1、铜陵有色金属集团股份有限公司 2017 年第 三季度报告全文 1 证券代码：000630 证 券 简 称：铜陵 有 色 公 告 编 号：2017-057 铜陵有色金属集团股份有限公司 Tongling Nonferrous Metals Group Co.,Ltd.2017 年第三 季度报告 报告 日 期：2017 年 10 月 铜陵有色金属集团股份有限公司 2017 年第 三季度报告全文 2 第一节 重 要 提示 公 司 董 事 会、监 事 会 及 董 事、监 事、高 级 管 理 人 员 保 证 季 度 报 告 内 容 的 真实、准 确、完 整，不 存 在 虚 假 记 载、误 导 性 陈 述
2、 或 者 重 大 遗 漏，并 承 担 个 别 和连 带 的 法 律 责 任。所 有 董 事 均 已 出 席 了 审 议 本 次 季 报 的 董 事 会 会 议。公 司 负 责 人 杨 军、主 管 会 计 工 作 负 责 人 方 文 生 及 会 计 机 构 负 责 人(会计主管人员)姚 兵 声 明：保 证 季 度 报 告 中 财 务 报 表 的 真 实、准 确、完 整。铜陵有色金属集团股份有限公司 2017 年第 三季度报告全文 3 第二节 公 司 基本 情 况 一、主 要 会计 数 据 和 财务 指 标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度
3、末增减 总资产（元）47,506,353,475.90 44,593,883,801.59 6.53%归属于上市公司股东的净资产（元）17,076,850,338.11 16,637,735,113.07 2.64%本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元）22,338,059,328.38-3.44%60,658,576,621.30-6.61%归属于上市公司股东的净利润（元）159,005,271.54 224.91%395,305,218.29 315.39%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）145,662,999.55
4、 246.25%380,135,965.60 593.67%经营活动产生的现金流量净额（元）-2,011,475,724.35-51.62%基本每股收益（元/股）0.015 200.00%0.038 280.00%稀释每股收益（元/股）0.015 200.00%0.038 280.00%加权平均净资产收益率 0.93%上涨了 0.58 个百分点 2.35%上涨了 1.67 个百分点 非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位：元 项目 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-6,660,060.98 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国
5、家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）60,341,731.96 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-38,028,832.78 除上述各项之外的其他营业外收入和 支出-497,893.80 减：所得税影响额 1,723,629.12 少数股东权益影响额（税后）-1,737,937.41 铜陵有色金属集团股份有限公司 2017 年第 三季度报告全文 4 合计 15,169,252.69-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非经常性
6、损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非 经常性损益 定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。二、报 告 期末 股 东 总 数及 前 十 名 股东 持 股 情 况表 1、普 通股 股东 和 表 决权恢 复 的 优先股 股 东 总数及 前 10 名 股东 持 股 情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 451,407 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0 前
