1、 1 关 于山东 好当家 海洋发 展股份 有限公 司 控 股股东 及其他 关联方 占 用资金 情况的 专项说 明 和信 专字(2015)第 000133 号 目 录 页 码 一、关于山 东 好当家 海 洋发展 股 份有限 公 司 控股 股 东及 其 他关联 方 占用资 金 情况的 专 项说明 二、山东好 当 家海洋 发 展股份 有 限公司 2014 年度非经 营 性资金 占 用及其 他 关联资 金 往来情 况 汇总表 1-2 3-4 山 东和信 会计师 事务所（特殊 普通合 伙）二 一五 年四月 二十三 日 2 关 于山东 好当家 海洋发 展股份 有限公 司 控 股股东 及其他 关联方 占用资
2、 金情况 的 专 项说明 和信 专字(2015)第 000133 号 山 东 好当家 海 洋发展 股 份有限 公 司 全体 股 东：我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则 审计了山东好当家海洋发展股份有限公司（以下简称“好当家”）2014 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表，2014 年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表，以及财务报表附注，并于 2014 年 4 月 23 日出具了和信审字（2015）第000433 号无保留审计报告。根据中国证 券监督管理 委员会和国 务院国有资 产监督管理 委 员会印发 的关于规范上市 公司与
3、关联 方资金往来 及上市公司 对外担保若 干问题的通 知（证监发200356 号）文的要求，好当家 编制了本专项说明 后附的 2014 年度非经营性资金占用及 其他关联方 资金往来情 况汇总表（以下简称“汇总表”）。如实编制汇总表并确 保其真实、合法、完整 是 好当家 管 理层的责任，我们对汇 总表所载资料与 好当家2014 年度已审的财务报表及相关资料的内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致之处。除了对 好当家 实施2014 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易相关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外 的审计程序。为了更好地理解好当家2014 年度 控股股东及其他关联方占用资
4、金情况，后附的汇总表 应当与已审计的财务报表一并阅读。本专项说明 仅供披露 好 当家 2014 年度控股股 东及其他关 联方占用资 金情况使用，不得用作其他任何目的。附件：2014 年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表 3 4 山东好当家海洋发展股份有限公司 2014 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 单位：万元 非经营性资金占用 资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 上市公司核算的会计科目 2014 年期初往来资金余额 2014 年度往来累计发生金额（不含利息）2014 年度往来资金的利息(如有)2014 年度偿还累计发生金额 2014 年期末往来资金余额
5、 占用形成原因 占用性质 现大股东及其 附属企业 小 计-前大股东及其 附属企业 小 计-总 计-其他关联资金往来 资金往来方名称 往来方与上市公司的关联关系 上市公司核算的会计科目 2014 年期初往来资金余额 2014 年度往来累计发生金额（不含利息）2014 年度往来资金的利息(如有)2014 年度偿还累计发生金额 2014 年期末往来资金余额 往来形成原因 往来性质 大股东及其 附属企业 山 东 邱 家 实 业 有 限 公司 控 股 股 东 的 控 股 股东 应收帐款 32.74 32.74 经营性往来 山 东 邱 家 实 业 有 限 公司 控 股 股 东 的 控 股 股东 应付账款
