1、1 公司代 码：600406 公司简称：国电 南瑞 国 电 南 瑞 科 技 股份 有 限 公 司 2019 年度内部控制评价报告 国电南瑞科技股份有 限公 司 全体股东：根据 企 业内 部控 制基 本 规范 及 其配 套指 引的 规 定和其 他内 部控 制监 管要 求（以下 简称 企业 内部控制规 范体系），结 合本 公 司（以 下简称 公司）内部 控制制 度和评 价办 法，在 内部控 制日常 监督 和专 项监督的 基础 上，我 们对 公司2019年12月31日（内部 控制 评价报 告基 准日）的内 部控 制有效 性进 行 了 评 价。一.重 要声 明 按照企 业内 部控 制规 范体 系的规
2、定，建 立健 全和 有 效实施 内部 控制，评价 其 有效性，并如 实披 露内部控制 评价 报告 是公 司董 事会的 责任。监 事会 对董 事会建 立和 实施 内部 控制 进行监 督。经理 层 负 责 组 织领导企 业内 部控 制的 日常 运行。公司 董事 会、监事 会及董 事、监事、高 级管 理人员 保证 本报 告 内 容 不 存在任何 虚假 记载、误导 性 陈述或 重大 遗漏，并对 报 告内容 的真 实性、准确 性 和完整 性承 担个 别及 连带 法律责任。公司内 部控 制的 目标 是合 理保证 经营 管理 合法 合规、资 产安 全、财 务报 告及 相 关信息 真 实 完整，提高经营 效率
3、 和效 果，促 进 实现发 展战 略。由 于内 部 控制存 在的 固有 局限 性，故仅能 为实 现上 述目 标提 供合理保 证。此 外，由 于情 况 的变化 可能 导致 内部 控制 变得不 恰当，或对 控制 政策 和程序 遵循 的程 度降 低，根据内 部控 制评 价结 果推 测未来 内部 控制 的有 效性 具有一 定的 风险。二.内 部控 制评价 结论 1.公司于内部控制评价 报告 基准日，是否 存在财 务报 告内部控制重大缺陷 是 否 2.财务报告内部控制评价 结论 有效 无效 根据公 司财 务报 告内 部控 制重大 缺陷 的认 定情 况，于内部 控制 评价 报告 基准 日，不 存在 财务
4、报 告 内部控制 重大 缺陷，董 事会 认为，公司 已按 照企 业内 部控制 规范 体系 和相 关规 定的要 求在 所有 重 大 方 面 保持了有 效的 财务 报告 内部 控制。2 3.是否发现 非财务报告 内部 控制重大缺陷 是 否 根据公 司非 财务 报告 内部 控制重 大缺 陷认 定情 况，于内部 控制 评价 报告 基准 日，公 司未 发现 非 财 务报告内 部控 制重 大缺 陷。4.自内部控制评价报告 基准 日至内部控制评价报 告发 出日之间影响内部控 制有 效性评价结论的因素 适用 不适 用 自内部 控制 评价 报告 基准 日至内 部控 制评 价报 告发 出日之 间未 发生 影响 内
5、部 控制有 效性 评价 结论的因素。5.内部控制审计意见是 否与 公司对财务报告内部 控制 有效性的评价结论一 致 是 否 6.内部控制审计报告对 非财 务报告内部控制重大 缺陷 的披露是否与公司内 部控 制评价报告披露一致 是 否 三.内 部控 制评价 工作 情况(一).内部控制评价范围 公司按 照风 险导 向原 则确 定纳入 评价 范围 的主 要单 位、业 务和 事项 以及 高风 险领域。1.纳入评价范围的主 要单 位包 括：国电 南瑞 科技 股份有 限公 司母 公司 及下 属南京 南瑞 继保 电气 有限公司、安 徽南 瑞继 远电 网 技术有 限公 司、国 电南 瑞 能源有 限公 司、南