7、10 名股东持 股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 铜陵有色金属集团控股有限公司 国有法人 36.53%3,845,746,464 64,981,949 国华人寿保险股份有限公司传统二号 境内非国有法人 3.09%324,909,747 324,909,747 长江养老保险股份有限公司铜陵有色员工持股计划 境内非国有法人 2.73%287,189,263 287,189,263 中国铁建投资集团有限公司 国有法人 1.71%180,505,415 180,505,415 长江养老保险股份有限公司长江薪酬延付集合型团体养老保障
8、管理产品 境内非国有法人 1.27%133,839,944 0 上海彤关投资管理合伙企业（有限合伙）境内非国有法人 0.69%72,202,166 72,202,166 国华人寿保险股份有限公司传统一号 境内非国有法人 0.59%62,047,654 0 铜陵有色金属集团股份有限公司 2017 年第 三季度报告全文 5 全国社保基金一一六组合 境内非国有法人 0.38%40,409,742 0 中国北方工业公司 国有法人 0.34%36,101,083 36,101,083 全国社保基金四零三组合 境内非国有法人 0.28%29,647,837 0 前 10 名无限售 条件股东持股情况 股东名
9、称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 铜陵有色金属集团控股有限公司 3,780,764,515 人民币普通股 3,780,764,515 长江养老保险股份有限公司长江薪酬延付集合型团体养老保障管理产品 133,839,944 人民币普通股 133,839,944 国华人寿保险股份有限公司传统一号 62,047,654 人民币普通股 62,047,654 全国社保基金一一六组合 40,409,742 人民币普通股 40,409,742 全国社保基金四零三组合 29,647,837 人民币普通 股 29,647,837#国全庆 26,763,297 人民币普通股 26,763,29
10、7#陈前平 25,643,338 人民币普通股 25,643,338#黄杰 24,337,040 人民币普通股 24,337,040#珠海横琴量行投资管理有限公司 23,390,000 人民币普通股 23,390,000 全国社保基金四一四组合 18,999,943 人民币普通股 18,999,943 上述股东关联关系或一致行动的说明 前 10 名股东中，国有法人股股东铜陵有色金属集团控股有限公司与其他法 人股股东之间不存在关联关系，也不属于 上市公司持股变动信息披露管理办法 中规定的一致行动人，未知其他流通股股东间是否存在关联关系，也未知其他流通股股东是否属于 上市公司持股变动信息披露管理办
11、法中规定的一致行动人。前 10 名普通股 股东参与融资融券业务情况说明（如有）国全庆通过信用证券账户持有公司股票 26,322,097 股；陈前平通过信用证券账户持有公司股票 25,643,338 股；黄杰通过信用证券账户持有公司股票 24,337,040 股；珠海横琴量行投资管理有限公司通过信用证券账户持有公司股票 20,390,000 股。公司前 10 名普 通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 是 否 公司前 10 名普 通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。2、优 先股 股东 总 数 及前 10 名 优先 股 股东
12、持 股 情况表 适用 不适用 铜陵有色金属集团股份有限公司 2017 年第 三季度报告全文 6 第三节 重 要 事项 一、报 告 期主 要 财 务 数据、财 务 指标 发 生 变 动的 情 况 及 原因 适用 不适用 1、资 产 负债 表 项 目 变动 原 因：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期末较期初下降97.02%，主要原因是期末远期结售汇合约确认的浮动 收益减少。应收票据期末比期初增长54.47%，主要原因是本期应收票据结算金额增加。其他应收款期末较期初 增长58.67%，主要原因是期末套期保值期货保证金增加。长期股权投资期末较期初下降 41.10%，主要原因是公司本期对原联
