1、中山大洋电机股份有限公司 2008年第三季度报告 1 中山大洋电机股份有限公司 二OO八年第三季度报告全文 证券简称：大洋电机 证券代码：002249 披露时间：2008-10-27 中山大洋电机股份有限公司 2008年第三季度报告 2 目 录 第一节 重要提示 1 第二节 公司基本情况 2 第三节 重要事项 4 第四节 附录 9 中山大洋电机股份有限公司 2008年第三季度报告 1 第一节 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。1.2 没有董事、监事、高
2、级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。1.3 公司全体董事亲自出席了本次审议季度报告的董事会。1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。1.5 公司负责人鲁楚平先生、主管会计工作负责人陈胜先生及会计机构负责人伍小云先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。中山大洋电机股份有限公司 2008年第三季度报告 2 第二节 公司基本情况 2.1 主要会计数据和财务指标 单位：元 2008.9.30 2007.12.31 增减幅度（）总资产 1,559,383,949.46 871,579,375.10 78.91%股东权益 1,153,250,902.02 23
3、8,222,998.59 384.11%股本 126,000,000.00 94,000,000.00 34.04%每股净资产 9.15 2.53 261.66%2008年7-9月 比上年同期增减（）2008年1-9月 比上年同期增减（）营业总收入 282,554,386.80-4.66%1,335,258,344.23 9.55%净利润 26,753,719.24-3.38%132,458,740.42 6.31%经营活动产生的现金流量净额-142,584,210.69-225.59%每股经营活动产生的现金流量净额-1.13-193.69%基本每股收益 0.21-27.59%1.27-4.5
4、1%稀释每股收益 0.21-27.59%1.27-4.51%净资产收益率 2.32%-9.83%11.49%-43.17%扣除非经常性损益后的净资产收益率 2.03%-10.34%10.52%-44.23%1、上述数据以公司合并报表数据填列；2、上述净利润、基本每股收益、净资产收益率、股东权益、每股净资产等指标均以归属于上市公司股东的数据填列，净资产收益率按全面摊薄法计算；3、公司于2008年6月首次公开发行人民币普通股3,200万股，根据公开发行证券公司信息披露编报规则第9号净资产收益率和每股收益的计算及披露（2007年修订），计算本报告期每股收益的股份总数为94,000,000+32,00
5、0,0003/9=104,666,667股；计算本报告期末和本报告期除每股收益之外的财务指标的股份总数为12,600万股；计算上年度期末财务指标的股份总数为9,400万股，根据2006年企业会计准则第34号每股收益，2007年7-9月及2007年1-9月调整后的每股收益按照 9400万股计算，未按当期股本计算。非经常性损益项目 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 2008年1-9月金额 非流动资产处置损益-136.18计入当期损益的政府补助 8,568,083.22除上述各项之外的其他营业外收支净额-1,983,870.73中国证监会认定的其他非经常性损益项目*7,685,924.29减：所
6、得税影响-3,110,984.89合计 11,159,015.71说明：中国证监会认定的其他非经营性损益项目包括期货（套期保值）投资收益 7,986,274.29 元，公允价值变动损失300,350.00元。中山大洋电机股份有限公司 2008年第三季度报告 3 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 1、截止2008年9月30日，公司共有股东 13705 户。2、截止2008年9月30日，公司前十名无限售条件股东持股情况如下：单位：股 股东总数 13,705 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 高红根 386,696 人民币普通股
7、 赵宇鸣 300,978 人民币普通股 戴鸿柱 256,906 人民币普通股 朱大安 177,350 人民币普通股 李越星 170,800 人民币普通股 郎布捷 169,800 人民币普通股 张建军 141,900 人民币普通股 中国银行长盛创新先锋灵活配置混合型证券投资基金 135,000 人民币普通股 段培贤 105,900 人民币普通股 赵丰弟 100,000 人民币普通股 中山大洋电机股份有限公司 2008年第三季度报告 4 第三节 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因（一）、报告期内公司资产、负债及所有者权益结构同比发生重大变化说明:报告期末公司资产
8、总额 155,938.39 万元，较年初增长 78.91%；负债总额 39,962.52 万元，较年初减少36.40%；股东权益总额 115,975.87万元，同比增长 376.78%。资产、负债及所有者权益构成同比发生重大变动主要原因是：单位：元 项目 2008 年9 月30 日 2007 年12月31 日 增减幅度 货币资金 666,998,677.20 119,820,983.17 456.66%交易性金融资产 377,089.00 7,130,863.00-94.71%应收票据 133,131,807.16 18,764,000.00 609.51%递延所得税资产 16,242,857
9、.70 10,707,273.71 51.70%短期借款-51,800,000.00-100.00%应付票据 121,690,117.46 241,063,543.16-49.52%预收款项 1,639,006.16 1,197,344.99 36.89%应付职工薪酬 40,976,629.82 31,424,478.76 30.40%应交税费 11,777,851.63 8,763,999.79 34.39%预计负债 11,319,157.70 5,813,130.85 94.72%递延所得税负债-525,991.50-100.00%股本 126,000,000.00 94,000,000.
