1、 1 证券代码:600336 证券 简称:澳柯玛 编 号:临 2022 013 澳 柯 玛 股 份 有 限公 司 关 于 开 展 远 期 外汇 交 易 业 务 的 公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。2022 年4 月22 日,澳柯玛股份有限公司(以下简称“公司”)八届 十六 次董事会审议通过了 关 于 公司 开展 远 期 外 汇 交 易 业务 的议 案。为 进 一 步提 高公 司 应 对 外 汇 波 动风险的能力,增强公司财务稳健性,同意公司及控股子公司在未来一年内开展 金额不超过1500
2、0 万美元(或等值外币)的远期外汇交易业务。具体如下:一、开 展远期 外汇 交易业 务的 目的 公司及控股子公司外贸业务以自产产品出口为主,基本以美元为主要结算货币,因此当汇率出现较大波动时,汇兑损益对公司的经营业绩会造成较大影响。为防范和降低汇率变动风险,提高应对汇率波动风险能力,增强公司财务稳健性,公司有必要根据具体情况,适时、适度开展远期外汇交易业务,主要包括但不限于外汇远期合约(结售汇)、外汇期权、外汇掉期、货币互换等业务。公司及控股子公司进行远期外汇交易业务仅为满足公司进出口业务需要,进行 外汇套期保值,不做投机交易操作,仅限于公司生产经营所使用的结算外币,且资金来源均为自有资金,不
3、存在直接或间接使用募集资金的情况。二、开 展远期 外汇 交易业 务的 主要情 况 1、公 司 及 控 股 子 公司拟 开 展 的 远 期 外 汇 业务主 要 有 远 期 结 汇、售汇业 务,以 应 对公司未来结汇或付汇的金额与时间,与银行签订远期结汇或购汇合约,锁定未来的结汇或购汇的汇率;其他外汇衍生品主要指公司与银行的外汇掉期等业务。2、交 易 对 手:经 国家外 汇 管 理 局 和 中 国 人民银 行 批 准、具 有 外 汇衍生 品 业 务 经 营资质的银行等金融机构。3、合 约 期 限:公 司及控 股 子 公 司 开 展 的 外 汇远 期 交 易 期 限 均 控 制在一 年 以 内(含一
4、年)。4、流 动 性 安 排:所有外 汇 远 期 交 易 业 务 均基于 公 司 对 汇 率 波 动 的判断 做 出 的 规 避汇率风险措施,满足外汇保值的需求。根据需要远期外汇交易采用银行授信的方式进行操作,不会对公司的流动性造成影响。5、业务金额:公司及控股子公司拟开展金额不超过 15000 万美元(或等值外币)2 的远期外汇交易业务,该额度自董事会审议通过后 12 个月内可循环滚动使用。三、开 展远期 外汇 交易业 务的 风险分 析 公司及控股子公司开展远期外汇交易业务,可能给公司带来以下风险:1、市 场 风 险:如 汇率实 际 行 情 走 势 与 公 司预期 变 化 趋 势 发 生 大
5、 幅偏离,公 司 锁 定汇率后将超过不锁定汇率时的成本支出,从而造成一定费用损失。2、回款预测风险:公司根据客户订单、采购订单和预计订单进行回款、付款预测,但在实际执行过程中,客户或供应商可能会调整自身订单和预测,造成公司回款预测不准确,导致公司已操作的远期外汇交易产生延期交割的风险。3、法 律 风 险:因 相关法 律 发 生 变 化 或 交 易机构 违 反 相 关 法 律 制 度可能 造 成 合 约 无法正常执行而给公司带来损失。四、开 展远期 外汇 交易的 风险 控制措 施 1、公司已制定 远期外汇交易业务内部控制 制度,明确规定了公司进行外汇衍生品交易业务的操作原则、审批权限、责任部门及
6、责任人、内部操作流程、内部风险报告制度及风险处理程序,充分控制交易风险;并明确公司进行远期外汇交易业务以套期保值为目的,禁止任何风险投机行为。2、选 择 结 构 简 单、流动 性 强、固 定 收 益 型低风 险 的 外 汇 衍 生 品 业务,交 易 机 构 选择具备资质且信用度高的大型银行等金融机构。3、强 化 对 公 司 远 期外汇 交 易 操 作 人 员 的 业务培 训,严 格 执 行 远 期外汇 交 易 业 务 的操作规定和风险管理制度,密切关注市场走势,持续跟踪外汇衍生品公开市场价格或公允价值变动,及时评估外汇衍生 品交易的风险敞口变化情况,并结合市场情况适时调整操作策略,提高保值效果。4、根 据 公 司 内 部 控制制 度 安 排,公 司 内 控法务 部 门 除 对 操 作 环 节进行 法 律 风 险 控制外,定期对远期外汇交易业务进行合规性检查。五、独 立董事 意见 公司独立董事对公司本次开展远期外汇交易业务发表了同意的独立意见:公司本次进行远期外汇交易业务主要是为了满足进出口业务的需要,且以公司具体经营业务为依托,不做投机交易。公 司开展远期外汇交易业务有利于降低汇率波动风险,减少汇兑损失,增强公司财务稳健性,不会损害公司及股东、尤其是中小股东的合法权益。因此,同意公司开展远期外汇交易业务。特此公告。澳柯玛股份有限公司 2022 年4 月23 日