13、营企业赤峰金剑持股比例由48%增持至51%，此次股权收购后，公司对金剑铜业由权益法改为成本法核算，自 2017 年 9 月起合并其报表。工程物资期末较期初增长514.56%，主要原因是本期奥炉改造工程采购工程物资金额较大。长期待摊费用期末较期初增长153.89%，主要原因是融资租赁待分摊 费用增加。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债期末较期初增长 397.34%，主要原因是本期开展了黄金租赁业务。应付票据期末较期初下降 70.18%，主要原因是本期归还了到期的应付票据。预收账款期末较期初增长91.96%，主要原因是本期预收客户货款尚未最终结算。应付利息期末较期初增长 121.47%，
14、主要原因是公司到期一次性付息金额增加。一年内到期的非流动负债期末较期初增长 143.20%，主要原因是期末转入一年内到期的长期借款金额增加。其他流动负债期末较期初增长90.23%，主要原因是期末套期 工具浮动亏损金额较大。长期借款期末较期初下降45.20%，主要原因是期末转入一年内到期的长期借款金额较大。长期应付款期末较期初下降76.93%，主要原因是 本期偿还到期的融资租赁款项。专 项 应 付 款 期 末 较 期 初 增 长555.13%，主 要 原 因 是 本 期 子 公 司 收 到 地 质 环 境 治 理 专 项 资 金 及政府补助款。递延所得税负债期末较期初增长 70.00%，主 要原
15、因是套期工具期末浮动盈利金额增加，相 应确认的递延所得税负债增加。铜陵有色金属集团股份有限公司 2017 年第 三季度报告全文 7 其他综合收益期末较期初增长较 多，主要原因是期末现金流量套期浮动亏损金额减少。专项储备期末较期初增长34.99%，主要原因是本期安全生产费用计提金额大于使用金额。2、利 润 表变 动 项 目 原因：税 金 及 附 加 本 期 较 上 期 增 长 58.37%，主 要 原 因 是 2016 年 12 月 3 日 财 政 部 发 布 的 财 会201622 号 关于印发 规定，原在管理费用中核算的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等税费调整至本科目核算。财务费用本
16、期较上期下降 44.64%，主要原因是上期置换美元贷款产生汇兑损失。资产减值损失本期较上期增长 398.01%，主要原因是本期固定资产计提减值金额较大。公允价值变动收益本期较上期下降较多，主要原 因是远期结售汇合约确认的浮动损失较大。投资收益本期较上期增长 141.65%，主要原因是赤峰金剑纳入合并产生的收益。其他收益本期较上期增长较多，主要是根据 2017 年6 月12 日财政部发布的 企业会计准则第 16 号 政府补助新准则的规定，对于收到的与日常活动相关的政府补助本期计入“其他收益”科目。营业外收入本期较上期下降 92.43%，主要原 因是根据 企业会计准则第 16 号政府补助新准则的规
17、定，对于收到的与日常活动相关的政府补助本期计入“其他收益”科目。营业外支出本期较上期下降 51.33%，主要原因是 本期非流动资产处置损失减少。其他综合收益本期较上期增长较多，主要原因是本期套期工具浮动盈利，同时上 期套期工具浮动亏损。3、现 金 流量 表 项 目 变动 原 因：经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 本 期 较 上 期 下 降 51.62%，主 要 原 因 是 本 期 经 营 性 应 收 项 目 增加，同时本期存货增加。投资活动产生的现金流量净额本期较上期下降 365.61%，主要原因是本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加。筹资活动产生的现金流量
18、净额本期较上期增长较大，主要原因是本期偿还债务支付的现金减少。二、重 要 事项 进 展 情 况及 其 影 响 和解 决 方 案 的分 析 说 明 适用 不适用 1、2015 年非公开发行股份上市 2017 年1 月18 日，2015 年非公开发行 965,889,623 股股票上市，认购对象 为铜陵有色金属铜陵有色金属集团股份有限公司 2017 年第 三季度报告全文 8 集团控股有限公司、铜陵有色 2015 年度员工持股计划、国华人寿保险股份有限公司、中国铁建投资集团有限公司、中国北方工业公司、上海彤关投资管理合伙企业（有限合伙）。本次发行的965,889,623 股股票的限售期为36 个月，
19、从上市首日起算，预计上 市流通时间为 2020 年1 月18日。公司于 2017 年1 月17 日披露 铜陵有色金属集团股份有 限公司非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书 等相关公告,公告编号为：2017-001；公告披露的报纸和网站：中国证券报、证券时报、巨潮资讯网。2、薪酬延付计划 公司控股股东有色控股及其下属企业（除上市公司及上市公司控股子公司外）的部分员工，参与认购长江薪酬延付集合型团体养老保障管理产品（简称“薪酬延付计划”），薪酬延付计划主要通过二级市场购买等方式增持公司股份或其他金融产品。参与薪酬延付计划的有色控股员工（除上市公司及上市公司控股子公司外）总计 4,143 户，出资
