1、哈尔滨誉衡药业股份有限公司 2013 年第三季度报告正文 1 证券代码:002437 证券简称:誉衡 药业 公告编号:2013-051 哈 尔 滨誉 衡 药业 股 份有 限 公司 2013 年 第 三 季度报 告(正文)2013 年 10 月 哈尔滨誉衡药业股份有限公司 2013 年第三季度报告正文 2 第一节 重要提示 公司董 事会、监事 会及 董 事、监 事、高 级管理 人员 保证季 度报 告内 容的 真实、准确、完整,不存 在虚假记载、误 导性 陈述 或者 重大遗 漏,并承 担个 别和 连带的 法律 责任。所有董 事均 已出 席了 审议 本次季 报的 董事 会会 议。公司负责人朱吉满、主
2、管会计工作负责人刁秀强及会计机构负责人(会计主管人员)程朝阳声明:保证季度报 告中 财务 报表 的真 实、准 确、完整。哈尔滨誉衡药业股份有限公司 2013 年第三季度报告正文 3 第二节 主 要 财 务数 据 及 股 东 变 化 一、主 要会计 数据 和财务 指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减(%)调整前 调整后 调整后 总资产(元)2,843,638,138.99 2,564,606,116.90 2,564,606,116.90 10.88%归属于上市公司股东的净资产(元)2,299,501,
3、769.30 2,332,860,682.13 2,332,382,522.17-1.41%本报告期 本报告期比上年同期增减(%)年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减(%)营业收入(元)332,372,979.56 158.07%950,221,089.13 105.71%归属于上市公司股 东的净利润(元)42,302,797.47 97.74%135,119,247.13 36.15%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)39,548,794.89 171.04%98,419,799.91 21.58%经营活动产生的现金流量净额(元)-275,011,059.71 56.
4、78%基本每股收益(元/股)0.15 87.5%0.48 37.14%稀释每股收益(元/股)0.15 87.5%0.48 37.14%加权平均净资产收益率(%)1.86%0.91%5.81%1.33%注:2013 年 1 月,公司子公 司山东誉 衡 吸收 合并 另 一子 公司广州 新花城 持有的 山东 新花城 100%股权,公司原 持有其 70%股权,调减 合并口 径资本公 积 478,159.96 元,调增少数 股东权 益 478159.96,计入所 有者权 益变动 表 上年金额 同 一控制 下企业 合 并产生的 追溯调 整 项下。非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 项目 年初至
5、报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)-118,712.22 计入当期 损益的政府补助(与 企业业务密切相关,按照国家 统一标准定额或定量享受的政府补助除外)31,893,789.00 政府补贴资金 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易2,477,119.17 理财产品收益 哈尔滨誉衡药业股份有限公司 2013 年第三季度报告正文 4 性金融资产、交易性金融负债 产生的公允价值变动损益,以 及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-325,501.64 其他符合非经常性损益
6、定义的损益项目 9,697,581.99 募集资金定存收益 减:所得税影响额 6,029,833.57 少数股东权益影响额(税后)894,995.51 合计 36,699,447.22-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目,以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非经常性 损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因 适用 不适用 二、报 告期末 股东 总数及 前十 名股东 持股 情况表 单位:股 报告期末股东总数 11,934 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例(%)持股数
