1、公司代码：603915 公司简称：国茂股份 江 苏 国茂 减 速机 股 份有 限 公司 2020 年度 内部控 制 评价 报 告 江苏国茂减速机股份 有限 公司 全体股东：根据 企业 内部 控制 基本 规范 及其 配套 指引 的规 定和其 他内 部控 制监 管要 求（以 下简 称企 业内部控制 规范 体系），结合 本 公司（以下 简称 公司）内 部控制 制度 和评 价办 法，在内部 控制 日常 监督 和专项监督 的基 础上，我 们对 公司2020 年12 月31日（内 部控制 评价 报告 基准 日）的内部 控制 有效 性进 行了评价。一.重 要声 明 按照企 业内 部控 制规 范体 系的规 定
2、，建立 健全 和有 效实施 内部 控制，评 价其 有效性，并 如实 披露内部控 制评 价报 告是 公司 董事会 的责 任。监事 会对 董事会 建立 和实 施内 部控 制进行 监督。经 理层 负责组织领 导企 业内 部控 制的 日常运 行。公司 董事 会、监事会 及董 事、监事、高 级管理 人员 保证 本报 告内容不存 在任 何虚 假记 载、误导性 陈述 或重 大遗 漏，并对报 告内 容的 真实 性、准确性 和完 整性 承担 个别及连带 法律 责任。公司内 部控 制的 目标 是合 理保证 经营 管理 合法 合规、资产 安全、财 务报 告及 相关信 息真 实完 整，提高经 营效 率和 效果，促 进
3、实现 发展 战略。由 于内 部控制 存在 的固 有局 限性，故仅 能为 实现 上述 目标提供合 理保 证。此外，由 于情况 的变 化可 能导 致内 部控制 变得 不恰 当，或对 控制政 策和 程序 遵循 的程度降低，根 据内 部控 制评 价结果 推测 未来 内部 控制 的有效 性具 有一 定的 风险。二.内 部控 制评价 结论 1.公司于 内部控制评价 报告 基准日，是否 存在财 务报 告内部控制重大缺陷 是 否 2.财务报告内部控制评价 结论 有效 无效 根据公 司财 务报 告内 部控 制重大 缺陷 的认 定情 况，于内部 控制 评价 报告 基准 日，不 存在 财务 报告 内部控制 重大 缺
4、陷，董 事会 认为，公司 已按 照企 业内 部控制 规范 体系 和相 关规 定的要 求在 所有 重大 方 面 保持了有 效的 财务 报告 内部 控制。3.是否发现 非财务报告 内部 控制重大缺陷 是 否 根据公 司非 财务 报告 内部 控制重 大缺 陷认 定情 况，于内部 控制 评价 报告 基准 日，公 司未 发现 非财务报告 内部 控制 重大 缺陷。4.自内部控制评价报告 基准 日至内部控制评价报 告发 出日之间影响内部控 制有 效性评价结论的因素 适用 不适 用 自内部 控制 评价 报告 基准 日至内 部控 制评 价报 告发 出日之 间未 发生 影响 内部 控制有 效性 评价 结论的因素。
5、5.内部控制审计意见是 否与 公司对财务报告内部 控制 有效性的评价结论一 致 是 否 6.内部控制审计报告对 非财 务报告内部控制重大 缺陷 的披露是否与公司内 部控 制评价报告披露一致 是 否 三.内 部控 制评价 工作 情况(一).内部控制评价范围 公司按 照风 险导 向原 则确 定纳入 评价 范围 的主 要单 位、业 务和 事项 以及 高风 险领域。1.纳入评价范围的主要 单 位 包括：江苏 国茂 减速 机股 份有限 公司。2.纳入评价范围的单位 占比：指标 占比（%）纳入评 价范 围单 位的 资产 总额占 公司 合并 财务 报表 资产总 额之 比 98.88 纳入评 价范 围单 位的
6、 营业 收入合 计占 公司 合并 财务 报表营 业收 入总 额之 比 97.70 3.纳入评价范围的主要 业务 和事项包括 组织架构、发展 战略、人 力资源、社 会责 任、企业 文化、资金 活动、采 购业 务、资 产管 理、销售 业务、研 究与开 发、工程项 目、抵 押 担保、财 务报告、全面 预算、合同 管理、内部信 息传递、信 息系统、运营生 产。4.重点关注的高风险领 域主 要包括：社会责 任 安全 生产 及环 境 保护、资金 活动、抵 押担保。5.上 述 纳入 评 价范 围的 单 位、业 务和 事 项以 及高 风 险领 域 涵盖 了 公司 经营 管 理的 主 要方 面，是 否存在重大遗