20、金额总计 40,048.51 万元。其中，有色控股董事和高管 5 人，出资金额总计 3,473.21 万元。截至 2017 年 5 月 15 日，薪酬延付 计划 通 过 深 圳 证 券 交 易 所 交 易 系 统 累 计 增 持 公 司 股 份 133,839,944 股，占 公 司 已 发 行 总 股 份 的1.2715%，增持金额为400,483,554.83 元，增持均价为2.9923 元/股。2016 年11 月17 日，公司公告 铜陵有色金属集团股份有限公司关于公司控股股东员工认购薪酬延付计划间接投资公司股票或其他金融产品的公告，公告编号(2016-087)；2016 年 12 月6
21、 日，公司公告铜陵有色金属集团股份有限公司关于 公司控股股东员工认购薪酬延付计划间接增持公司股份计划实施进展的公告公告编号(2016-088)；2017 年 5 月 15 日，公司公告铜陵有 色 金 属 集 团 股 份 有 限 公 司 关 于 控 股 股 东 员 工 通 过 薪 酬 延 付 计 划 间 接 增 持 公 司 股 份 达 到 1%的公告；公告网站：巨潮资讯网。重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引 铜陵有色金属集团股份有限公司非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书 2017 年 01 月 17 日 公告编号：2017001，巨潮资讯网http:/铜陵有色金属集团股份有限公
22、司 关于控股股东员工通过薪酬延付计划间接增持公司股份达到 1%的公告 2017 年 05 月 15 日 公告编号：2017037，巨潮资讯网http:/三、公 司实际 控 制 人、股 东、关联方、收 购人以 及 公 司 等承 诺 相 关 方在 报 告 期 内超 期 未 履 行完 毕的承诺事项 适用 不适用 铜陵有色金属集团股份有限公司 2017 年第 三季度报告全文 9 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 铜陵有色金属集团控股有限公司 其他承诺 2013 年 12
23、 月 20 日，作为有色财务公司的控股股东，有色控股为保证有色财务公司依法经营、独立运行，保证贵公司与有色财务公司发生金融业务时能确保贵公司的资金安全性和流动性事宜，特作如下承诺：（1）有色财务 公司所开展所有业务活动均符合相关法律法规的规定,运作情 况良好。在后续运作过程中,有色控股将按股东权限继续督促有色财务公司按照相关法律法规的规定进行规范运作。（2）贵公司与有色财务公司进行的存款、信贷、结算及其他金融服务遵循自愿原则，有色控股不施加任何影响。（3）若有色财 务公司出现支付困难等紧急情况时，有色控股将采取增加财务公司的资本金等有效措施，确保贵公司在有色财务公司的资金安全。2013年 12
24、月 20日 长期有效 正在履行，截至本公告刊登之日，承诺人均严格履行了承诺。铜陵有色金属集团控股有限公司 其他承诺 关于非公开发行收购资产相关减值准备的承诺。公司本次非公开发行股票拟收购有色控股下属子公司安徽铜冠(庐江)矿业有限公司(以下简称 庐江矿业)100%股权。庐江矿业主要资产为沙溪铜矿采矿权,为保证与矿业权相关的矿产勘查风险不会对中小股东利益造成损失,本公司 承诺 如下:本次收购完成后 3 年内,如铜陵有色 对本次拟收购的庐江矿业100%股权计提减值准备,本公 司将在铜陵有色该年度的年度财务报告公告 15 日内以现金形式按所计提减值准备的金额向铜陵有色如数补足。2013年 12月 21
25、日 2017 年 10月 16 日 为取得完整的财务数据，以 2017 年 10月 31 日为基准日，公司正在对该项 股权进行审计、评估，完成后将及时披露资产减值测试评估报告。股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 铜陵有色金属集团控股有限公司 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面公司控股股东有色控股就与公司避免产生同业竞争作出如下承诺：为了进一步支持铜陵有色的发展，有色控股承诺，未来在赤峰国维矿业有限公司、安徽铜冠(庐江)矿业有限公司两公司铜矿产品具备正式生产条件的情况下，有色控股同意将持有该两公司的股权全部转让给铜陵有色。有色控股承诺，未来在铜冠冶化分公司正式建成投产且实现正常盈利的情2