10、00 34.04%资本公积 753,506,417.82 892,954.93 84283.48%盈余公积 27,246,334.09 19,216,113.33 41.79%未分配利润 249,839,577.70 125,411,058.04 99.22%A、货币资金：较期初增长456.66%，主要原因系公司募集资金到位所致。B、交易性金融资产：较期初减少94.71%，主要原因系公司将上年末持有的期铜平仓。C、应收票据：较期初增长609.51%，主要原因系国内销售回款收到的银行承兑票据增加，另因贴现成本升高，贴现规模减少所致。中山大洋电机股份有限公司 2008年第三季度报告 5 D、递延所
11、得税资产：较期初增长51.70%,主要原因系本期适用的所得税税率暂按25%。E、短期借款：较期初减少100%,主要原因系公司提前归还所有银行借款。F、应付票据：较期初减少49.52%，主要原因系公司上市后资金较充裕，更多在使用银行存款与供应商结算。G、预收款项：较期初增加36.89%，主要原因系公司收到客户的预付模具款增多。H、应付职工薪酬：较期初增长30.40%，主要原因系人力资源成本上升，社会保险费、职工福利费、工会经费等相应地增加。I、应交税费：较期初增长34.39%，主要原因系本期应交企业所得税增加，根据2008年1月1日起实施的新中华人民共和国企业所得税法第二十八第二款规定“国家需要
12、重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税”，在本公司未通过高新技术企业资格重新认定之前，暂按25%的税率计算企业所得税。J、预计负债：较期初增长94.72%，主要原因是本期继续按出口销售收入的0.7%计提出口产品质量风险准备金，并且是公司报告期内出口销售收入比去年同期有所增加。K、递延所得税负债：较期初减少100.00%，主要原因系公司持有的两只股票股价持续下跌，跌至成本价以下，相应计提的公允价值变动损益冲减至零。L、股本及资本公积：分别较期初增长34.04%及84283.20%，主要原因是公司于2008年6月11日公开发行3,200万股人民币普通股，新增股本3,200.00万元
13、，资本溢价75,261.10万元。M、盈余公积及未分配利润：分别较期初增长41.79%及99.22%，主要原因是公司实现净利13,245.87万元,相应计提的盈余公积及留存的未分配利润增加。（二）、报告期公司期间费用、营业外收支、投资收益及所得税费用情况：单位：元 项目 2008 年1-9月 2007 年1-9月 增减幅度 财务费用-3,825,561.67-1,999,396.11 91.34%资产减值损失 4,996,645.82 1,061,598.70 370.67%公允价值变动收益-300,350.00 81,360.00-469.16%投资收益 7,986,274.29-1,089
14、,177.91-833.24%汇兑收益（-损失）-2,840,030.29-10,211,599.48-72.19%营业外收入 9,237,029.49 1,317,822.88 600.93%营业外支出 2,593,913.46 1,208,912.03 114.57%所得税费用 34,164,155.98 21,657,349.71 57.75%A、财务费用：同比降低91.34%，主要原因是公司上市募集资金到位后，银行存款增加中山大洋电机股份有限公司 2008年第三季度报告 6 使利息收入增加，应收票据贴现规模降低使贴现成本减少，与供应商结算而更多采用现金方式，收取供应商贴息较去年同期有所
15、增加。B、资产减值损失：同比增长370.67%，主要原因系本期应收账款及存货余额增加，相应计提坏帐准备金及存货跌价准备增加所致。C、公允价值变动收益：同比降低469.16%，主要原因系公司上年末持有的20000股交通银行及2000股中国远洋的股价持续下跌，跌至成本价以下，相应确认公允价值变动收益-248,300.00元。D、投资收益：同比增长 833.24%,主要原因系公司为减少铜价大幅波动对公司主要原材料漆包线采购成本的影响，开展了阴极铜的套期保值业务，报告期实现期货投资收益7,968,622.78元，有效地抑制了漆包线价格上涨给公司带来的成本压力。E、汇兑损失：同比降低 72.19%，主要
16、原因系国家实行从紧的货币政策和人民币汇率上升给公司的财务费用控制带来了压力，公司通过加快结汇速度并适时地实施外汇风控措施，一定程度上规避了人民币升值风险，使汇兑损失降低7,371,569.19元。F、营业外收入：同比增长600.93%，主要原因系本期公司收到或确认的各项政府奖励金计8,572,083.22元。F、营业外支出：同比增长114.57%，主要原因系本期公司发生公益性捐赠支出2,557,800.00元。G、所得税费用：同比增长57.75%,主要原因系根据2008年1月1日起实施的新中华人民共和国企业所得税法第二十八第二款规定“国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得
17、税”，本公司需按照新标准被认定为高新技术企业后，才能享受上述企业所得税优惠，在本公司未通过高新技术企业资格重新认定之前，暂按25%的税率计算企业所得税。公司高新技术企业认定申请已被广东省科技厅受理，目前正在审批当中。（三）、报告期公司现金流量分析 项 目 2008 年1-9 月 2007 年1-9 月 增减幅度 经营活动产生的现金流量净额-142,584,210.69 113,532,273.89-225.59%投资活动产生的现金流量净额-50,226,939.78-117,894,104.51-57.40%筹资活动产生的现金流量净额 731,946,887.22-16,014,012.00-
18、4670.67%经营活动产生的现金流量净额：与上年同期相比，经营活动现金净流入增长幅度较少而经营活动现金净流出的增长幅度较大，因此本期经营活动产生的现金流量净额表现为负数，较去年同期减少225.59%。经营活动现金净流入增长较少的主要原因是公司与内销客户较多地中山大洋电机股份有限公司 2008年第三季度报告 7 采用银行承兑汇票的结算方式，国家实行货币从紧的金融政策后，银行票据的贴现成本较去年同期大幅度提高，由于资金较充裕，公司主动减少了应收票据的贴现规模从而减少了公司经营活动现金流入，在资产负债表上体现为应收票据余额的较大增长。经营活动现金净流出增长幅度较大的主要原因是公司前期开具银行承兑票
