1、华 泰联合 证券有限 责任公 司关于 江 苏苏博 特新材料 股份有 限公司 用 募集资 金置换预先 投入 募投项目 及支付 发行费用 的自 筹资金 事项 的核 查意见 华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合”或“保荐机构”）作为江苏苏博特新材料股份有限公司（以下简称“苏博特”或“公司”）公开发 行可转换公司债券项目的保荐机构，根据 证券发行上市保荐业务管理办法、上市公司监管指引第 2 号上市公司募集资金管理和使用的监管要求、上海证券交易所上市公司募 集资金 管理办 法和 上海证 券交易 所股票上 市规则 等 等 相关规定，对 苏博特 使用募集资金置换先期投入的事项进行了认真、审慎的核查，
2、现将核查情况说明如下：一、募 集资金 投入 和置换 情况 概述 经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）关于核准江苏苏博特 新 材 料 股 份 有 限 公 司 公 开 发 行 可 转 换 公 司 债 券 的 批 复（证 监 许 可20192987号）的核准，公司于 2020 年 3 月 12 日公开 发行可转换公司债券 696.80 万张，每张面值 100 元，募集 资金总额为人民币 69,680.00 万元，扣除发行费用人民币1,332.87 万元，实际募集资金净额为人民币 68,347.13 万元。上述募集资金已于2020 年 3 月 18 日汇入公司设立的可转债募集资金专户中，
3、经 永拓会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具 验资报 告（京永验字（2020）第 210004号）。（一）募集资 金投 资项目 情况 本次公开发行可转换公司债券募集资金总额为人民币 69,680.00 万元，扣除发行费用后，募集资金净额为 68,347.13 万元，将用于以下项目的投资：单位：万元 序号 项目名称 项目投资总额 拟使用募集资金金额 1 收购江 苏省 建筑 工程 质量 检 测 中心 有限 公司（简 称“检测 中心”）58%股权 38,860.00 38,860.00 2 年产 62 万 吨高 性能 混凝 土 外加剂 建设 项目 13,820.00 13,820.00 3
4、补充流 动资 金 17,000.00 15,667.13 合计 69,680.00 68,347.13（二）募集资 金账 户开设 情况 公司已制 定募 集资金 管理办法，本 次发行 可转换公 司债券 的募集 资金 存 放于公司董事会决定的专项账户中，具体情况如下：序号 募投项目 募集资金专户银行 募集资金账户 1 收购检 测中 心 58%股权 上海浦 东发 展银 行南 京分行城 西支 行 93090078801500000804 2 年产 62 万 吨高 性能 混凝 土 外加剂 建设项目 中信银 行南 京城 中支 行 8110501013701520254 3 补充流 动资 金 中国银 行南
5、京江 宁支 行 4767743954054（三）自筹资 金预 先支付 发行 费用情 况 公司本次募集资金各项发行费用合计人民币 1,332.87 万元,其中承销费用人民币 900.00 万元（含税）已自募集资金总额中扣除，其余含税发行费用人民币432.87 万元。截至 2020 年 4 月 27 日，公司已用自筹资金支付的其余含税发行费用为人民币 212.00 万元，具体金额明细如下：单位：万元 序号 项目名称 自筹资金实际投入金额 拟置换金额 1 保荐费 100.00 100.00 2 律师费 用 50.00 50.00 3 专项审 计及 验资 费用 37.00 37.00 4 资信评 级费
6、 用 25.00 25.00 合计 212.00 212.00（四）自筹资 金预 先投入 募集 资金投 资项 目情况 本次募集资金到位前，为保障募集资金投资项目的顺利进行，公司以自筹资金预先进行了投入。截至 2020 年 4 月 15 日，公司以自筹资金预先投入募投项目金额为 16,093.86 万元，明细如下表：单位：万元 序号 项目名称 项目投资总额 自筹资金实际投入金额 拟置换金额 1 收购检 测中 心 58%股权 38,860.00 11,658.00 11,658.00 2 年产 62 万 吨 高性 能 混 凝土 外加剂建 设项 目 13,820.00 4,625.86 4,625.
