1、保险公司的经营风险及防范财广场保险公司的经营风险及周蓁蓁防范经营风险的企业,更应该重视自己面临的风险,并采取有效措施加以防范和化解.一,风险的概念所谓风险,就是源于事物的不确定性所产生的损失的可能性.风险具有客观性,普遍性,或然性及风险难以度量等特征.客观性即风险是由于在事物运行过程中所蕴含的客观规律之外的,事先不可预知的不确定因素引起的空件亚州金融危机的爆发,唤醒;失了中国人的金融风险意识,并引;普起人们对我国金融风险的反思和 i 会关注.从中央银行到各大商业银运行,纷纷反省自身的运营机制,风;定险存在程度和应变能力,高度重;相视自己面 I 临的金融风险.保险公着司为金融业的一个分支,是专门
2、;以理财广场无处不在,无时不有.或然性即风;险公司内部控制环境薄弱而给保乏科学合理的组织体系,没有形成险的结果即可能给公司带来经济 i 险公司带来损失而形成的风险 .目权责分明的风险网络控制.一方面损失,也可能给公司带来经济收;前面对市场竞争,占领市场 ,扩大; 由于没有建立风险预警系统,如没益,只有正视两种风险结果,才能;保险规模成为保险公司发展的主有建立 “风险计划管理“等相关部够在充满风险的经济环境中把握;流.由于拓展业务的欲望很高 ,保 i 门,缺少组织结构控制环节,因而机遇,控制风险,尽量避免风险损;险公司领导层对风险的动态控制对公司经营行为,业务管理,资产失,获取风险收益.风险结果
3、难以 i 研究比较少,运用也不够 .保险业 i 安全等不能定期进行风险预测,不度量是由于风险的不确定性导致 i 普遍对风险认识不足 ,在公司中没; 能预报带有倾向性及苗头性的问风险的结果有多种可能性,当然;有营造完善内控的风险防范氛围 .;题,加大了公司经营风险.另一方度量风险的目的不在于事后分 i 有的片面认为内部控制就是将公 ;面由于没有合理进行授权分责,不析,主要在于事前控制,在实际生司各项规章制度和业务规章汇总,;相容职务没有进行恰当分离,如重活中,人们往往采用概率论和数 i 认为有了规章制度就有了内部控要事项的审批人员与执行人员,记理统计分析方法来认识和预测风 i 制;有的公司领导缺
4、乏“内控优先“ 录人员与经办人员的职权都没有险,可以在一定程度上为人们防;的思想,不把环境内控作为防范风 ;做到分离,部门之间职能划分和岗范和控制风险,进行风险管理提 i 险的主要手段.更可怕的是这种忽 i 位职责缺乏有效的监督机制.个人供依据.i 视内控的思想又自觉不自觉地传;说了算,权利失去制约现象仍然存保险公司经营风险同属于金 i 递到员工中间,蔓延到保险公司代 i 在.融风险范畴,就是保险公司在经;理人中间.如不引起保险公司领导 ;另外,保险公司内部控制制营管理过程中,由于各种无法事;层的注意,最终会导致内控制度的 i 度还不完善,如没有建立定期业先预料的不确定性因素的存在,;失灵.务
5、分析,资产质量评级等风险评使公司的实际收益与预期收益发 2.授权控制风险.指各级分支估制度,也缺少公司经营过程中生背离,从而蒙受损失的可能性.;公司违反授权经营原则 ,越权办理; 的应急应变措施,缺少责任追究保险公司作为专门经营保险业务 i 有关事项所形成的风险 .目前保险; 制度等.的金融机构,通过与被保险人签;公司实行统一法人及授权管理 ,各;(二)业务承保风险定保险合同,收取保险费,将其转;分支公司产生的一切后果都反映 ;业务承保风险,指保险公司在化为责任准备金,从而承担赔偿 j 在总公司账上,由总公司承担经营 i 业务承保过程中,由于核保不严造给你的责任.因此,针对保险公司 i 风险和
6、法律责任. 由于缺乏统一的; 成损失而形成的风险.在经营过程中客观存在的各种内;风险预警系统,产生授权控制风 i1.越权承保风险.指保险公司部及外部风险,我们必然要考虑 j 险.如人民银行存款利率下调 ,总; 超越管理权限范围进行承保而形各种内部及外部风险,制定科学!公司及时调整和停办高预定利率 i 成的风险.有的分支公司忽视核保的风险管理计划,创造性地开展险种时,有的分支公司一级法人观 i 规定对承保金额超过本级公司权风险管理活动.;念不强,仍然我行我素,有令不行,限的业务 ,不上报就签发保单; 有二,保险公司目前面临的主要;有禁不止,从而加大高预定利率险 ;的公司上报流于形式,上报材料敷风
7、险因素种远期偿付风险.有的公司置保险 i 衍了事 ,对保户资产状况和风险情(一)内部控制风险 j 业务规定于不顾 ,擅自扩大理赔权;况缺乏分析评估.内部控制风险是指公司在经;限,随意制定理赔标准 ,目光仅限;2. 核保质量风险.指由于保险营过程中未有对内部各种业务活;于小集团利益和局部利益 ,背离了 i 公司业务承保量与核保人员数量动实行制度化管理,未有建立各种公司统一法人体制,损害了公司整不对称,造成核保质量低下而形成控制机制,措施和程序造成损失而;体利益.;的风险.有的市级公司核保员每天形成的风险.主要由控制环境风 3.组织结构控制风险.指保险约审几十张保单,高峰期要审上百险,授权控制风险