7、量 持有有限售条件的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 哈尔滨恒世达昌科技有限公司 境内非国有法人 44.63%124,950,000 124,950,000 质押 45,300,000 YU HENG INTERNATIONAL INVESTMENTS CORPORATION 境外法人 21%58,800,000 58,800,000 ORIENTAL KEYSTONE INVESTMENT LIMITED 境外法人 2.5%6,997,085 全国社保基金四一八组合 其他 1.94%5,439,390 中国农业银行中邮核心成长股票型证券投资基金 其他 1.61%4,500,000 中
8、国建设银行华夏红利混合型开放式证券投资基金 其他 1.6%4,468,534 交通银行华安策略优选股票型证券投资基金 其他 1.19%3,335,725 全国社保基金一一八组合 其他 1%2,799,437 梁荣芬 境内自然人 0.49%1,369,543 徐珍 境内自然人 0.41%1,144,008 前 10 名无限售条件股东持股情 况 哈尔滨誉衡药业股份有限公司 2013 年第三季度报告正文 5 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 ORIENTAL KEYSTONE INVESTMENT LIMITED 6,997,085 人民币普通股 6,997,085 全国社
9、保基金四一八组合 5,439,390 人民币普通股 5,439,390 中国农业银行中邮核心成长股票型证券投资基金 4,500,000 人民币普通股 4,500,000 中国建设银行华夏红利混合型开放式证券投资基金 4,468,534 人民币普通股 4,468,534 交通银行华安策略优选股票型证券投资基金 3,335,725 人民币普通股 3,335,725 全国社保基金一一八组合 2,799,437 人民币普通股 2,799,437 梁荣芬 1,369,543 人民币普通股 1,369,543 徐珍 1,144,008 人民币普通股 1,144,008 中融国际信托有限公司融新 363 号
10、 1,069,732 人民币普通股 1,069,732 中国建设银行华夏收入股票型证券投资基金 1,057,161 人民币普通股 1,057,161 上述股东关联关系或一致行动的说明 哈尔滨恒世达昌科技有限公司、YU HENG INTERNATIONAL INVESTMENTS CORPORATION 以及 ORIENTAL KEYSTONE INVESTMENT LIMITED 属 同一实际控制人控制,未知其他股东是否存在关联关系,也未知是否属于 上市公司持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。参与融资融券业务股东情况说明(如有)不适用 公司股东在报告期内是否进行约定购回交易 是 否 哈
11、尔滨誉衡药业股份有限公司 2013 年第三季度报告正文 6 第三节 重要事项 一、报 告期主 要会 计报表 项目、财务 指标 发生重 大变 动的情 况及 原因(1)2013 年9 月30 日合并资 产负 债表项目 单 位:万 元 币 种:人民 币 项目 年末余额 变动金额 变动率 占资产总额比例 原因说明 货币资金 73,448.95-52,821.46-41.83%25.83%购买澳诺(中国)及蒲公英子公司、工程项 目等资本性支出增加 交易性金融资产 24,000.00 16,000.00 200.00%8.44%购买理财产品 应收账款 16,020.56 11,663.08 267.66%
12、5.63%公司合并范围增加;公司为扩大收入,给予大型医药公司一定账期。截止2013 年9月末,应收账款平均周转天数39 天,处于公司可控范围内 预付款项 16,286.60-16,078.14-49.68%5.73%预付拟收购公司款转长期股权投资 应收利息 0.00-402.44-100.00%0.00%本期收回前期计提应收利息 其他应收款 7,629.67-4,407.48-36.62%2.68%广州新花城收到上年末山东誉衡支付广州产权交易所收购款3800 万 存货 13,403.79 6,650.03 98.46%4.71%本期合并范围增加、销售规模增加导致存货增加 在建工程 11,996
13、.99 4,737.49 65.26%4.22%异地建厂项目投入增加 无形资产 24,366.95 18,165.42 292.92%8.57%本期增加蒲公英药业无形资产 开发支出 5,316.50 1,785.48 50.57%1.87%本期合并范围增加,相应开发支出增加 商誉 42,646.41 39,229.41 1148.07%15.00%购买澳诺(中国)、蒲公英药业等子公司形成商誉 长期待摊费用 551.95-276.90-33.41%0.19%本期摊销所致 递延所得税资产 839.53 241.51 40.39%0.30%抵消存货毛利所致 预收款项 2,068.65 1,876.5
