1、6-1 宝鸡 钛业股份有 限公司 审计 委员会 2016 年度履职 情况报告 根据上海 证券交 易 所关于 做好上 市 公司 2016 年 年度报 告工作的通知、上市 公 司董事会 审计委 员 会运作指 引 及 公 司 董事 会审计委员会 工作细 则 的有关规 定，公司 董事会审 计委员 会 本着勤勉 尽责的原则，认真履 行职责，现 对审计 委员会 会 议召开 情 况及履行 职责情况报告 如下：一、公司董 事会审 计委员会基 本情况 公司董事 会审计 委 员会由 5 名董 事组 成，其中 3 名独 立 董事，主任委员由 具有会 计 和财务管 理专业 经 验的独立 董事担 任。二、公司董 事会审
2、 计委员会 2016 年度 会议召开情 况 2016 年度，公 司董 事会审计 委员会 召 开了 5 次会议，全 体委员亲自出席 了 全部 会议。年报审 计期间 我们召开了 3 次会 议，分别就 公司提交的 年度财 务 会计报表、年审注 册 会计师 出具初 步 审计意见、审计报告 定 稿 进行 审 议，并对相 关议案 发表了意 见，同时 对相关会 议决议进行了 签字确 认。(一)2016 年 1 月 8 日，在年 审注册 会 计师进场 审计前，公司召开了 董事 会 审计 委 员会 2016 年第 一次 会议，会 议主要 内 容为：1.商定 公司 2015 年 度审计工 作安排；2.审阅 公司
3、2015 年 财务报表(未经审 计)，并发表 意见。(二)2016 年 3 月 24 日，在 年审注 册 会计 师出具初 步审计 意 见后，公司 召开 了审计 委 员会 2016 年第 二次 会议，会 议主要 内 容为：1.天健 会计师 事务 所年审注册 会计 师 汇报 年审 工作进 展 情况；2.再次 审阅公司 2015 年财务报 表，并 发表审阅 意见。(三)2016 年 4 月 25 日，在年度 财务会 计审计报 告完成 后，公司6-2 召开了 董 事会 审 计 委员会 2016 年 第三 次会议，会议主 要 内容为：1.审阅 天健会 计师 事务所出 具的 公司 2015 年度审计 报告
4、；2.对天 健会计 师事 务所 2015 年度 审计 工作 进行 了 总结；3.审议 审计委 员会 2015 年度履职 情况 报告；4.审议 公司 2015 年 度内部 控 制评价 报 告。(四)2016 年 8 月 23 日，在半年 度 报告 编辑完成 后，公司 召开了第六届董 事会审 计 委员会 2016 年第 四 次会议，会议主 要 内容为审 阅公司 2016 年 半 年度 财务报表。(五)2016 年 10 月 10 日，公司 召开了 第六届董 事会审 计 委员会2016 年第五次 会议，提议继 续聘请 具 有证券从 业资格 的 天健会计 师事务所（特殊 普通 合伙）为本公 司 201
5、6 年度审计 机构及 内部控制 审计机构。三、公司董 事会审 计委员会 2016 年年 度报告的审 计工作 情况 在 2016 年年 报编制 过程中，审计委 员 会 本着勤 勉尽责 的 原则，认真履行 职责，主要 负责公 司 内、外部审 计的监督、核 查和沟 通工作，重点关注 了公司 2016 年年度报告 的审 计工作，确保了公司 2016 年财务报告 审计工 作 及内控审 计工作 顺 利完成。(一)2017 年 2 月 14 日，在审计 机构进 场工作前，召开了 审计委员会会议，年审会 计师向与 会人员 介 绍了审计 计划，我们 与审计 机构讨论和沟 通 了审 计 范围、审 计计划 及 审计