6、京南 瑞 水利水 电科 技有 限公 司和安徽 南瑞 中天 电力 电子 有限公 司、国 电南 瑞南 京 控制系 统有 限公 司、北 京 国电富 通科 技发 展有 限责任公 司、江苏 瑞中 数据 股份有 限公 司等。2.纳入评价范围的单位 占比：指标 占比（%）纳入评 价范 围单 位的 资产 总额占 公司 合并 财务 报表 资产总 额之 比 88 纳入评 价范 围单 位的 营业 收入合 计占 公司 合并 财务 报表营 业收 入总 额之 比 82 3 3.纳入评价范围的主要 业务 和事项包括:发展战 略、组织 架构、社 会责任、人 力资 源、资金 管理、资产 管理、采 购业 务、销 售业 务、工 程
7、 项目、海 外业 务、合同 管理、研究 开发 等其 他业 务。4.重点关注的高风险领 域主 要包括：资产管 理、采购 与付 款、销售与 收款、生 产与 仓储、资金 管理、项 目管 理等 风险。5.上 述 纳入 评 价范 围的 单 位、业 务和 事 项以 及高 风 险领 域 涵盖 了 公司 经营 管 理的 主 要方 面，是 否 存在重大遗漏 是 否 6.是否存在法定豁免 是 否 7.其他 说明 事项 无(二).内部控制评价工作依 据及 内部控制缺陷认定标 准 公司依 据企 业内 部控 制规 范体系 及 公 司内 部相 关规 章制度，组 织开 展内 部控 制评价 工作。1.内部控制缺陷具体认 定标
8、 准是否与以前年度存 在调 整 是 否 公司董 事会 根据 企业 内部 控制规 范体 系对 重大 缺陷、重 要缺 陷和 一般 缺陷 的 认定要 求，结 合公 司 规模、行 业特 征、风险 偏好 和风险 承受 度等 因素，区 分财务 报告 内部 控制 和非 财务报 告内 部控 制，研 究 确定了适 用于 本公 司的 内部 控制缺 陷具 体认 定标 准，并与以 前年 度保 持一 致。2.财务报告内部控制缺 陷认 定标准 公司确 定的 财务 报告 内部 控制缺 陷评 价的 定量 标准 如下：指标名 称 重大缺 陷定 量标 准 重要缺 陷定 量标 准 一般缺 陷定 量标 准 利润总 额 错报 5%3%
9、错 报5%错报3%营业收 入总 额 错报 1%0.5%错报 1%错报0.5%资产总 额 错报 1%0.5%错报 1%错报0.5%4 所有者 权益 总额 错报 2%0.5%错报 2%错报0.5%说明：无 公司确 定的 财务 报告 内部 控制缺 陷评 价的 定性 标准 如下：缺陷性 质 定性标 准 重大缺 陷 公司董 事、监事和 高级 管 理人员 舞弊 并给 企业 造成 重要损 失和 不良 影响；财 务报告存在重 大错 报，且 对应 的控 制活动 未能 识别 该错 报，或 需要更 正已 公布 的财 务报 告；董事会 或其 授权 机构 及审 计部门 对其 内部 控制 监督 无效。重要缺 陷 单独缺
10、陷或 连同 其他 缺陷，导致不 能及 时防 止或 发现 并纠正 财务 报告 中虽 不构 成重大错报 但仍 应引 起管 理层 重视的 错报。一般缺 陷 未构成 重大 缺陷，重 要缺 陷标准 的其 他内 部控 制缺 陷。说明：无 3.非财务报告内部控制 缺陷 认定标准 公司确 定的 非 财 务报 告 内 部控制 缺陷 评价 的定 量标 准如下：指标名 称 重大缺 陷定 量标 准 重要缺 陷定 量标 准 一般缺 陷定 量标 准 直接财 产损 失 财产损 失金 额 净资 产的 0.5%净资产 的 0.3%财 产损失金额 净 资产 的 0.5%财产损 失金 额 净资 产的 0.3%说明：无 公司确 定的