14、1 976.67%0.73%预收客户增加 应付职工薪酬 450.45 368.34 448.54%0.16%本期合并范围增加(澳诺(中哈尔滨誉衡药业股份有限公司 2013 年第三季度报告正文 7 国)计提职工奖励与福利基金)其他应付款 36,212.97 24,265.72 203.11%12.73%收到货款保证金增加 一年内到期的非流动负债 0.00-1,000.00-100.00%0.00%归还长期借款 长期借款 0.00-1,500.00-100.00%0.00%归还长期借款 递延所得税负债 0.00-60.37-100.00%0.00%未到期应收利息减少 其他非流动负债 1,661.6
15、8 1,522.08 1090.32%0.58%与项目相关的政府补助增加(2)2013 年1-9 月合并 利润表项 目 单 位:万 元 币种:人 民币 项目 年末余额 变动金额 变动率 占利润总额比例 原因说明 营业收入 95,022.11 48,830.71 105.71%586.44%与上年同期相比,合并范围增加了西藏阳光、蒲公英、澳诺中国等几家子公司,导致公司收入大幅增加 营业税金及附加 1,483.67 651.33 78.25%9.16%销售增加导致税费增加 销售费用 52,669.17 43,781.25 492.59%325.05%主要是因为公司为加强对销售渠道的控制力,加强终端
16、市场的推广力度,因而公司市场费用大幅度增加。财务费用-1,197.18 1,101.87 47.93%-7.39%募集资金减少导致资金收益减少 资产减值损失 191.33 137.23 253.67%1.18%应收账款增加导致计提坏账准备增加 营业外收入 3,204.18 3,199.41 67062.37%19.77%政府补助增加 营业外支出 59.22 48.23 438.78%0.37%捐赠支出增加(3)2013 年1-9 月现金 流量表项 目 单 位:万 元 币种:人 民币 项目 年末余额 变动金额 变动率 原因说明 销售商品、提供劳务收到的现金 107,450.65 43,250.2
17、9 67.37%销售回款增加 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有关的现金 14,491.77 10,170.47 235.36%主要是蒲公英、西藏阳光纳入合并范围增加、客户保证金增加 支付的各项税费 17,698.86 6,891.47 63.77%销售增加税费增加 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有关的现金 50,139.87 36,539.67 268.67%销售费用增加所致 收回投资收到的现金 36,299.34 36,299.34 100.00%收回理财投资支出 哈尔滨誉衡药业股份有限公司 2013 年第三季度报告正文 8 处置固定资产、无形资产和 其 他 长 期 资 产 收
18、回 的现金净额 1.95-1.01-34.21%处置固定资产收到现金减少 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业单位收到的现金净额 100 100.00 100.00%本期处置子公司收到的现金增加 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有关的现金 4,210.09 4,210.09 100.00%主要为本期广州新花城收到上年末山东誉衡支付广州产权交易所收购款3800 万 投资支付的现金 49,800.00 27,510.00 123.42%理财投资支出增加 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业单位支付的现金净额 41,647.79 41,647.79 100.00%本期通过 非同一 控制购 买
19、子 公司支付的 现金 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有关的现金 1,324.42-2,574.32-66.03%本期收到 募集资 金存款 利息 减少 偿还债务支付的现金 2,500.00 2,250.00 900.00%本期归还 长期借 款增加 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 16,743.01 16,596.11 11297.79%本期分配 股利增 加 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有关的现金 0.41 0.11 35.75%本期支付 募集资 金户手 续费 增加 二、重 要事项 进展 情况及 其影 响和解 决方 案的分 析说 明(一)委托理财 公司第二届董事会第十六次会议及2