7、86 合计 52,680.00 16,283.86 16,283.86 永拓 会计师事务所（特殊普通合伙）已出具 关于江苏苏博特新材料股份有限公司以可转换债券募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的鉴证报告（京永审 字2020 第 310045 号），确认截至 2020 年 4 月 27 日，公司以自筹资金预先已投入募集资金投资项目的实际投资金额为 16,283.86 万元。二、使 用募集 资金 置换预 先投 入的审 批程 序（一）董事会 审批 程序 公司于 2020 年 4 月 27 日召开的第 五届董事会第二十一次 次会议审议通过了 关于使用 募 集 资 金 置 换 预 先 投 入 募 投
8、 项 目 及支付发行费用的 自 筹 资 金 的 议案，同意公司以 募集资金置换已预先投入募投项目 及发行费用 的自筹资金。（二）监事会 意见 公司于 2020 年 4 月 27 日召开的第五 届监事会第十七次会议审议通过了 关于使用募 集资金 置换预 先投入募 投项目 及支付 发行费用 的自筹 资金的 议案，监事会认为，公司使用自筹资金预先投入募投项目 及支付发行费用 是为了保证募投项目的顺利完成，符合公司的发展利益需要。募集资金的使用没有与募投项目 的实施计划相抵触，不影响募集资金投资项目的正常进行，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。本次置换时间距募集资金到账时间未超过六个月，
9、符合法律、法规的相关规定。（三）独立董 事意 见 独立董事对本次使用募集资金置换已预先投入募集资金投资项目及支付发行费用 的自筹资金事项发表了同意意见：公司本次使用募集资金置换事项内容及程序均符合 证券发行上市保荐业务管理办法、上市公司监管指引第 2 号上市公司募集资金管理和使用的监管要求、上海证券交易所上市公司募集资金管理办法 和 上海证券交易所股票上市规则 等相关规定，不影响公司募投项目的实施 计划，不影响 募投项目 的正常 进行，也不存在 变相改 变募集 资金投向、损害股东 利益的 情形，置换时间 距募集 资金到 账时间未 超过六 个月。综上所述，独立董事同意公司使用募集资金置换已预先投
10、入募投项目及发行费用 的 自 筹 资金。（四）会计师 事务 所鉴证 意见 本次募集资金置换预先投入募投项目资金事项已经 永拓会计师事务所（特殊普通合伙）出具了 关 于江苏苏博特新材料股份有限公司以可转换债券募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的鉴证报告（京永审字2020 第 310045 号），鉴证结论为：苏博特管理层编制的 以可转债募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的专项说明 符合 上市公司监管指引第 2 号-上市公司募 集资金管理和使用的监管要求（证监会公告201244 号）、上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）及相关格式指引的规定，如实反映了苏博特以自筹资金预
11、先投入募集资金投资项目的实际情况。三、保 荐机构 的查 核意见 经核查，保荐机构认为：苏博特以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目 及支付发行费用 的自筹资金的事项已经公司董事会、监事会审议通过，公司独立董事已发表明确的同意意见，永拓会计师事务所（特殊普通合伙）对自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况进行了专项审核，并出具了鉴证报告，履行了必要的法律程序，本次募集资金置换时间距募集资金到账时间未超过六个月，符合中国证监会 证券发行上市保荐业务管理办法、上市公司监管指引第 2 号 上市公司募集资金管理和使用的监管要求、上海证券交易所上市公司募集资金管理办法 和 上海证券交易所股票上市规则 等相关法规和规范性文件的要求。本次募集资金置换不影响募集资 金投资项目的正常实施，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益之情形。综上所述，本保荐机构对 苏博特以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目 及支付发行费用 的自筹资金的事项无异议。（以下无正文）（本页无正文，为 华 泰联合证券有限责任公司关于江苏苏博特新材料股份有限公司用募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金事项的核查意见 签章页。）保荐代表人：_ _ 沙伟 易博杰 华泰联合证券有限责任公司 年 月 日