19、据陆续到期用现金形式偿付增加了经营活动现金流出，公司减少了用银行承兑汇票支付供应商货款而改用现金方式，在资产负债表上体现为应付票据余额的较大减少；本期支付职工的薪酬和税款较去年同期增加也增加了经营活动现金流出。投资活动产生的现金流量净额：较去年同期减少57.40%，主要原因系报告期公司收到阴极铜套期保值收益约800万元，另购建固定资产等支付的现金较去年同期减少5,325.61万元。筹资活动产生的现金流量净额：较同期增加 4,670.67%，主要原因是报告期公司于 2008年6月11日公开发行3,200万股人民币普通股，收到募集资金净额为78,461.10万元。3.2 重大事项进展情况及其影响和
20、解决方案的分析说明 1、本公司不存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 2、本公司季度无利润分配情况；3、报告期公司以人民币5000万元投资设立中山大洋电机制造有限公司，于2008年9月18日经中山市工商行政管理局批准，企业法人营业执照注册号为442000000174220，设立该公司的主要目的为：理顺公司的产业结构、规范公司的流程管理、提高配件生产效率、明晰管理权责及经济责任，同时使股份公司得以专注于技术研发及高端产品的研发、生产、销售。4、2008 年9 月24 日，公司控股股东鲁楚平先生提出股份增持计划，计划在1 年内通过深圳证券交易所证券交易系统以集中竞价的方
21、式增持不超过占公司总股本0.4%的股份；截止2008 年9 月30 日，鲁楚平先生共增持本公司100,000 股股票，其在报告期末持有本公司股份共计47,100,000 股，占公司股份总额的37.38%。鲁楚平先生及一致行动人彭惠女士、鲁三平先生、熊杰明先生承诺：在增持期间及法定期限内不减持其所持有的本公司股份。3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况(一）关于股份限售的承诺 1、公司股东鲁楚平（持股4,700万股）、徐海明（持股1,410万股）、鲁三平（持股1,692万股）、彭惠（持股470万股）和熊杰明（持股188万股）承诺：自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或委托他人管理所持
22、有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。2、公司股东中山庞德大洋贸易有限公司（持股940万）承诺：自公司股票上市之日起三中山大洋电机股份有限公司 2008年第三季度报告 8 十六个月内，不转让或者委托他人管理所持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。在前述承诺期限届满后，每年转让的股份不超过所持有公司股份总数的25%。3、作为担任公司董事、高级管理人员的股东鲁楚平、徐海明、彭惠、熊杰明在上述承诺的基础上，进一步承诺：在任职期间每年转让的股份不超过所持有公司股份总数的25%，辞去上述职务后六个月内，不转让所持有的公司股份。截止本报告期末，以上承诺事项在严格执行中。（二）公司上市前的承诺 持有公
23、司5%以上股份的股东鲁楚平、徐海明、鲁三平、中山庞德大洋贸易有限公司已向公司出具了避免同业竞争和减少关联交易的承诺函，承诺不以任何形式从事与本公司相同或相似的业务。同时还承诺：（1）本人（或本公司）及所控制的子公司将尽量避免与大洋电机和其控股或控制的子公司之间发生关联交易；（2）如果关联交易难以避免，交易双方将严格按照正常商业行为准则进行。关联交易的定价政策遵循市场公平、公正、公开的原则，交易价格依据与市场独立第三方交易价格确定。无市场价格可资比较或定价受到限制的重大关联交易，按照交易的商品或劳务的成本基础上加合理利润的标准予以确定交易价格，以保证交易价格的公允性。截止本报告期末，以上承诺事项
24、在严格执行中。3.4 对2008 年度经营业绩的预计 单位：（人民币）元 2008 年度预计的经营业绩 归属于母公司所有者的净利润比上年增减变动幅度小于 30%2007 年度经营业绩 2007 年度归属于母公司所有者的净利润：146,312,129.93业绩变动的原因说明 2008 年公司受到了人民币升值、劳动力成本上升、原材料价格上涨、所得税税率暂适用 25%等因素的影响,毛利率水平较去年同期略有下降，预计本年度业绩无大幅变动。3.5 证券投资情况 单位：（人民币）元 序号 证券品种 证券代码 证券简称 期末持有数量 会计核算科目 初始投资金额 期末账面值 报告期损益1 股票 601328
25、交通银行 20,000交易性金融资产 158,000.00 119,600.00-192,800.002 股票 601919 中国远洋 2,000交易性金融资产 16,960.00 29,820.00-55,500.00期末持有的其他证券投资-0.00 0.00 0.00报告期已全部出售的证券投资-0.00 0.00 0.00合计-174,960.00 149,420.00-248,300.00中山大洋电机股份有限公司 2008年第三季度报告 9 第四节 附 录 4.1 资产负债表 编制单位：中山大洋电机股份有限公司 2008 年9 月30 日 单位：（人民币）元 项 目 期末数 期初数 合并
26、 母公司 合并 母公司 流动资产：货币资金 666,998,677.20 572,043,080.51 119,820,983.17 115,660,432.08 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 377,089.00 377,089.00 7,130,863.00 7,130,863.00 应收票据 133,131,807.16 128,581,807.16 18,764,000.00 12,097,000.00 应收账款 165,586,796.79 210,447,274.49 189,533,795.35 190,613,569.66 预付款项 16,806,791.05 16,8
