1、公司代码：603976 公司简称：正川股份 重 庆 正川 医 药包 装 材料 股 份有 限 公司 2021 年度 内部控 制 评价 报 告 重庆正川医药包装材 料股 份有限公司 全体股东：根据 企 业内 部控 制基 本 规范 及 其配 套指 引的 规 定和其 他内 部控 制监 管要 求（以下 简称 企业 内部控制规 范体 系），结 合本 公 司（以 下简 称公 司）内部 控制制 度和 评价 办法，在 内部控 制日 常监 督和 专项监督的 基础 上，我 们对 公司2021年12月31日（内部 控制 评价报 告基 准日）的内 部控 制有效 性进 行了 评价。一.重 要声 明 按照企 业内 部控 制
2、规 范体 系的规 定，建 立健 全和 有 效实施 内部 控制，评价 其 有效性，并如 实披 露内部控制 评价 报告 是公 司董 事会的 责任。监 事会 对董 事会建 立和 实施 内部 控制 进行监 督。经理 层负 责 组 织领导企 业内 部控 制的 日常 运行。公司 董事 会、监事 会及董 事、监事、高 级管 理人员 保证 本报 告内 容 不 存在任何 虚假 记载、误导 性 陈述或 重大 遗漏，并对 报 告内容 的真 实性、准确 性 和完整 性承 担个 别及 连带 法律责任。公司内 部控 制的 目标 是合 理保证 经营 管理 合法 合规、资 产安 全、财 务报 告及 相 关信息 真实 完整，提
3、高经营 效率 和效 果，促 进 实现发 展战 略。由 于内 部 控制存 在的 固有 局限 性，故仅能 为实 现上 述目 标提 供合理保 证。此 外，由 于情 况 的变化 可能 导致 内部 控制 变得不 恰当，或对 控制 政策 和程序 遵循 的程 度降 低，根据内 部控 制评 价结 果推 测未来 内部 控制 的有 效性 具有一 定的 风险。二.内 部控 制评价 结论 1.公司于内部控制评价 报告 基准日，是否 存在财 务报 告内部控制重大缺陷 是 否 2.财务报告内部控制评价 结论 有效 无效 根据公 司财 务报 告内 部控 制重大 缺陷 的认 定情 况，于内部 控制 评价 报告 基准 日，不
4、存在 财务 报告 内部控制 重大 缺陷，董 事会 认为，公司 已按 照企 业内 部控制 规范 体系 和相 关规 定的要 求在 所有 重大 方 面 保持了有 效的 财务 报告 内部 控制。3.是否发现 非财务报告 内部 控制重大缺陷 是 否 根据公 司非 财务 报告 内部 控制重 大缺 陷认 定情 况，于内部 控制 评价 报告 基准 日，公 司未 发现 非财 务报告内 部控 制重 大缺 陷。4.自内部控制评价报告 基准 日至内部控制评价报 告发 出日之间影响内部控 制有 效性评价结论的因素 适用 不适 用 自内部 控制 评价 报告 基准 日至内 部控 制评 价报 告发 出日之 间未 发生 影响
5、内部 控制有 效性 评价 结论的因素。5.内部控制审计意见是 否与 公司对财务报告内部 控制 有效性的评价结论一 致 是 否 6.内部控制审计报告对 非财 务报告内部控制重大 缺陷 的披露是否与公司内 部控 制评价报告披露一致 是 否 三.内 部控 制评价 工作 情况(一).内部控制评价范围 公司按 照风 险导 向原 则确 定纳入 评价 范围 的主 要单 位、业 务和 事项 以及 高风 险领域。1.纳入评价范围的主要 单 位 包括：公司 及下 属全 资子 公司重 庆正 川永 成医 药材 料有限 公司 2.纳入评价范围的单位 占比：指标 占比（%）纳入评 价范 围单 位的 资产 总额占 公司 合
6、并 财务 报表 资产总 额之 比 100 纳入评 价范 围单 位的 营业 收入合 计占 公司 合并 财务 报表营 业收 入总 额之 比 100 3.纳入评价范围的主要 业务 和事项包括:组织架 构、发展 战略、人 力资源、采 购业 务、销售 业务、合同 管理、资 金管 理、资 产管 理、担保 业务、财 务报 告、信息 披露、内部 控制 监督 等。4.重点关注的高风险领 域主 要包括：信息披 露、募集 资金、资 金活动、采 购业 务、销售 业务、合同 管理、资 产管 理。5.上 述 纳入 评 价范 围的 单 位、业 务和 事 项以 及高 风 险领 域 涵盖 了 公司 经营 管 理的 主 要方 面
7、，是 否存在重大遗漏 是 否 6.是否存在法定豁免 是 否 7.其他 说明 事项 无(二).内部控制评价工作依 据及 内部控制缺陷认定标 准 公司依 据企 业内 部控 制规 范体系 及 配 套指 引的 规定 和其他 内部 控制 监管 要求，组织开 展内 部控 制 评价工作。1.内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整 是 否 公司董 事会 根据 企业 内部 控制规 范体 系对 重大 缺陷、重 要缺 陷和 一般 缺陷 的 认定要 求，结 合公 司 规模、行 业特 征、风险 偏好 和风险 承受 度等 因素，区 分财务 报告 内部 控制 和非 财务报 告内 部控 制，研 究 确定了适 用于 本
