1、公司代码：600425 公 司简 称：青松建化 新 疆 青松 建 材化 工（集 团）股 份 有限 公 司 2015 年度 内部控 制 评价 报 告 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 全体 股东：根据 企业 内部 控制 基本 规范 及其 配套 指引 的规 定和其 他内 部控 制监 管要 求（以 下简称企业 内部 控制 规范 体系），结 合本 公司（以 下简 称 公司）内 部控 制制 度和 评 价办法，在内 部控制日 常监 督和 专项 监督 的基础 上，我 们对 公司2015 年12 月31 日（内部 控制 评 价报告 基准 日）的内部 控制 有效 性进 行了 评价。一.重 要声 明 按照企
2、业内 部控 制规 范体 系的规 定，建立 健全 和有 效实施 内部 控制，评 价其 有效性，并如实披 露内 部控 制评 价报 告是公 司董 事会 的责 任。监事会 对董 事会 建立 和实 施内部 控制 进行监督。经理 层负 责组 织领 导企业 内部 控制 的日 常运 行。公 司董 事会、监 事会 及董事、监 事、高级管 理人 员保 证本 报告 内容不 存在 任何 虚假 记载、误导 性陈 述或 重大 遗漏，并对 报告 内容的真实 性、准确 性和 完整 性承担 个别 及连 带法 律责 任。公司内 部控 制的 目标 是合 理保证 经营 管理 合法 合规、资产 安全、财 务报 告及 相关信 息真实完整
3、，提 高经 营效 率和 效果，促进 实现 发展 战略。由于 内部 控制 存在 的固 有局限 性，故仅能为实 现上 述目 标提 供合 理保证。此 外，由于 情况 的变化 可能 导致 内部 控制 变得不 恰当，或对控制 政策 和程 序遵 循的 程度降 低，根据 内部 控制 评价结 果推 测未 来内 部控 制的有 效性 具有一定的 风险。二.内 部控 制评价 结论 1.公司于内部控制评价 报告 基准日，是否 存在财 务报 告内部控制重大缺陷 是 否 2.财务报告内部控制评价 结论 有效 无效 根据公 司财 务报 告内 部控 制重大 缺陷 的认 定情 况，于内部 控制 评价 报告 基准 日，不 存在财
4、务报 告内 部控 制重 大缺 陷，董 事会 认为，公 司已 按照企 业内 部控 制规 范体 系和相 关规 定的要求在 所有 重大 方面 保持 了有效 的财 务报 告内 部控 制。3.是否发现非财务报告 内部 控制重大缺陷 是 否 根据公 司非 财务 报告 内部 控制重 大缺 陷认 定情 况，于内部 控制 评价 报告 基准 日，公 司未发现非 财务 报告 内部 控制 重大缺 陷。4.自 内 部控 制 评价 报 告基 准日 至 内部 控 制评 价 报告 发出 日 之间 影 响内 部 控制 有效 性 评价 结论的因素 适用 不适 用 自内部 控制 评价 报告 基准 日至内 部控 制评 价报 告发 出
5、日之 间未 发生 影响 内部 控制有 效性评价结 论的 因素。5.内部控制审计意见是 否与 公司对财务报告内部 控制 有效性的评价结论一 致 是 否 6.内 部 控制 审 计报 告 对非 财务 报 告内 部 控制 重 大缺 陷的 披 露是 否 与公 司 内部 控制 评 价报 告披露一致 是 否 三.内 部控 制评价 工作 情况(一).内部控制评价范围 公司按 照风 险导 向原 则确 定纳入 评价 范围 的主 要单 位、业 务和 事项 以及 高风 险领域。1.纳入评价范围的主要 单 位 包括：分、子公 司 2.纳入评价范围的单位 占比：指标 占比（%）纳入评 价范 围单 位的 资产 总额占 公司
6、 合并 财务 报表 资产总 额之 比 95.6 纳 入 评 价 范 围 单 位 的 营 业 收 入 合 计 占 公 司 合 并 财 务 报 表 营 业 收 入 总额之比 90.3 3.纳入评价范围的主要 业务 和事项包括:资产管 理、销售 管理、采 购管理、社 会责 任、生产 管理、财务 管理、预 算管 理、合 同管理、合 同管 理、信息 管理、工程 管理、人 力资 源管 理、安 全管 理、企业 文化 管理、内部 监督 4.重点关注的高风险领 域主 要包括：市场竞 争、安 全环 保 5.上述纳入评价范围的 单位、业务和事项以及高风险 领域涵盖了公司经营 管理 的主要方面，是否存在重大遗漏 是