27、06,791.05 14,679,187.87 14,663,387.87 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 46,612,996.40 其他应收款 10,216,775.73 9,981,063.13 9,502,566.49 26,454,328.54 买入返售金融资产 存货 246,987,791.89 154,948,734.29 222,984,478.49 137,204,108.76 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 72,639.97 65,436.97 流动资产合计 1,240,178,368.79 1,093,251,276.60 582,415,8
28、74.37 550,436,686.31非流动资产：发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 160,270,844.84 10,270,844.84 投资性房地产 固定资产 238,090,560.14 188,616,576.30 212,188,193.27 175,848,826.20 在建工程 14,421,581.57 14,421,581.57 17,680,785.27 8,214,785.27 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 45,182,622.54 19,572,260.94 42,755,804.86 16,
29、749,082.30 开发支出 商誉 长期待摊费用 5,267,958.72 5,831,443.62 递延所得税资产 16,242,857.70 13,270,729.08 10,707,273.71 7,419,386.50 其他非流动资产 非流动资产合计 319,205,580.67 396,151,992.73 289,163,500.73 218,502,925.11资产总计 1,559,383,949.46 1,489,403,269.33 871,579,375.10 768,939,611.42中山大洋电机股份有限公司 2008年第三季度报告 10 流动负债：短期借款 51,8
30、00,000.00 51,800,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 121,690,117.46 121,690,117.46 241,063,543.16 241,063,543.16 应付账款 189,497,196.65 212,058,782.88 263,092,131.02 199,789,177.56 预收款项 1,639,006.16 115,774.00 1,197,344.99 122,481.70 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 40,976,629.82 38,653,934.25 31,424,4
31、78.76 30,982,560.49 应交税费 11,777,851.63 10,522,161.43 8,763,999.79 8,839,431.60 应付利息 其他应付款 1,587,347.86 861,913.43 1,308,654.83 667,672.75 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 367,168,149.58 383,902,683.45 598,650,152.55 533,264,867.26非流动负债：长期借款 应付债券 长期应付款 703,547.13 703,547.13 77
32、0,948.40 770,948.40 专项应付款 预计负债 11,319,157.70 11,319,157.70 5,813,130.85 5,813,130.85 递延所得税负债 525,991.50 525,991.50 其他非流动负债 20,434,381.83 22,572,863.64 非流动负债合计 32,457,086.66 12,022,704.83 29,682,934.39 7,110,070.75负债合计 399,625,236.24 395,925,388.28 628,333,086.94 540,374,938.01所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）1
33、26,000,000.00 126,000,000.00 94,000,000.00 94,000,000.00 资本公积 753,506,417.82 753,359,748.72 892,954.93 748,748.72 减：库存股 盈余公积 27,246,334.09 27,246,334.09 19,216,113.33 19,216,113.33 一般风险准备 未分配利润 249,839,577.70 186,871,798.24 125,411,058.04 114,599,811.36 外币报表折算差额-3,341,427.59-1,297,127.71 归属于母公司所有者权益
34、合计 1,153,250,902.02 1,093,477,881.05 238,222,998.59 228,564,673.41少数股东权益 6,507,811.20 5,023,289.57 所有者权益合计 1,159,758,713.22 1,093,477,881.05 243,246,288.16 228,564,673.41负债和所有者权益总计 1,559,383,949.46 1,489,403,269.33 871,579,375.10 768,939,611.42 中山大洋电机股份有限公司 2008年第三季度报告 11 4.2 本报告期利润表 编制单位：中山大洋电机股份有限