8、公 司的 内部 控制缺 陷具 体认 定标 准，并与以 前年 度保 持一 致。2.财务报告内部控制缺 陷认 定标准 公司确 定的 财务 报告 内部 控制缺 陷评 价的 定量 标准 如下：指标名 称 重大缺 陷定 量标 准 重要缺 陷定 量标 准 一般缺 陷定 量标 准 错报总 额 错报指 标 1 0%5%错 报指 标10%错报指 标 5%说明:无 公司确 定的 财务 报告 内部 控制缺 陷评 价的 定性 标准 如下：缺陷性 质 定性标 准 重大缺 陷 1、企业 经营 活动 严重 违反 国家法 律法 规；2、董事、监 事和 高级 管理 人员重 大舞 弊行 为；3、外部 审计发 现当期 财务 报告存
9、在 重大错 报而公 司 内部控制 在运行 过程中 未 能发现该错 报；4、已经 发现 并报 告给 管理 层的重 大缺 陷在 合理 的时 间后未 加以 改正；5、其他 可能 影响 报表 使用 者正确 判断 的缺 陷。重要缺 陷 重大缺 陷定 性标 准一 致，但根据 其影 响程 度认 定为 重要缺 陷。一般缺 陷 重大缺 陷定 性标 准一 致，但根据 其影 响程 度认 定为 重要缺 陷。说明：无 3.非财务报告内部控制 缺陷 认定标准 公司确 定的 非 财 务报 告 内 部控制 缺陷 评价 的定 量标 准如下：指标名 称 重大缺 陷定 量标 准 重要缺 陷定 量标 准 一般缺 陷定 量标 准 偏离
10、目 标的 程度 偏离目 标的 程度 1 0%5%偏 离目 标的 程度 10%偏离目 标的 程度 5%说明：无 公司确 定的 非 财 务报 告 内 部控制 缺陷 评价 的定 性标 准如下：缺陷性 质 定性标 准 重大缺 陷 1、企业 决策 程序 导致 重大 损失；2、违犯 国家 法律、法 规，如出现 重大 生产 或环 境污 染事故；3、关键 管理 人员 或技 术人 员纷纷 流失；4、媒体 负面 新闻 对公 司声 誉造成 重大 损害；5、内部 控制 评价 的结 果特 别是重 大或 重要 缺陷 未得 到整改；6、其他 对公 司产 生重 大负 面影响 的时 间。重要缺 陷 与重大 缺陷 定性 标准 一
11、致，但根 据其 影响 程度 认定 为重要 缺陷。一般缺 陷 与重大 缺陷 定性 标准 一致，但根 据其 影响 程度 认定 为一般 缺陷。说明：无(三).内部控制缺陷认定及整改情况 1.财务报告内部控制缺 陷认 定及整改情况 1.1.重大缺陷 报告期 内公 司是 否存 在财 务报告 内部 控制 重大 缺陷 是 否 1.2.重要缺陷 报告期 内公 司是 否存 在财 务报告 内部 控制 重要 缺陷 是 否 1.3.一般缺陷 无 1.4.经过上述整改，于内 部控 制评价报告基准日，公司 是否存在未完成整改 的财 务报告内部控制重大缺陷 是 否 1.5.经过上述整改，于内部 控 制评价报告基准日，公司
12、是否存在未完成整改 的财 务报告内部控制重要缺陷 是 否 2.非财务报告内部控制 缺陷 认定及整改情况 2.1.重大缺陷 报告期 内公 司是 否发 现非 财务报 告内 部控 制重 大缺 陷 是 否 2.2.重要缺陷 报告期 内公 司是 否发 现非 财务报 告内 部控 制重 要缺 陷 是 否 2.3.一般缺陷 无 2.4.经过上述 整改，于内 部控 制评价报告基准日，公司 是否发现未完成整改 的非 财务报告内部控制重大缺陷 是 否 2.5.经过上述整改，于内 部控 制评价报告基准日，公司 是否发现未完成整改 的非 财务报告内部控制重要缺陷 是 否 四.其 他内 部控制 相关 重大事 项说 明 1
13、.上一年度内部控制缺 陷整 改情况 适用 不适 用 2.本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向 适用 不适 用 董事会 认为 公司 按照 企业 内部控 制规 范体 系和 相关 规定的 要求，在 所有 重大 方 面保持 了有 效的 内 部控制。下 一年 度结 合公 司 发展战 略和 外部 环境 的变 化，公司 将不 断对 内部 控 制体系 进行 完善 和修 订，梳理和优 化各 项业 务流 程，进一步 加强 内部 控制 度建 设和执 行，加强 监督 检查，优化 内部 控制 环境，通 过有效内 控防 范经 营风 险，促进公 司健 康、可持 续发 展。3.其他重大事项说明 适用 不适 用 董事长（已 经董 事会 授权）：邓勇 重庆正 川医 药包 装材 料股 份有限 公司 2022年4月26 日