26、009年 07月 01日 长期有效 2014 年 10 月16 日通过非公开发行募集资金，完成对有色控股持有的安徽铜冠(庐江)矿业有限公司铜陵有色金属集团股份有限公司 2017 年第 三季度报告全文 10 的承诺 况下，同意铜陵有色自主决策按公允价格收购铜冠冶化分公司，以有效地避免与铜陵有色在副产品硫酸方面的同业竞争。今后如有任何原因引起有色控股与铜陵有色发生同业竞争，有色控股将积极采取有效措施，放弃此类同业竞争。100%股权和铜冠冶化分公司经营性资产收购工作。截至本公告刊登之日，承诺人已经履行了承诺。铜陵有色金属集团控股有限公司 股份减持承诺 一、本单位确认：从铜陵有色本次非公开发行的定价基
27、准日 2015 年 10 月 23 日前六个月至本承诺函出具日，本单位没有减持铜陵有色股份的情况。二、本单位承诺：自本承诺函出具日至铜陵有色本次发行完成后六个月，本公司不存在减持计划，不减持铜陵有色股份（包括承诺期间因铜陵有色金属集团股份有限公司发生资本公积转增股本、派送股票红利、配股、增发等产生的股份）。2016年 04月 13日 铜陵有色本次非公开发行完成后六个月 截至本公告刊登之日，承诺人均严格履行了承诺。铜陵有色金属集团控股有限公司 其他承诺 一、本公司及关联方不会违反 证券发行与承销管理办法 第十六条等有关法规的规定，直接或间接对参与本次非公开发行股票认购的资管产品及其委托人提供财务
28、资助或者补偿。二、铜陵有色 2015 年员工持股计划的认购对象为铜陵有色及其子公司员工，该等员工之间不存在分级收益等结构化安排。2016年 04月 13日 发行期间 严格履行 铜陵有色 其他承诺 一、本公司及关联方不会违反 证券发行与承销管理办法 第十六条等有关法规的规定，直接或间接对参与本次非公开发行股票认购的资管产品及其委托人提供财务资助或者补偿。二、铜陵有色 2015 年员工持股计划的认购对象为铜陵有色及其子公司员工，该等员工之间不存在分级收益等结构化安排。三、本次发 行募集资金将严格根据公司董事会、股东大会审议通过的有关决议规定的用途使用，扣除本次发行费用后的募集资金净额，将全部用于偿
29、还银行贷款。2016年 04月 13日 发行期间 严格履行 公司董事、高级管理人员 股份减持承诺 一、本人确认：从铜陵有色本次非公开发行的定价基准日 2015 年 10 月 23 日 前六个月至本承诺函出具日，本人没有减持铜陵有色股份的情况。二、自本 承诺函出具日至铜陵有色本次发行完成后六个月，本人不存在减持计划，不减持铜陵有色股份（包括承诺期间因铜陵有色金属集团股份有限公司发生资本公积转增股本、派送股票红利、配股、增发 等产生的股份）。2016年 04月 13日 铜陵有色本次非人开发行完成后六个月 严格履行 铜陵有色金属集团股份有限公司 2017 年第 三季度报告全文 11 公司董事、高级管
30、理人员 其他承诺 公司全体董事、高级管理人员对公司填补回报措施能够得到切实履行作出如下承诺：（一）本人承诺不得无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不得采用其他方式损害公司利益。（二）本人承诺对本人的职务消费行为进行约束。（三）本人承诺不得动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动。四）本人 承诺支持董事会或薪酬委员会制订薪酬制度时，应与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。（五）本人承诺支持拟公布的公司股权激励行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。（六）本承诺出具日后至本次非公开发行股票完毕前，中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺明确规定时，且上述承诺不能满足中国证监会
31、该等规定时，本人承诺届时将按中国证监会规定出具补充承诺。（七）本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。作为填补回报措施相关责任主体之一，本人若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人同意中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对 本人作出相关处罚或采取相关监管措施。2016年 03月 15日 至本次非公开发行股票募集资金投资项目实施完毕止 严格履行 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因
