1、 关于华纺股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、专项审 计报 告 2、附表 委托单 位：华纺 股份 有限 公司 审计单 位：致 同 会 计 师 事 务 所（特 殊 普 通 合 伙）联系电 话：010-8566 5588 关 于 华 纺 股 份 有限 公 司 非 经 营 性 资 金 占用 及 其 他 关 联 资金 往 来 的 专 项 说明 致同专字（2022）第 371A008838 号 华 纺股 份有限 公司 全体股 东：我们接受 华纺股 份有限 公司（以 下简称“华纺 公司”）委托，根据中 国注册会计师执业准则审计了华纺公司 2021 年 1
2、2 月 31 日的合并及公司 资产负债表，2021 年 度 合 并 及 公 司 利 润 表、合 并 及 公 司 现 金 流 量 表、合 并 及 公 司 股 东 权 益 变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2022）第 371A014350 号无 保 留 意 见审计报告。根据上市公司监管指 引第 8 号 上 市 公司 资 金 往 来、对 外 担 保的 监 管要求等有关规定，华 纺公司编制了本专项说 明所附的华纺股份有限 公司 2021年 度 非 经 营 性 资 金 占 用 及 其 他 关 联 资 金 往 来 情 况 汇 总 表（以 下 简 称“汇 总 表”）。编制和对外披露汇总表，并确保其真
3、实性、合法性及完整性是华纺公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计华纺公司 2021 年度 财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对华纺公司实施于 2021 年度财务报表审计 中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解 2021 年度华纺公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已 审计的财务报表一并阅读。附表 2 上市公司2021 年度非 经 营 性 资 金占 用 及 其 他 关 联资 金 往 来 情 况 表 金额单 位：人民 币万元 非经营性 资金占
4、 用 资金占用 方名称 占用方与 上市公司的关 联关系 上市公司 核算的会计 科目 2021 年期初占用资金余额 2021 年度占用累计发生金额(不含利息)2021 年度占用资金的利息(如有)2021 年度偿还累计发生金额 2021 年期末占用资金余额 占用形成原因 占用性质 现控股股 东及其 他关联方 非经营性占用 非经营性占用 小计/前控股股 东及其 他关联方 华诚投资 管理有限公司 前大股东 其 他 应 收款 891.04 891.04 非经营性占用 滨州城建 投资集团有限 公司 前 大 股 东之 子公司 其 他 应 收款 13.33 13.33 0.00 往来款 非经营性占用 小计/9
5、04.37 13.33 891.04/总计/904.37 13.33 891.04/其他关联 资金往 来 资金往来 方名称 往来方与 上市公司的关 系 上市公司 核算的会计 科目 2021 年期初往来资金余额 2021 年度往来累计发生金额（不含利息）2021 年度往来资金的利息（如有）2021 年度偿还累计发生金额 2021 年期末往来资金余额 往来形成原因 往来性质 大股东及 其附属 企业 经营性往来 经营性往来 上市公司 的子公 司及其附属 企业 滨州华纺 工程技术研究 院有限公司 全资子公 司 其 他 应 收款 828.52 138.74 967.26 非经营性往来 滨州华纺 英侬 全
6、资子公 司 其 他 应 收款 646.10 2,145.97 1,003.01 1,789.05 非经营性纺织有限公司 往来 滨州华瑞 联晨电气工程 有限责任公司 控股子公 司 其 他 应 收款 57.65 36.49 19.41 74.73 非经营性往来 滨州市华 纺物业管理服 务有限公司 全资子公 司 其 他 应 收款 34.10 227.00 246.00 15.10 非经营性往来 华纺（美 国）有限公司 全资子公 司 其 他 应 收款 1,050.06 1,050.06 非经营性往来 滨州华纺 置业有限责任 公司 全资子公 司 其 他 应 收款 4,171.08 5,344.56 4,892.43 4,623.22 非经营性往来 滨州霄霓 家纺有限公司 全资子公 司 其 他 应 收款 0.00 1,102.01 1,100.00 2.01 非经营性往来 关联自然 人 非经营性往来 非经营性往来 其他关联 方及其 附属企业 非经营性往来 非经营性往来 总计/6,787.51 8,994.77 7,260.85 8,521.43/