7、否，6.是否存在法定豁免 是 否 本年度，公 司根 据，未将 纳 入内 部控 制评价 范围 7.其他说明事项 无(二).内部控制评价工作依 据及 内部控制缺陷认定标 准 公司依 据企 业内 部控 制规 范体系 及 本 公司 内部 控制 相关的 制度 及行 业监 管部 门的相 关政策法规，组织 开展 内部 控 制评价 工作。1.内部控制缺陷具体认 定标 准是否与以前年度存 在调 整 是 否 无 公司董 事会 根据 企业 内部 控制规 范体 系对 重大 缺陷、重要 缺陷 和一般 缺陷 的认 定 要求，结合公 司规 模、行业 特征、风险 偏好 和风 险承 受度 等因素，区 分财 务报 告内 部控制
8、和非 财务报告内 部控 制，研究 确定 了适用 于本 公司 的内 部控 制缺陷 具体 认定 标准，并 与以前 年度 保持一致。2.财务报告内部控制缺 陷认 定标准 公司确 定的 财务 报告 内部 控制缺 陷评 价的 定量 标准 如下：指标名 称 重大缺 陷定 量标 准 重要缺 陷定 量标 准 一般缺 陷定 量标 准 利润潜 在错 报 利润总额的 10%错报 利润总额的 5%错报利 润总 额 10%错报 利 润总 额 5%资 产 总 额 潜 在 错报 资 产 总 额 的 1%错报 资产总额的 0.5%错报资产 总额 1%错 报 资产总额0.5%说明:公司确 定的 财务 报告 内部 控制缺 陷评
9、价的 定性 标准 如下：缺陷性 质 定性标 准 重大缺 陷 单 位缺 陷或 连同其 他缺 陷导 致不 能及 时防止 或发 现并 纠正 财务 报告中 的重大错报 重要缺 陷 单 位缺 陷或 连同其 他缺 陷导 致不 能及 时防止 或发 现并 纠正 财务 报告中 虽末达到和 超过 重要 性水 平，仍应引 起管 理层 重视 的错报 一般缺 陷 不构顾 重大 缺陷 或重 要缺 陷的其 他内 部控 制缺 陷 说明：3.非财务报告内部控制 缺陷 认定标准 公司确 定的 非 财 务报 告 内 部控制 缺陷 评价 的定 量标 准如下：指标名 称 重大缺 陷定 量标 准 重要缺 陷定 量标 准 一般缺 陷定 量
10、标 准 直 接 财 产 损 失 金额 损 失金 额 利 润总额 的10%利润总额的 5%损失金额 利润 总 额 10%损 失金额 利润总 额5%说明：公司确 定的 非 财 务报 告 内 部控制 缺陷 评价 的定 性标 准如下：缺陷性 质 定性标 准 重大缺 陷 对公司 造成 较大 负面 影响 并以公 告形 式对 外披 露 重要缺 陷 受到国 家政 府部 门处 罚，但末对 公司 造成 重大 负面 影响 一般缺 陷 受到省 级（含省 级）以下 政府部 门处 罚，但末 对公 司造成 重大 负面 影响 说明：无(三).内部控制缺陷认定及 整改 情况 1.财务报告内部控制缺 陷认 定及整改情况 1.1.
11、重大缺陷 报告期 内公 司是 否存 在财 务报告 内部 控制 重大 缺陷 是 否 1.2.重要缺陷 报告期 内公 司是 否存 在财 务报告 内部 控制 重要 缺陷 是 否 1.3.一般缺陷 报告期 内 公 司不 存在 财务 报告内 部控 制一 般缺 陷 1.4.经过上述整改，于内部控 制评价报告基准日，公司 是否存在未完成整改 的财 务报告内部控制重大缺陷 是 否 1.5.经过上述整改，于 内部 控 制评价报告基准日，公司 是否存在未完成整改 的财 务报告内部控制重要缺陷 是 否 2.非财务报告内部控制 缺陷 认定及整改情况 2.1.重大缺陷 报告期 内公 司是 否发 现非 财务报 告内 部控
12、 制重 大缺 陷 是 否 2.2.重要缺陷 报告期 内公 司是 否发 现非 财务报 告内 部控 制重 要缺 陷 是 否 2.3.一般缺陷 报告期 内公 司不 存在 财务 报告内 部控 制一 般缺 陷 2.4.经过上述整改，于内部控 制评价报告基准日，公司 是否发现未完成整改 的非 财务报告内部控制重大缺陷 是 否 2.5.经过上述整改，于内部控 制评价报告基准日，公司 是否发现未完成整改 的非 财务报告内部控制重要缺陷 是 否 四.其 他内 部控制 相关 重大事 项说 明 1.上一年度内部控制缺 陷整 改情况 适用 不适 用 无 2.本年度内部控制运行 情况 及下一年度改进方向 适用 不适 用 经过对 公司2015 年度 工作 成果的 检查 测试，对 公司 内控工 作基 本满 意。下一 年度公 司将继续按 照公 司内 控管 理各 项制度 进行 内控 管理 工作，通过 内控 管理，将 进一 步调动 各分 子公司管理 人员 的内 控工 作积 极性和 责任 心，最大 限度 降低公 司运 营风 险。3.其他重大事项说明 适用 不适 用 无 董事长（已 经董 事会 授权）：甘军 新疆青 松建 材化 工（集团）股份 有限 公司