32、及下一步的工作计划 原承诺拟转让的赤峰国维矿业有限公司股权，由于其矿权资源储量尚待核实，暂不 具备进入上市公司的条件。四、对 2017 年 度 经 营业 绩 的 预 计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 适用 不适用 五、证 券 投资 情 况 适用 不适用 公司报告期不存在证券投资。铜陵有色金属集团股份有限公司 2017 年第 三季度报告全文 12 六、衍 生 品投 资 情 况 适 用 不适用 单位：万元 衍生品投资操作方名称 关联关系 是否关联交易 衍生品投资类型 衍生品投资初始投资金额 起始日期 终止日期 期初投资金额 报告期内
33、购入金额 报告期内售出金额 计提减值准备金额（如有）期末投资金额 期末投资金额占公司报告期末净资产比例 报告期实际损益金额 上海期货交易所 非关联方 否 黄金-2017年 1 月1 日 2017年 9 月30 日 37,343.80 215,629.30 330,196.10 22,777.00 1.33%1,360.58 上海期货交易所 非关联方 否 白银-2017年 1 月1 日 2017年 9 月30 日 682.62 59,988.46 53,669.97 5,635.87 0.33%228.59 上海期货交易所和伦敦金属交易所 非关联方 否 铜-2017年 1 月1 日 2017年
34、9 月30 日 100,893.70 838,862.77 809,753.09 271,784.02 15.92%4,803.12 上海期货交易所 非关联方 否 锌-2017年 1 月1 日 2017年 9 月30 日 20,369.67 71,848.24 88,284.57 26,355.82 1.54%-476.68 金融机构 非关联方 否 远期外汇合约（买入）-2017年 1 月1 日 2017年 9 月30 日 286,409.36 166,616.40 9.76%124.97 合计-445,699.15 1,186,328.77 1,281,903.73 493,169.11 6
35、,040.58 衍生品投资资金来源 自有资金 涉诉情况（如适用）无 衍生品投资 审批董事会公告披露日期（如有)衍生品投资审批股东会公告披露日 铜陵有色金属集团股份有限公司 2017 年第 三季度报告全文 13 期（如有)报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等）报 告 期 内 公 司 通 过 上 海 期 货 交 易 所、伦 敦 金 属 交 易 所 进 行 期 货 套 期 保 值 业 务，所 有 交易 均 是 场 内 交 易，套 期 保 值 业 务 接 受 中 国 证 监 会 和 国 家 外 汇 管 理 局 监 管，因 此 公 司
36、 套期 保 值 业 务 不 存 在 操 作 风 险 和 法 律 风 险。公 司 选 择 实 力 雄 厚、信 誉 度 高、运 作 规 范 的经 纪 公 司 进 行 期 货 保 值，公 司 建 立 了 比 较 完 善 的 监 督 机 制，通 过 加 强 业 务 流 程、决 策流 程 和 交 易 流 程 的 风 险 控 制，设 立 专 门 的 风 险 控 制 岗 位，实 行 授 权 和 岗 位 牵 制 等 多 种措施控制风险，因此信用风险、流动性风险低，市场风险可控。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 公 司 持 有
37、 的 铜、锌、黄 金、白 银 期 货 合 约 的 公 允 价 值 依 据 伦 敦 金 属 交 易 所 和 上 海 期 货交易所 相应合 约的结 算价确 定。公 司远期 外汇合 约按照 企业 会计准 则第 22 条-金融工 具 确 认 和 计 量 第 七 章“公 允 价 值 确 定”进 行 确 认 计 量，公 允 价 值 基 本 按 照 银 行 等定价服务机构等提供或获得的价格确定。报告期公司衍生 品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期一致，没有发生变化。独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 根 据 中
38、 国 证 监 会 关 于 在 上 市 公 司 建 立 独 立 董 事 制 度 的 指 导 意 见、深 圳 证 券 交 易 所股 票 上 市 规 则 及 公 司 章 程 的 有 关 规 定，以 及 深 圳 证 券 交 易 所 上 市 公 司 信 息 披露业务备忘录第 26 号-衍生品投资的有关要求，作为铜陵有色金属集团股份有限公司（以下简称 公司）独立董事，事前对公司董事会提供的关于 2017 年三季度金融衍生品交易相 关 材 料 进 行 了 认 真 的 审 阅，对 公 司 提 交 的 相 关 资 料、实 施、决 策 程 序 及 以前年度实际交易情况等进行了核查，现就公司 2017 年三 季度发