35、公司 2008年 7-9 月 单位：（人民币）元 项目 本期 上年同期 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 282,554,386.80 257,630,637.17 296,360,892.11 250,617,277.54其中：营业收入 282,554,386.80 257,630,637.17 296,360,892.11 250,617,277.54 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 252,897,701.73 237,994,047.77 261,723,992.30 229,384,879.62其中：营业成本 232,725,581.90 223,14
36、9,272.45 245,696,478.59 214,727,688.51 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 1,796,539.56 1,781,021.32 1,522,031.96 1,517,025.86 销售费用 10,902,162.03 4,642,237.59 6,149,920.29 3,242,193.93 管理费用 12,889,275.23 11,426,554.66 12,744,253.14 11,589,787.05 财务费用-5,067,602.25-4,810,322.83-3,
37、775,111.85-1,691,815.73 资产减值损失-348,254.74 1,805,284.58-613,579.83 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）-131,010.00-131,010.00 投资收益（损失以“-”号填列）-17,129.30-17,129.30 71,731.49 71,731.49 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列）1,773,124.66 1,793,689.78-3,321,490.54-1,753,365.15三、营业利润（亏损以“-”号填列）31,281,670.43 21,282,139.88 31,3
38、87,140.76 19,550,764.26 加：营业外收入 4,528,207.60 3,720,334.51 187,118.65 182,518.65 减：营业外支出 83,215.00 71,215.00 904,102.31 773,350.00 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）35,726,663.03 24,931,259.39 30,670,157.10 18,959,932.91 减：所得税费用 8,988,510.04 8,661,949.56 3,112,447.68 2,972,998.42五、净利润（净亏损以“-”号填列）26,738
39、,152.99 16,269,309.83 27,557,709.42 15,986,934.49 归属于母公司所有者的净利润 26,753,719.24 16,269,309.83 27,688,201.22 15,986,934.49 少数股东损益-15,566.25-130,491.80 六、每股收益：（一）基本每股收益 0.21 0.13 0.29 0.17（二）稀释每股收益 0.21 0.13 0.29 0.17中山大洋电机股份有限公司 2008年第三季度报告 12 4.3 年初到报告期末利润表 编制单位：中山大洋电机股份有限公司 2008年 1-9 月 单位：（人民币）元 项 目
40、本期 上年同期 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 1,335,258,344.23 1,249,629,541.12 1,218,903,449.16 1,162,415,548.95其中：营业收入 1,335,258,344.23 1,249,629,541.12 1,218,903,449.16 1,162,415,548.95 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,178,639,936.23 1,145,316,498.17 1,058,575,834.60 1,039,159,670.47其中：营业成本 1,097,503,455.46 1,086,69
41、9,369.91 994,055,628.49 987,980,185.76 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 3,467,682.93 3,322,585.32 4,160,648.06 4,151,858.18 销售费用 35,424,336.09 18,561,313.34 29,057,427.54 18,169,341.25 管理费用 41,073,377.60 36,648,786.64 32,239,927.92 28,863,931.82 财务费用-3,825,561.67-2,076,583.86
42、-1,999,396.11 273,351.32 资产减值损失 4,996,645.82 2,161,026.82 1,061,598.70-278,997.86 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）-300,350.00-300,350.00 81,360.00 81,360.00 投资收益（损失以“-”号填列）7,986,274.29 7,986,274.29-1,089,177.91 429,863.40 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列）-2,840,030.29-3,067,384.38-10,211,599.48-7,767,113.54三、
