，建立 健全 和有 效实施 内部 控制，评 价其 有效性，并 如实 披露内部控 制评 价报 告是 公司 董事会 的责 任。监事 会对 董事会 建立 和实 施内 部控 制进行 监督。经 理层 负责组织领 导企 业内 部控 制的 日常运 行。公司 董事 会、监事会 及董 事、监事、高 级管理 人员 保证 本报 告内容不存 在任 何虚 假记 载、误导性 陈述 或重 大遗 漏，并对报 告内 容的 真实 性、准确性 和完 整性 承担 个别及连带 法律 责任。公司内 部控 制的 目标 是合 理保证 经营 管理 合法 合规、资产 安全、财 务报 告及 相关 信 息真
3、实完 整，提高经 营效 率和 效果，促 进实现 发展 战略。由 于内 部控制 存在 的固 有局 限性，故仅 能为 实现 上述 目标提供合 理保 证。此外，由 于情况 的变 化可 能导 致内 部控制 变得 不恰 当，或对 控制政 策和 程序 遵循 的程度降低，根 据内 部控 制评 价结果 推测 未来 内部 控制 的有效 性具 有一 定的 风险。二.内 部控 制评价 结论 1.公司于内部控制评价 报告 基准日，是否 存在财 务报 告内部控制重大缺陷 是 否 2.财务报告内部控制评价 结论 有效 无效 根据公 司财 务报 告内 部控 制重大 缺陷 的认 定情 况，于内部 控制 评价 报告 基准 日，
4、不 存在 财务 报告 内部控制 重大 缺陷，董 事会 认为，公司 已按 照企 业内 部控制 规范 体系 和相 关规 定的要 求在 所有 重大 方 面 保持了有 效的 财务 报告 内部 控制。3.是否发现 非财务报告 内部 控制重大缺陷 是 否 根据公 司非 财务 报告 内部 控制重 大缺 陷认 定情 况，于内部 控制 评价 报告 基准 日，公 司未 发现 非财务报告 内部 控制 重大 缺陷。4.自内部控制评价报告 基准 日至内部控制评价报 告发 出日之间影响内部控 制有 效性评价结论的因素 适用 不适 用 自内部 控制 评价 报告 基准 日至内 部控 制评 价报 告发 出日之 间未 发生 影响
5、 内部 控制有 效性 评价 结论的因素。5.内部控制审计意见是 否与 公司对财务报告内部 控制 有效性的评价结论一 致 是 否 6.内部控制审计报告对 非财 务报告内部控制重大 缺陷 的披露是否与公司内 部控 制评价报告披露一致 是 否 三.内 部控 制评价 工作 情况(一).内部控制评价范围 公司按 照风 险导 向原 则确 定纳入 评价 范围 的主 要单 位、业 务和 事项 以及 高风 险领域。1.纳入评价范围的主要 单 位 包括：杭州 联德 精密 机械 股份有 限公 司、海宁 弘德 机械有 限公 司、桐乡 合德机械 有限 公司、浙 江明 德精密 机械 有限 公司、江 苏力源 金河 铸造 有
6、限 公司、郎 溪启德 精密 机械 有限公司、瑞 新实 业亚 洲有 限公司、Allied Machinery Richland,LLC、Allied Machinery USA,INC和 Allied Machinery Korea Co.,Ltd。2.纳入评价范围的单位 占比：指标 占比（%）纳入评 价范 围单 位的 资产 总额占 公司 合并 财务 报表 资产总 额之 比 100 纳 入 评 价 范 围 单 位 的 营 业 收 入 合 计 占 公 司 合 并 财 务 报 表 营 业 收 入 总 额 之比 100 3.纳入评价范围的主要 业务 和事项包括:公司及 其所 属子 公司 的主 要业务
7、和事 项，包括 组织 架构、人力 资源、企 业文 化、资 金活 动、采购 业务、资 产管 理、销售 业务、研究 和开 发、财务 报告、合同 管理、内 部信 息传 递、信 息披 露、内部 监 督 等业务事 项。4.重点关注的高风险领 域主 要包括：资金活 动、采购 业务、资 产管理、财 务报 告 等。5.上 述 纳入 评 价范 围的 单 位、业 务和 事 项以 及高 风 险领 域 涵盖 了 公司 经营 管 理的 主 要方 面，是 否存在重大遗漏 是 否 6.是否存在法定豁免 是 否 7.其他说明事项 不适用。(二).内部控制评价工作依 据及 内部控制缺陷认定标 准 公司依 据企 业内 部控 制规
8、 范体系 及 公 司相 关内 部控 制管理 制度，结 合公 司的 经营管 理实 际情 况，组织开展 内部 控制 评价 工作。1.内部控制缺陷具体认 定标 准是否与以前年度存 在调 整 是 否 公司董 事会 根据 企业 内部 控制规 范体 系对 重大 缺陷、重 要缺 陷和 一般 缺陷 的 认定要 求，结 合公 司 规模、行 业特 征、风险 偏好 和风险 承受 度等 因素，区 分财务 报告 内部 控制 和非 财务报 告内 部控 制，研 究 确定了适 用于 本公 司的 内部 控制缺 陷具 体认 定标 准，并与以 前年 度保 持一 致。2.财务报告内部控制缺 陷认 定标准 公司确 定的 财务 报告 内