7、漏 是 否 6.是否存在法定豁免 是 否 7.其他 说明 事项 无。(二).内部控制评价工作依 据及 内部控制缺陷认定标 准 公司依 据企 业内 部控 制规 范体系 及 公 司内 部控 制评 价管理 办法，组 织开 展内 部控制 评价 工作。1.内部控制缺陷具体认 定标 准是否与以前年度存 在调 整 是 否 公司董事会根 据企业内 部 控制规范体系 对重大缺 陷、重要缺陷和 一般缺陷 的 认定要求，结 合公司 规模、行 业特 征、风险 偏好 和风险 承受 度等 因素，区 分财务 报告 内部 控制 和非 财务报 告内 部控 制，研 究 确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保
8、持一致。2.财务报告内部控制缺 陷认 定标准 公司确 定的 财务 报告 内部 控制缺 陷评 价的 定量 标准 如下：指标名 称 重大缺 陷定 量标 准 重要缺 陷定 量标 准 一般缺 陷定 量标 准 资 产 总 额 潜 在 错报 错报 资产 总额 的0.5%资产总额的 0.2%错报 资产 总额 的 0.5%错报 资产 总额 的0.2%利 润 总 额 潜 在 错报 错报 利润 总额 的2.5%利 润 总 额 的 1%错报 利润总 额 的 2.5%错报 利润 总额 的 1%说明:无。公司确 定的 财务 报告 内部 控制缺 陷评 价的 定性 标准 如下：缺陷性 质 定性标 准 重大缺 陷（1）发现
9、董事、监 事或 高 级管理 人员 重大 舞弊；（2）公司 更正 已经 公布 的 财务报 表；（3）发现 当期 财务 报表 存 在重大 错报，而 内部 控制 在运行 过程 中未 能发 现该 错报；（4）公司 审计 委员 会和 内 部审计 机构 对内 部控 制的 监督无 效；（5）重大 偏离 预算；（6）控制 环境 无效；（7）经发 现并 报告 给管 理 层的重 大缺 陷在 合理 的时 间后未 加以 改正；（8）因会 计差 错导 致的 监 管机构 处罚；（9）其他 可能 影响 报表 使 用者正 确判 断的 缺陷。重要缺 陷（1）关键 岗位 人员 舞弊；（2）合规 性监 管职 能失 效，违反 法规
10、的行 为可 能对 财务报 告的 可靠 性产 生重 大影响；（3）已 向管 理层 汇报 但经 过合理 期限 后，管理 层仍 然没有 对重 要缺 陷进 行纠 正。一般缺 陷 未构成 非财 务报 告重 大缺 陷、重 要缺 陷标 准的 其他 内部控 制缺 陷。说明：无。3.非财务报告内部控制 缺陷 认定标准 公司确 定的 非 财 务报 告 内 部控制 缺陷 评价 的定 量标 准如下：指标名 称 重大缺 陷定 量标 准 重要缺 陷定 量标 准 一般缺 陷定 量标 准 潜 在 风 险 事 件 可能 造 成 的 直 接 财产损失 金额 大于 利 润总 额 的 大于利 润总 额的，且小于等于 利润 总额 的
11、小于等 于 利 润总 额 的 说明：无。公司确 定的 非 财 务报 告 内 部控制 缺陷 评价 的定 性标 准如下：缺陷性 质 定性标 准 重大缺 陷（1）企业 决策 程序 不科 学 或违反 决策 程序，导 致重 大决策 失误，给 公司 造成 重大财产 损 失；（2）违犯 国家 法律 法规、公司规 章制 度或 标准 操作 程序，且对 公司 造成 重大 负面影响；（3）重要 业务 缺乏 制度 控 制或制 度系 统性 失效，造 成重大 损失；（4）严重 违规 并被 处以 重 罚或承 担刑 事责 任；（5）生产 故障 造成 停产3 天及以 上；（6）负面 消息 在全 国各 地 流传，对企 业声 誉造