11、 非 财 务报 告 内 部控制 缺陷 评价 的定 性标 准如下：缺陷性 质 定性标 准 重大缺 陷 违反国 家法 律、法规，在 资产管 理、资本 运营、信 息披露、产 品质 量、安全 生产、环境保 护等 方面 发生 重大 违法违 规事 件和 责任 事故，给企业 造成 重大 损失 和不 利影响，或 者遭 受重大 行政 监 管处罚 等；公司缺 乏民 主 决策程 序或 公司 决策 程序 不科学导致决 策失 误、并 购失 败、危 及公 司持 续经 营等；核心管 理人 员或 主要 技术 人员纷纷流失；媒体 负面 新闻 频 现，涉及 面广；未 按照 证 券法律、法规 及相 关要 求 履行三会程序，监管 机
12、构 进行 通 报批评 或谴 责，对 公 司 声 誉造成 一定 影响；重要 业 务缺乏制度控 制或 制度 系统 性失 效，内部 控制 评价 的结 果特 别是重 大或 重要 缺陷 未得 到整改；对 引起 股价异 常波 动 且监管 部门 调查 的相 关事 项；其 它严 重影响 企业 生 产经营5 的事项。重要缺 陷 公司民 主决 策程 序存 在但 不够完 善或 公司 决策 程序 导致出 现一 般失 误；违 反企 业内部规章，形成 损失；关 键 岗位业 务人 员流 失严 重；媒体出 现负 面新 闻，涉 及 局部区域；重要 业务 制度 或系 统 存在缺 陷，内 部控 制重 要 缺陷未 得到 整改；未按
13、照 证券相关法律、法 规拟 定公 司制 度，监 管部 门给 予关 注。一般缺 陷 除重大 缺陷、重 要缺 陷之 外的其 他内 部控 制缺 陷。说明：无(三).内部控制缺陷认定及 整改 情况 1.财务报告内部控制缺 陷认 定及整改情况 1.1.重大缺陷 报告期 内公 司是 否存 在财 务报告 内部 控制 重大 缺陷 是 否 1.2.重要缺陷 报告期 内公 司是 否存 在财 务报告 内部 控制 重要 缺陷 是 否 1.3.一般缺陷 公司内 部控 制在 日常 运行 中发现 的财 务报 告内 部控 制一般 缺陷，已 按照 整改 计划、措施 及时 落 实 整改。1.4.经过上述整改，于内 部控 制评价报
14、告基准日，公司 是否存在未完成整改 的财 务报告内部控制重大缺陷 是 否 1.5.经过上述整改，于内部 控 制评价报告基准日，公司 是否存在未完成整改 的财 务 报告内部控制重要缺陷 是 否 6 2.非财务报告内部控制 缺陷 认定及整改情况 2.1.重大缺陷 报告期 内公 司是 否发 现非 财务报 告内 部控 制重 大缺 陷 是 否 2.2.重要缺陷 报告期 内公 司是 否发 现非 财务报 告内 部控 制重 要缺 陷 是 否 2.3.一般缺陷 公司内 部控 制在 日常 运行 中发现 的非 财务 报告 内部 控制一 般缺 陷，已按 照整 改计划、措 施及 时 落 实整改。2.4.经过上述 整改，
15、于内部控 制评价报告基准日，公司 是否发现未完成整改 的非 财务报告内部控制重大缺陷 是 否 2.5.经过上述整改，于内部控 制评价报告基准日，公司 是否发现未完成整改 的非 财务报告内部控制重要缺陷 是 否 四.其 他内 部控制 相关 重大事 项说 明 1.上一年度内部控制缺 陷整 改情况 适用 不适 用 2.本年度内部控制运行 情况 及下一年度改进方向 适用 不适 用 国电南 瑞着 力强 化基 础工 作规范、完善 内控 标准 体 系、加强 核心 业务 风险 防 范等工 作，切 实推 动风险管理 与业 务管 控的 深度 融合，不断 提升 内部 控制 管理水 平，保障 公司 高质 量发展。7 3.其他重大事项说明 适用 不适 用 董事长（已 经董 事会 授权）：冷俊 国电南 瑞科 技股 份有 限公 司 2020年4月28 日