39、生的金融衍生品交易事项发表如下意见：期 货 保 值 方 面：为 了 确 保 公 司 金 融 衍 生 品 交 易 业 务 的 正 常 开 展，公 司 在 内 控 制 度 中 制订并完善了 境外期货交易风险控制的管理规定、期货交易管理制度，制度中对期货 财 务 结 算、保 证 金 管 理、实 物 交 割 货 款 的 回 收 及 管 理 和 实 物 异 地 库 存 的 管 理 等 方 面工 作 均 作 出 明 确 规 定。公 司 利 用 衍 生 金 融 工 具 通 过 套 期 保 值 锁 定 固 有 利 润，规 避 和 减少由于价格大幅波动带来的生产经营风险。公司采取的风险 控制措施有：1、严格控制
40、衍生金融交易的规模，套期保值量控制在年度自产铜精矿对应的产品数量的 一 定 比 例。合 理 计 划 和 安 排 使 用 保 证 金。公 司 使 用 自 有 资 金 利 用 期 货 市 场 开 展 期 货套期保值业务。严禁使用募集资金直接或间接进行套期保值。2、公司的相关管理制度已明确了套期保值业务的职责分工与审批流程，建立了比较完善 的 监 督 机 制，通 过 加 强 业 务 流 程、决 策 流 程 和 交 易 流 程 的 风 险 控 制，设 立 专 门 的 风险控制岗位，实行授权和岗位牵制等多种措施控制风险。能够有效控制操作风险。3、公司已设立符合要求的交易、通讯及信息服务设施系统，能够满足
41、期货业 务操作需要。根 据 上 述 情 况，独 立 董 事 认 为：公 司 开 展 套 期 保 值 业 务 符 合 国 家 相 关 法 律、法 规及 公 司 章 程 的 有 关 规 定；公 司 开 展 套 期 保 值 业 务 有 利 于 规 避 和 控 制 经 营 风 险，提高 公 司 抵 御 市 场 风 险 的 能 力，不 存 在 损 害 公 司 和 全 体 股 东 利 益 的 情 况。公 司 从 事 金 融衍 生 品 交 易 的 人 员 具 有 多 年 操 作 经 验，对 市 场 及 业 务 较 为 熟 悉，能 够 有 效 控 制 操 作 风险。外汇交易方面：1、为锁定公 司收入与成本，规
42、避和防范汇率波动风险，保持稳健经营，公 司 拟 开 展 远 期 外 汇 资 金 交 易 业 务，该 业 务 与 公 司 日 常 经 营 需 求 紧 密 相 关，符 合 公 司的经营发展的需要，符合有关法律、法规的规定。2、公 司已建立了 公司远期外汇资金交易业务管理制度，公司及下属子公司开展远期外汇资金交易与公司日常经营需求铜陵有色金属集团股份有限公司 2017 年第 三季度报告全文 14 紧 密 相 关，风 险 可 控。该 项 议 案 的 审 议、决 策 程 序 符 合 公 司 法、深 圳 证 券 交 易 所股票上市规则、深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引（2015 年修订）等法律法规及
43、公司章程的有关规定。七、报 告 期内 接 待 调 研、沟 通、采访 等 活 动 登记 表 适用 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2017 年 01 月 18 日 实地调研 机构 公司的产业升级、国企改革、2017 年加工费、铜箔产业 的需求和供给情况 2017 年 02 月 10 日 实地调研 机构 公司经营情况、铜价趋势分析、铜箔的产能情况 2017 年 09 月 08 日 实地调研 机构 公司经营情况、铜价趋势分析、铜箔的产能情况 2017 年 09 月 20 日 实地调研 机构 公司经营情况、铜消费情况，铜箔生产、销售情况。八、违 规 对外 担 保 情 况
44、适用 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。九、控 股 股东 及 其 关 联方 对 上 市 公司 的 非 经 营性 占 用 资 金情 况 适用 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。十、履 行 精准 扶 贫 社 会责 任 情 况 公司三季度精准扶贫工作，按照年初制定的扶贫方案，按计划实施。公司2017 年 扶贫具体方案如下：1、精准帮扶太湖县北中镇。根据省委、省政府和省国资委有关要求，在脱贫任务未完成的情况下，继续对太湖县北中镇实施精准扶贫和“造血”帮扶，2017 年捐赠规模120 万元。2、结对帮扶枞阳县钱铺乡。根据铜陵市的统一安排，促进枞阳县扶贫规划顺利实