20、013 年第一次临时股东大 会先后审议 通过了 关于使用部分自有资金投资低风险短期理财产品的议案,同意公司使用自 有闲置资金不超过40,000 万元 人民币购买低风险、短期(不超 过一年)理财产品。(详见2013年8 月17日、2013 年9 月4 日中 国证券报、证券时报及巨潮资讯网的相关公告:2013-035、2013-041)。1、2013 年9 月9 日,公司使用自 有资金4000 万元向民生银行北 京工体支行购买人民币理财产品,预期年化收益率为5.8%,产品终止日期为2013 年12 月19 日,金额占公司最近一期经审计净资产的1.71%。2、期后事项:2013 年10 月15 日,
21、公司使用自 有资金4000 万元向上海浦东发 展银行股份有限公司哈尔滨开发支行购买人民币理财产品,预期年化收益率为4.25%,产品终止 日期为2014 年1 月16日,金额占 公司最近一期经审计净资产的1.71%。三、公 司或持 股 5%以上 股东 在报告 期内 发生或 以前 期间发 生但 持续到 报告 期内的 承诺 事项 承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 恒世达昌、誉衡国际、健康科技 承诺所持有的公司股份自本权益变动报告书签署之日起 12 个月内不予减 持。2013 年 02月 08 日 12 个月 履行中 首次公开发行或再融资时
22、所作承诺 朱吉满和白莉惠夫妇、王东绪先生、杨红冰先自公司股票在证券交易所上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理其持有恒世达昌和誉衡国际的股份,也不由恒世达2010 年 06月 23 日 长期 履行中 哈尔滨誉衡药业股份有限公司 2013 年第三季度报告正文 9 生 昌和誉衡国际回购该部分股份;在上述承诺的限售期届满后,在担任公司董事、监事或高管人员期间,每年转让的股份不超过所间接持有公司股份总数的 25%;离职后半年内,不转让所间接持有的公司股份。恒世达昌以及朱吉满和白莉惠夫妇 承诺如果公司 2005 年度、2006 年度按照高新技术企业税收优惠政策所享受的减按 15%的税率征收企业所
23、得税的税收优惠被认定无效,本公司需要补缴税金、滞纳金、罚金或承担其它赔偿责任的,将由恒世达昌以及朱吉满和白莉惠夫妇向本公司予以全额补偿,并承担连带责任。2010 年 06月 23 日 长期 履行中 朱吉满和白莉惠夫妇 承诺其及其实际控制的企业或单位(附属公司)目前并没有直接或间接地 从事任何与公司实际从事的业务发生利益冲突或在市场、资源、地域方面存在竞争的任何业务活动。其及其附属公司在今后的任何时间不会直接或间接地以任何方式(包括但不限于自营、合资或联营)参与或进行与公司实际从事的业务存在直接或间接竞争的任何业务活动(与公司合作开发除外)。其及其附属公司有任何商业机会可从事、参与或入股任何可能
24、会与公司生产经营构成竞争的业务,会将上述商业机会优先让予公司。2010 年 06月 23 日 长期 履行中 恒世达昌 承诺其持有权益达 50%以上或实际控制的企业或单位(附属公司)目前并没 有直接或间接地从事任何与公司实际从事的业务发生利益冲突或在市场、资源、地域方面存在竞争的任何业务活动。其及其附属公司在今后的任何时间不会直接或间接地以任何方 式(包括但不限于自营、合资或联营)参与或进行与公司实际从事的业务存在直接或间接竞争的任何业务活动(与公司合作开发除外)。凡其及其附属公司有任何商业机会可从事、参与或入股任何可能会与公司生产经营构成竞争的业务,会将上述商业机会优先让予公司。2010 年
25、06月 23 日 长期 履行中 承诺是否及时履行 是 未完成履行的具体原因及下一步计划(如有)不适用 哈尔滨誉衡药业股份有限公司 2013 年第三季度报告正文 10 四、对 2013 年度 经营业 绩的 预计 2013 年度预计的经营业绩情况:归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形 2013 年度归属于上市公司股东 的净 利润变动幅度(%)20%至 50%2013 年度归属于上市公司股东 的净利润变动区间(万元)19,772 至 24,716 2012 年度归属于上市公司股东 的净利润(万元)16,477 业绩变动的原因说明 本期合并范围增加导致收入和净利润增加及政府补助增加
26、五、其 他事 项(一)合同事项 2013 年9 月27日,公司与美国坎 伯兰新兴技术公司签订协议,公司以每股7.5 美元的价格购买 坎伯兰新兴技术公司133,334 股的普通股,总金额为1,000,005 美 元。(二)收到政府补助事项 2013 年9 月26日,公司收到政府 补助1447 万元,并将其确认为 递延收益。(详见2013 年10 月8 日披露在 中国证券报、证券时报及巨潮资讯网的公告:2013-045)(三)硫酸美迪替尼获得临床试验批件 2013 年9 月30日,公司收到国家 食品药品监督管理总局关于该产品获得药物临床试验的批件,同意本品进行I期临床试验。(详见2013 年10 月8 日披露在中国 证券报、证券时报及巨潮资讯网的公告:2013-046)哈尔滨誉衡药业股份有限公司 法定代表人:朱吉满 先生 二一三年十月二十 六 日