8、,组织结构控制;公司内部机构设立和岗位职责分 ;张保单,巨大工作量必然影响工作风险因素组成.;工缺乏相互监督,相互制约和协调;质量,使承保风险隐藏起来.虽然1.控制环境风险.是指由于保 i 运作而形成的风险.保险公司因缺 i 因承保不严拒绝赔付为保险公司管lI_厶一理财广场换回了一定的经济损失,但随着拒-利差损“,使得保险公司对资金运识 ,把风险防范摆到突出位置,实赔数量的增多,给保险公司带来的;用的倚重越来越大 ,使保险公司资; 行“一把手“负总责,分管领导和部负面影响增大,使保险公司信誉度产与负债不相匹配,造成经营亏门领导负主要责任的风险责任制.下降.;损.i 凡由于措施不力出现风险,造成
9、重3.违反核保操作规程风险.指;(五)市场竞争风险;大损失的,要追究有关领导和经办公司核保操作规程不严密或核保;市场竞争风险,指保险公司国人员的责任 .人员不按操作规程严格核保形成 j 内国际同业之间竞争加剧而形成 i(二)建立一套行之有效的内的风险.保险公司目前的核保操作 j 的风险.作为服务贸易重要组成部 ;控制度,增强抗风险能力规程缺乏必要的“核保复核员 “,降;分的保险业,毫无疑问要融入国际; 保险公司的内控制度是一种低了承保环节业务的准确性.业务 i 保险大市场.我国保险市场主体的 i 事前的预防措施,是防范和化解经操作采取“宽进严出 “做法 ,没有把;增加,将会改变过去国有独资保险
10、; 营风险的基础,包括组织机构,业经营风险控制在源头.;公司占有市场份额较大的状况 ,这; 务管理,财务会计,资金运用,计算(三)保户及保险代理人道德;无疑对提高服务质量和管理水平 j 机管理,内部监督等方面的内控制风险;大有益处,但相应而来的便是激烈;度.当前应着重抓好以下几个关键保护及保险代理人道德风的竞争.主要表现:环节:一是建立健全统一法人授权险,指投保人和保险代理人不履 1.市场份额竞争.外资公司会 i 经营管理制度,严防越权经营和违行如实告之义务,采取“逆选择 “;利用其雄厚的资金实力和丰富的 j 规经营;二是建立严密的核保核赔进而欺骗保险公司,造成保险公;管理经验抢占市场份额 ,
11、势必造成 i 制度,实行承保和理赔分离;三是司财产和信誉均受损失而形成的 i 市场份额的激烈竞争 .i 建立严格的财务资金管理制度,强风险.保险公司不但是社会风险;2.人才竞争.市场的竞争归化会计监督 ;四是加强内部监督,防范的工具,也是一种投资手段.根结底是人才竞争,国有保险公 i 建立强有力的独立内部审计监督由于保险产品品种多,时限灵活,司目前奇缺的就是懂金融,法律,;体系,真正发挥内部审计监督的作某些保户钻保险公司核保核赔不;精算等复合型人才和高精尖专业 i 用.严的空子,采取欺骗等手段,不如人才.随着国外保险公司的涌入,;(三)建立科学的决策和用人实告知投保要求及出险的真正原他们一定会
12、以优厚的待迂网络专;机制因而骗取保金,甚至有些保户以 j 业人才,与国内公司展开人才竞要建立健全规范 ,明确的决策此作为洗钱的工具.j 争.;程序或议事规则,做到决策科学另外,目前保险公司对个人代 j3.险种开发竞争.国内保险公 ;化,民主化,制度化,防止个人独断理人激励机制的过度使用,增大了 i 司之间也存在着竞争 ,如财险公司; 专行;要实行重大问题集体决策,保险公司经营风险.保险公司把营开办责任险与寿险公司开办意外;在各自职责范围内分工实施,各负销员的业绩与薪水联系起来,有的险的竞争.在价格竞争上,出现大;其责,总经理对决策负总责的制还使用公司利润等进行奖励.虽然 i 幅度压低保险费率
13、,支付超标准的; 度;还要建立决策失误追究制度.这些措施调动了营销员的积极性,高额佣金及手续费,变相回扣等违 i 要加快人事制度改革,实行竞争上但部分营销员的道德因素,会在承 i 规经营行为,使保险成本逐步抬 i 岗,定期轮换,干部能上能下,人员保业务中自觉或不自觉地加大风;升.;能进能出,形成优胜劣汰的用人机险次数.i 三,保险公司经营风险的防范;制.对能力差,不能胜任工作,违法(四)资金运用风险 i 对策;乱纪,不廉洁的决不重用,用上去资金运用风险,指保险公司经(一)强化风险意识,落实风险 i 的也要进行撤换,以防止因用人不营中流动比率和速动比率过高造 i 防范领导责任;当而引发风险.同时要加强培训,成经营亏损而形成的风险.近几要在保险从业人员中进行经 j 提高从业人员素质.年,由于存款利率下调,一方面使 i 常性的风险意识教育 ,提高他们对( 作者单位:新疆投资信用保保险公司 Et 后远期利率支付风险;风险危害性和防范风险重要性的;证有限责任公司)增大,另一方面造成的保险公司 j 认识.各级保险公司领导要统一认ii