12、 成重 大损害；（7）引起 多位 职工 或公 民 死亡，或对 职工 或公 民造 成无法 康复 性的 损害；（8）对周 围环 境造 成永 久 污染或 无法 弥补 的破 坏。重要缺 陷（1）生产 故障 造成 停产2 天以内；（2）负面 消息 在某 区域 流 传，对 企业 声誉 造成 较大 损害；（3）导致 一位 职工 或公 民 死亡，或对 职工 或公 民的 健康地 影响 需要 较长 时间 的康复；（4）媒体 负面 新闻 频现；（5）内部 控制 评价 的结 果 特别是 重大 或重 要缺 陷未 得到整 改；（6）关键 岗位 人员 纷纷 流 失；（7）对周 围环 境造 成较 重 污染,需高 额恢 复成
13、本。一般缺 陷（1）轻微 违规 并已 整改；（2）生产 短暂 暂停 并在 半 天内能 够恢 复；（3）负面 消息 在企 业内 部 流传，企业 的外 部声 誉没 有受较 大影 响；（4）短暂 影响 职工 或公 民 的健康,并 且造 成的 健康 影 响可以 在短 期内 康复；（5）环境 污染 和破 坏在 可 控范围 内，没有 造成 永久 的环境 影响。说明：无。(三).内部控制缺陷认定及 整改 情况 1.财务报告内部控制缺 陷认 定及整改情况 1.1.重大缺陷 报告期 内公 司是 否存 在财 务报告 内部 控制 重大 缺陷 是 否 1.2.重要缺陷 报告期 内公 司是 否存 在财 务报告 内部 控
14、制 重要 缺陷 是 否 1.3.一般缺陷 无 1.4.经过上述整改，于内 部控 制评价报告基准日，公司 是否存在未完成整改 的财 务报告内部控制重大缺陷 是 否 1.5.经过上述整改，于内部 控 制评价报告基准日，公司 是否存在未完成整改 的财 务报告内部控制重要缺陷 是 否 2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况 2.1.重大缺陷 报告期 内公 司是 否发 现非 财务报 告内 部控 制重 大缺 陷 是 否 2.2.重要缺陷 报告期 内公 司是 否发 现非 财务报 告内 部控 制重 要缺 陷 是 否 2.3.一般缺陷 无 2.4.经过上述 整改，于内 部控 制评价报告基准日，公司 是否发现未
15、完成整改 的非 财务报告内部控制重大缺陷 是 否 2.5.经过上述整改，于内 部控 制评价报告基准日，公司 是否发现未完成整改 的非 财务报告内部控制重要缺陷 是 否 四.其 他内 部控制 相关 重大事 项说 明 1.上一年度内部控制缺 陷整 改情况 适用 不适 用 2.本年度内部控制运行 情况 及下一年度改进方向 适用 不适 用 根据公 司 2020 年度 财务 报告及 非财 务报 告内 部控 制重大 及重 要缺 陷的 认定 情况，于 内部 控制 评 价报告基 准日，不 存在 财务 报 告及非 财务 报告 内部 控制 重大及 重要 缺陷，内 部控 制 体系总 体运 行情 况良 好。2020
16、年，公 司结 合业务 发 展和经 营管理 实际 情况，进一步 完善了 公司 内部控 制制度 和各项 业务 流程，进一 步提 升了 内控 制度 执行的 有效 性。董 事会 认为，公司已 按照 企业 内部 控制 规范体 系和 相关 规定，在各重 大方 面保 持了 有效 的财务 报告 及非 财务 报告 内部控 制，有效 控制 了各 项风险，达 成了 公司 内 部 控制的目 标。2021 年度 公司 仍将 持续 加 强内部 控制 体系 建设 和优 化，始 终保 持战 略定 力、坚定聚 焦主 业、优 化资源配 置；围绕 打造 高效、均衡 的公 司治 理体 系目 标，持 续完 善并 确保 内控 机制稳 定运 行；进一 步 健 全内控职 能，加强 部门 联动，形成 管控 合力；同 时将 严格制 度执 行，切实 提高 管控实 效，建立 以保 障 战 略实现、辅助 经营 管理、有 效防控 风险 为导 向的 内部 控制体 系，确保 公司 合规、稳健、高 质量 发展。3.其他重大事项说明 适用 不适 用 董事长（已 经董 事会 授权）：徐国 忠 江苏国 茂减 速机 股份 有限 公司 2021年4月26 日