43、营业利润（亏损以“-”号填列）161,464,302.00 108,931,582.86 149,108,197.17 115,999,988.34 加：营业外收入 9,237,029.49 6,981,951.86 1,317,822.88 1,313,222.88 减：营业外支出 2,593,913.46 2,296,698.21 1,208,912.03 1,078,159.72其中：非流动资产处置损失 222.28 7.03 91,609.72 91,609.72四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）168,107,418.03 113,616,836.51 149,217,108.0
44、2 116,235,051.50 减：所得税费用 34,164,155.98 33,314,628.87 21,657,349.71 22,666,125.10五、净利润（净亏损以“-”号填列）133,943,262.05 80,302,207.64 127,559,758.31 93,568,926.40 归属于母公司所有者的净利润 132,458,740.42 80,302,207.64 124,592,627.53 93,568,926.40 少数股东损益 1,484,521.63 2,967,130.78 六、每股收益：（一）基本每股收益 1.27 0.77 1.33 1.00（二）稀
45、释每股收益 1.27 0.77 1.33 1.00中山大洋电机股份有限公司 2008年第三季度报告 13 4.4 年初到报告期末现金流量表 编制单位：中山大洋电机股份有限公司 2008 年 1-9 月 单位：（人民币）元 项 目 本期 上年同期 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 1,188,325,310.63 1,152,079,776.59 1,177,925,087.31 1,045,452,734.30 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务
46、现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 71,071,127.04 71,071,127.04 44,954,303.08 44,954,303.08 收到其他与经营活动有关的现金 12,191,708.58 8,791,453.12 61,976,307.62 55,701,787.56 经营活动现金流入小计 1,271,588,146.25 1,231,942,356.75 1,284,855,698.01 1,146,108,824.94 购买商品、接受劳务支付的现金 1,199
47、,166,744.56 1,180,500,879.11 969,022,296.04 956,656,134.20 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 106,449,662.41 83,264,617.09 91,017,254.89 71,318,556.85 支付的各项税费 42,832,191.10 38,609,678.19 34,944,199.73 28,152,911.47 支付其他与经营活动有关的现金 65,723,758.87 72,657,
48、086.69 76,339,673.46 53,516,652.26 经营活动现金流出小计 1,414,172,356.94 1,375,032,261.08 1,171,323,424.12 1,109,644,254.78 经营活动产生的现金流量净额-142,584,210.69-143,089,904.33 113,532,273.89 36,464,570.16二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 40,749,901.00 40,749,901.00 851,930.00 851,930.00 取得投资收益收到的现金 8,290,117.25 52,625,730.42 7
49、62,794.99 1,701,232.84 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额11,600.00 80,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 中山大洋电机股份有限公司 2008年第三季度报告 14 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 49,051,618.25 93,375,631.42 1,694,724.99 2,553,162.84 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 64,678,238.07 51,084,493.21 117,934,359.50 64,698,055.22 投资支付的现金 34,539,390.46 1
50、84,539,390.46 1,654,470.00 1,654,470.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 60,929.50 60,929.50 投资活动现金流出小计 99,278,558.03 235,684,813.17 119,588,829.50 66,352,525.22 投资活动产生的现金流量净额-50,226,939.78-142,309,181.75-117,894,104.51-63,799,362.38 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 793,662,400.00 793,662,400.00 其