9、部 控制缺 陷评 价的 定量 标准 如下：指标名 称 重大缺 陷定 量标 准 重要缺 陷定 量标 准 一般缺 陷定 量标 准 利润总 额 错报 利润 总额 的 10%利润总 额 的 5%错 报利润总额 的 10%错报 利润 总额 的 5%经营收 入总 额 错报 经 营 收 入 总 额 的2%经营收入总额 的 1%错报经 营收 入 总 额的2%错报 经营 收入 总额 的1%说明:不适用。公司确 定的 财务 报告 内部 控制缺 陷评 价的 定性 标准 如下：缺陷性 质 定性标 准 重大缺 陷（1）董事、监 事和 高级 管 理人员 舞弊；（2）当期 财务 报告 存在 重 大错报，而 内部 控制 在运
10、 行过程 中未 能发 现该 错报；（3）公司 内部 监督 部门 对 财务报 告内 部控 制监 督无 效。重要缺 陷（1）未依 照会 计准 则选 择 和应用 会计 政策；（2）未建 立与 财务 报告 相 关的反 舞弊 程序 和控 制措 施；（3）对于 期末财务报告过程的控制存在一项或多 项缺陷且不能合理保证编 制 的财务报 表达 到真 实、准确 的目标。一般缺 陷 未构成 重大 缺陷、重 要缺 陷标准 的其 他内 部控 制缺 陷。说明：不适用。3.非财务报告内部控制 缺陷 认定标准 公司确 定的 非 财 务报 告 内 部控制 缺陷 评价 的定 量标 准如下：指标名 称 重大缺 陷定 量标 准 重
11、要缺 陷定 量标 准 一般缺 陷定 量标 准 直 接 财 产 损 失 金额 直 接 财 产 损 失 金 额 利润总额 的 10%利润总额的 5%直接财产损失金额 利润总额的10%直 接 财 产 损 失 金 额 利润总额 的 5%说明：不适用。公司确 定的 非 财 务报 告 内 部控制 缺陷 评价 的定 性标 准如下：缺陷性 质 定性标 准 重大缺 陷（1）公司 缺乏 民主、科 学 的决策 程序；（2）严重 违反 国家 法律、法规；（3）公司 重要 业务 缺乏 制 度控制 或制 度控 制失 效。重要缺 陷（1）重要 业务出现大范围、长时间的中断，可能 导致公司在此领域偏离控 制 目标；（2）公司
12、 重要 业务 制度 或 系统存 在缺 陷 一般缺 陷 除上述 重大 缺陷、重 要缺 陷之外 的其 他控 制缺 陷 说明：不适用。(三).内部控制缺陷认定及 整改 情况 1.财务报告内部控制缺 陷认 定及整改情况 1.1.重大缺陷 报告期 内公 司是 否存 在财 务报告 内部 控制 重大 缺陷 是 否 1.2.重要缺陷 报告期 内公 司是 否存 在财 务报告 内部 控制 重要 缺陷 是 否 1.3.一般缺陷 不适用。1.4.经过上述整改，于内 部控 制评价报告基准日，公司 是否存在未完成整改 的财 务报告内部控制重大缺陷 是 否 1.5.经过上述整改，于内部 控 制评价报告基准日，公司 是否存在
13、未完成整改 的财 务报告内部控制重要缺陷 是 否 2.非财务报告内部控制 缺陷 认定及整改情况 2.1.重大缺陷 报告期 内公 司是 否发 现非 财务报 告内 部控 制重 大缺 陷 是 否 2.2.重要缺陷 报告期 内公 司是 否发 现非 财务报 告内 部控 制重 要缺 陷 是 否 2.3.一般缺陷 不适用。2.4.经过上述 整改，于内部 控制评价报告 基准日，公司 是否发现未完 成整改的非财务 报告内部控制 重大缺陷 是 否 2.5.经过上述整改，于内 部控 制评价报告基准日，公司 是否发现未完成整改 的非 财务报告内部控制重要缺陷 是 否 四.其 他内 部控制 相关 重大事 项说 明 1.
14、上一年度内部控制缺 陷整 改情况 适用 不适 用 2.本年度内部控制运行 情况 及下一年度改进方向 适用 不适 用 1、公司对内部控制的自 我 评估意见 公司按 照 公司 法、上 市公司 内部 控制 指引 等 法律法 规规 定，加强 风险 管理机 制与 内部 控制 制度建设，取 得一 定成 效。报告期 内，公司 没有 出现 证监会、交 易所 对公 司及 相关人 员公 开谴 责或 其 他 形式的惩 戒。综上所 述，截止 至报 告期 末，公 司已 经结 合自 身需 要，建 立了 一套 较为 健全 的内部 控制 制度，且 内部控制 机制 和内 部控 制制 度在完 整性、合理 性等 方 面不存 在重
15、大缺 陷，符 合 公司可 持续 发展 的需 要，并取得了 有效 的事 实，能够 确保公 司财 产物 资的 安全 完整，能够 对编 制真 实公 允的财 务报 告提 供保 障。2、2022 年完善内控制度 的有关措施及计划 公司业 务快速 发展 和管理 水平提 升的要 求仍 需不断 修订和 完善内 部控 制制度。2022 年，公司 将 继续优化 各项流 程，提升流 程的效 率和效 果，完善内 部控制 体系和 制度 建设，进一步 完善公 司治 理结构，提高公 司规 范治 理的 水平，加强 董事 会下 设各 委员 会的建 设和 运作，更 好地 发挥各 委员 会在 专业 领 域 的判断决 策作 用，进一 步提 升公司 科学 决策 能力 和风 险防范 能力。3.其他重大事项说明 适用 不适 用 董事长（已 经董 事会 授权）：孙袁 杭州联 德精 密机 械股 份有 限公司 2022年4月27 日