6、60.30 60.30 经营性往来 好当家集团有限公司 控股股东 应收帐款 166.03 166.03 经营性往来 好当家集团有限公司 控股股东 预付帐款 4,722.61 4,722.61 经营性往来 5 荣 成 加 荣 食 品 有 限 公司 同一控股股东 应收帐款 540.24 540.24 经营性往来 荣 成 加 荣 食 品 有 限 公司 同一控股股东 预付帐款 809.81 809.81 经营性往来 荣 成 荣 盛 包 装 材 料 有限公司 同一控股股东 应收帐款 178.09 178.09 经营性往来 荣 成 荣 盛 包 装 材 料 有限公司 同一控股股东 预付帐款 723.18 7
7、24.93-1.75 经营性往来 荣 成 荣 昌 纸 制 品 有 限公司 同一控股股东 应收帐款 3.80 3.80 经营性往来 荣 成 荣 昌 纸 制 品 有 限公司 同一控股股东 预付帐款 22.20 22.20 经营性往来 荣 成 邱 家 水 产 有 限 公司 同一控股股东 应收帐款 779.39 779.39 经营性往来 荣 成 邱 家 水 产 有 限 公司 同一控股股东 预付帐款 10,699.53 10,699.53 经营性往来 荣 成 荣 安 建 筑 工 程 有限公司 同一控股股东 应收帐款 24.97 24.97 经营性往来 荣 成 荣 安 建 筑 工 程 有限公司 同一控股股
8、东 预付帐款 6,374.55 6,374.55 经营性往来 荣 成 东 保 汽 车 维 修 服务有限公司 同一控股股东 应收帐款 3.61 3.61 经营性往来 荣 成 东 保 汽 车 维 修 服务有限公司 同一控股股东 预付帐款 26.02 26.02 经营性往来 威 海 好 当 家 天 海 湾 水城旅游服务有限公司 同一控股股东 应收帐款 36.97 36.97 经营性往来 威 海 好 当 家 天 海 湾 水城旅游服务有限公司 同一控股股东 预付帐款 0.94 0.94 经营性往来 荣 成 源 运 水 产 有 限 公司 同一控股股东 应收帐款 29.45 29.45 经营性往来 荣 成
9、源 运 水 产 有 限 公司 同一控股股东 预付帐款 6.26 6.26 经营性往来 荣 成 荣 研 食 品 有 限 公司 同一控股股东 应收帐款 15.80 15.80 经营性往来 6 荣 成 荣 研 食 品 有 限 公司 同一控股股东 预付帐款 2.50 2.50 经营性往来 荣 成 海 盛 纸 业 有 限 公司 同一控股股东 应收帐款 30.86 30.86 经营性往来 荣 成 海 盛 纸 业 有 限 公司 同一控股股东 预付帐款 0.43 0.43 经营性往来 荣 成 好 当 家 房 地 产 开发有限公司 同一控股股东 应收帐款 74.24 74.24 经营性往来 荣 成 好 和 玻
10、璃 钢 制 品有限公司 同一控股股东 预付帐款 0.11 0.11 经营性往来 荣 成 好 和 玻 璃 钢 制 品有限公司 同一控股股东 应收帐款 0.15 0.15 经营性往来 荣 成 好 和 玻 璃 钢 制 品有限公司 同一控股股东 应付账款 5.40 5.40 经营性往来 荣 成 红 顶 山 蔬 菜 有 限公司 同一控股股东 应收帐款 0.07 0.07 经营性往来 山 东 惠 民 好 当 家 食 品有限公司 同一控股股东 应收帐款 5.51 1.91 3.60 经营性往来 荣 成 荣 欣 园 林 绿 化 有限公司 同一控股股东 应收帐款 3.10 3.10 经营性往来 好当家集团（荣成
11、）国际旅行社有限公司 同一控股股东 应收帐款 0.62 0.62 经营性往来 好当家集团（荣成）国际旅行社有限公司 同一控股股东 预付帐款 15.44 15.44 经营性往来 好当家集团（威海）威盛包装印刷有限公司 同一控股股东 应收帐款 0.05 0.05 经营性往来 荣 成 禾 茂 海 洋 生 物 制品有限公司 同一控股股东 应收帐款 1.71 1.71 经营性往来 荣 成 禾 茂 海 洋 生 物 制品有限公司 同一控股股东 预付帐款 0.59 0.59 经营性往来 荣 成 市 好 当 家 物 业 服务有限公司 同一控股股东 应收帐款 0.13 0.13 经营性往来 荣 成 兴 盛 房 地 产 开 发有限公司 同一控股股东 应收帐款 7.94 7.94 经营性往来 7 荣 成 兴 盛 房 地 产 开 发有限公司 同一控股股东 预付帐款 0.25 0.25 经营性往来 上市公司的子公司 及其附属企业 关联自然人 其他关联方 及其附属企业 总 计-25,405.58 25,403.74 1.84 法定代表人：唐传勤 主管会计工作的公司负责人：宋荣超 会计机构负责人：毕见超
