1、 牧 高笛 户外用 品 股 份有限 公司 内 部控 制审计 报告 2019 年 12 月 31 日 内控审计报告 第 1 页 内 部 控制 审 计报 告 信会师 报字2020 第 ZF10305 号 牧高笛 户外用品股份 有限 公司全体股东：按照 企业 内部控 制审计指 引 及中 国注册会 计师执 业 准则的相关要求，我 们审计 了 牧高笛户 外用品 股 份 有限公 司（以下 简 称 贵公司）2019 年 12 月 31 日 的财务报 告内部 控 制的有效 性。一、企 业对内部控制的责 任 按照 企 业内部 控 制基本规 范、企 业内部控 制应用 指 引、企业内部控 制评价 指 引 的规 定，
2、建 立 健全和有 效实施 内 部控制，并评价其有效 性是贵公司 董事会 的责任。二、注 册会计师的责任 我们的责 任是在 实 施审计工 作的基 础 上，对财 务报告 内部 控制的有效性发 表审计 意 见，并对 注意到 的非 财务报告 内部控 制 的重大缺 陷进行披露。三、内 部控制的固有局限 性 内 部控 制具有 固有局 限性，存在 不能防 止和 发现错 报的可 能性。此外，由于 情况的 变化可能 导致内 部 控制变得 不恰当，或对控制 政策和 程序遵 循的程 度 降低，根 据内部 控制 审计结果 推测未 来 内部控制 的有效性具 有一定 风 险。内控审计报告 第 2 页 四、财 务报告内部控制审 计意见 我们认为，贵公 司 于 2019 年 12 月 31 日按照 企业内 部 控制基本规范 和相关 规定 在所有重 大方面 保 持了有效 的财务 报 告内部控 制。立信会 计师事务所 中 国注册 会计师：孙峰（特殊 普通合伙）中国注 册会计师：毛晨 中国 上海 二 二 年四 月二十 六 日