6、方法，并协 商 确定了 2016年度审计 工作安 排；同时我们 审阅 了 公司编制的 2016 年 财务报表，认为公司 编制的 2016 年财务报 表，符 合企业会 计准则，客观地反 映了公司的 生产、经 营状况，未发现 与 财务报表 相关的 欺 诈、舞弊 行为及重大错 报、漏报 情 况，同意提 交天健 会 计师事务 所年审 会 计师审定。(二)2017 年 3 月 10 日，在审 计机构 对 公司 2016 年财 务报 表出具初步审 计意见 后，独立董 事、审 计 委员会会 议，此 次 会议 我们 审阅了公司 2016 年 财务 报表，并 审阅了 注 册会计师 出具的 初 步审计意 见6-3
7、 等资料；年 审注册 会计师介 绍了审 计 工作进展 情况，会 议对审计 过程中的有关 事项进 行 了充分的 沟通与 交 流，并形成 了书面 意见，我们 认为：在前期 年报审 计工作的 基础上，年审注册 会计师 要 继续严格 按照中国证监 会、上 海证 券交易所 的有关 规 定与要求 执行，并严 格遵守 中国注册会 计师执 业 准则的 相关要 求 继续开展 审计工 作。(三)2017 年 3 月 28 日，年度财 务会计 审计报告 完成后，再次召开审计委 员会会 议，审阅了 公司 2016 年财务报 告和注 册 会计师审 计意见，对 审计机 构 天健会计 师事务 所 出具的公司 2016 年
8、度审计报 告及内控审 计报告 进 行了审核，我 们通 过认真审 议认为：公司 2016 年财务报告 的编制 符 合企业会 计准则，真 实公允 地 反映了 公 司的 财务 状况、经营成果 和现 金流量，同意 将公 司 2016 年财务 报表 提交公司 董事会审议。我们 对公 司编制 的 2016 年度内 部控制 评价报告 进行了 审 议，通过 认 真 审 议 认 为：公司 根 据 自 身 特 点 和 管 理 需 要，按 照 公 司 法、证券法 等法律 法规和中 国证监 会、上海证券 交易所 有关规定 的要求，建 立 了 较 为 完 善 的 公 司 治 理 结 构 及 行 之 有 效 的 内 部
9、控 制 制 度 体系。报告期 内，公 司严格执 行各项 法 律、法规、规章、公司章程 以及内部管理 制度，股 东大会、董 事会、监事会、经 营层规 范运作，切 实保障了公 司和股 东 的合法权 益。因 此我 们认为公 司的内 部 控制实际 运作情况符 合中国 证 监会发布 的有关 上 市公司治 理规范 的 要求。我们 对外 部审计 机 构的审计 费用 及 审 计业务约 定书 进 行 了审核，经审核，公司实 际 支付天 健 2015 年度 报告财 务审计 费 为 45 万 元，内控审计 费为 20 万 元，与公 司所披 露 的审计费 用情况 相 符；经审 核，审计业务 约定书 的 聘用条款 对业
10、务 范 围与审计 目标、双方 的责任与 义务、审计收 费等条 款作了明 确规定，坚持 了公 平、公正 的原则，符 合中国注册会计师审计准则-审计业务约定书的相关要求，满足公司审计业 务的需 要。6-4 按照要求 审计部 负 责人向审 计委员 会 汇报了公 司 2016 年 审计工作情况，并介 绍了 公司 2017 年度 内部 审计工作 计划。我 们认真审 阅了公司的 内部审 计 工作计划，并认可 该计划的 可行性，同时要求 公司审计部严 格按照 计 划执行，并对内 部审 计出现的 问题提 出 了指导性 意见。经听取 内部审 计工作 汇 报，我们 未发现内 部审计 工 作存在重 大问题的情况。四、总体评 价 报告期内，我们 依 据 上 海证券交 易 所上市公 司董事 会 审计委员会运作指 引 以 及 公司制定 的 董 事 会审计委 员会工 作 细则 等 相关规定，恪 尽职守、尽职尽责 的履行 了 审计委员 会的职 责。审计委员 会委员：张克东 霍学杰 雷让岐 曹春晓 万学国 二 一七 年 三月 二十 九 日