45、施，公司2017 年继续投入90 万元，用于枞阳县钱铺乡脱贫攻坚帮扶。3、铜冠希望助学工程。为巩固扩大铜冠希望助学工程成果，做响铜冠希望助学工程品牌，向南陵 县、庐江县、枞阳县的贫困学生发放助学金，投入资金 30 万元。4、支持医疗慈善事业。为逐年解决职工总院移交过程中的历史遗留问题，2017 年继续向安铜陵有色金属集团股份有限公司 2017 年第 三季度报告全文 15 徽省红十字铜陵医院（市立医院）捐资或设备捐赠 40 万元。5、在质量合格、价格同等的条件，优先采购古溪乡黄龙村锚网厂产品，2017 年采购规模保持在 100 万元左右，以加快祁门县古溪乡黄龙村美好乡村建设。6、保持与安徽大学、
46、中南大学教育基金会以及受资助大学生的联系，做好“铜冠奖学金”评选与发放工作，并逐步将安徽大学“铜陵有色奖学金”转为“铜冠奖学金”。铜陵有色金属集团股份有限公司 2017 年第 三季度报告全文 16 第四节 财务 报表 一、财 务 报表 1、合 并资 产负 债 表 编制单位：铜陵有色金属集团股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产：货币资金 7,105,750,455.86 7,499,662,594.60 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 1,249,728.27 41,948,614.12 衍生金融资产 应收票据 1,750,132,174
47、.56 1,132,979,150.59 应收账款 1,372,861,158.13 1,295,144,666.77 预付款项 3,893,233,142.16 3,165,685,807.52 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 16,034,315.74 14,519,236.98 应收股利 其他应收款 994,327,534.57 626,679,444.68 买入返售金融资产 存货 9,268,213,971.62 8,326,176,662.91 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 470,839,288.04 590,030,262.76
48、 流动资产合计 24,872,641,768.95 22,692,826,440.93 非流动资产：发放贷款及垫款 可供出售金融资产 67,815,000.00 67,815,000.00 铜陵有色金属集团股份有限公司 2017 年第 三季度报告全文 17 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 277,694,220.04 471,486,636.53 投资性房地产 10,693,973.25 11,129,628.15 固定资产 15,223,260,707.83 15,563,369,918.75 在建工程 4,665,476,596.73 3,658,244,423.56 工程物资
49、106,287,122.58 17,294,714.32 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 1,890,993,104.56 1,787,091,549.69 开发支出 商誉 4,823,193.52 4,823,193.52 长期待摊费用 6,531,614.13 2,572,634.19 递延所得税资产 192,304,427.31 164,741,256.30 其他非流动资产 187,831,747.00 152,488,405.65 非流动资产合计 22,633,711,706.95 21,901,057,360.66 资产总计 47,506,353,475.90 44
50、,593,883,801.59 流动负债：短期借款 15,563,622,029.89 13,236,150,040.23 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 142,993,525.41 28,751,876.52 衍生金融负债 应付票据 1,161,138,963.90 3,893,359,237.12 应付账款 4,621,978,968.27 3,624,220,240.72 预收款项 1,118,979,219.22 582,925,386.40 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 265,745,444.89
